Выездные семинары | ПрофиКонсалтЦентр

Blog Archives

10.01.2023

Податкові нововведення ТА — 2023: Зміст, нюанси, складнощі, рекомендації по уникненню помилок

04.12.2022

РІЧНА ЗВІТНІСТЬ — 2022. ПОДАТКОВІ НОВОВВЕДЕННЯ ТА ДЕРЖБЮДЖЕТ — 2023: ЗМІСТ, НЮАНСИ, СКЛАДНОЩІ, РЕКОМЕНДАЦІЇ ПО УНИКНЕННЮ ПОМИЛОК

Для директорів, фінансових керівників та головних бухгалтерів податково-облікова ексклюзивна конференція у Прикарпатті для підприємств всієї країни ОЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО РІЧНА ЗВІТНІСТЬ…

Февраль

09 Февраля - 14 ФевраляЛектор: Клунько Олександр Анатолійовичм. Яремче, «РОМАНТІК СПА ГОТЕЛЬ» ALL INCLUSIVEРІЧНА ЗВІТНІСТЬ - 2022. ПОДАТКОВІ НОВОВВЕДЕННЯ ТА ДЕРЖБЮДЖЕТ - 2023: ЗМІСТ, НЮАНСИ, СКЛАДНОЩІ, РЕКОМЕНДАЦІЇ ПО УНИКНЕННЮ ПОМИЛОК

Лектор

Клунько Олександр Анатолійович

Стоимость

—

Время

9 (четверг) 09:00 - 14 (вторник) 09:00

Место проведения

«РОМАНТІК СПА ГОТЕЛЬ» ALL INCLUSIVE

Івано-Франківська обл. м. Яремче

Программа семинара

Для директорів, фінансових керівників

та головних бухгалтерів

податково-облікова ексклюзивна конференція у Прикарпатті для підприємств всієї країни

ОЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО

РІЧНА ЗВІТНІСТЬ — 2022. ПОДАТКОВІ НОВОВВЕДЕННЯ ТА ДЕРЖБЮДЖЕТ — 2023: ЗМІСТ, НЮАНСИ, СКЛАДНОЩІ, РЕКОМЕНДАЦІЇ ПО УНИКНЕННЮ ПОМИЛОК

09-13 лютого 2023 р.

Івано-Франківська обл. м. Яремче,

«РОМАНТІК СПА ГОТЕЛЬ» ALL INCLUSIVE

Вперше в Україні UltraAllinclusive в Romantik Spa Hotel! Покращена версія All Inclusive

Конференція буде проходити 10.02.2023р:

м. Яремче, вул. Свободи 363/32. Івано-Франківська область

Romantik SPA Hotel – це люксовий 4 зірковий готель в Карпатах з концепцією ALL INCLUSIVE. Це ідеальний вибір для ділових людей! Поєднання якісно організованої конференції з колоритним відпочинком в мальовничих українських Карпатах! Сучасний готельний комплекс з термальними басейнами та SPAзоною пропонує своїм гостям комфортабельні і елегантно оформлені номери, відмінний сервіс та затишну атмосферу.

Romantik SPA Hotel — найкращий вибір для відпочинку тому, що його оточує Карпатський національний природний парк, в якому заборонена вирубка лісів. В готелі буде комфортно і сімейним парам з дітьми, і діловим людям, які можуть поєднати роботу та відпочинок.

АНОНС! БУКОВЕЛЬ!

Головний гірськолижний курорт країни заявив про плани на цей сезон. Він вібудеться, але формат зимової роботи Bukovel зазнає деяких змін:

Не буде новорічних розваг та святкових забав у центрі, але буде ялинка для створення атмосфери.
Зони Apres Ski працюватимуть в режимі майданчику для відпочинку, без розважальної програми.
Нічного катання не буде.

ПРИЄДНУЙТЕСЬ ДО КОМПАНІЇ ОДНОДУМЦІВ

В пакет ALL INCLUSIVE Romantik SPA Hotel входять:

Відвідування SPA-зони: Фінська сауна; Пивна парна; Аромагрот; Льодяна купіль; Льодяна кімната; Кімната сну;
Басейни, наповнені мінеральною водою: Зовнішній під відкритим небом 16/5 м, зпідігрівом 31°С-32°С; Внутрішній 10/5 м, з підігрівом 31°С-32°С; Дитячий з гіркою-слоником, з підігрівом 34°С. У басейнах термальна, насичена мінералами вода, яка має цілющі властивості.

Комплімент від готелю – вечірній гриль на терасі «Кожного вечора ми пропонуємо безкоштовний комплімент від Romantik SPA Hotel – страви, приготовані на грилі»

РОДЗИНКА КОЖНОГО ВІКЕНДУ – ПОРОСЯ БАРАН, АБО ІНДИКИ МАЖЕНІ НА ВЕРТЕЛІ.

Тренажерний зал •
Година морозива після обіду
Сніданки, обіди та вечері відбуваються в головному ресторані готелю на першому поверсі у форматі шведської лінії.

Алкогольні та безалкогольні напої на лобі-барі: фірмове пиво та квас «Панське» власного виробництва та якісні алкогольні і безалкогольні напої., шампанське, вина, та інші якісні алкогольні напої, кава, чай, соки, Fanta, Coca-Cola, Sprite

«СТАНДАРТ» номер включає: дві роздільні кравати; Балкон, Телевізор з плоским екраном, Сейф, Робочий стіл, Опалення, Килимове покриття, Гардероб/шафа,Безпечний для алергіків, Душ, фен, халат, туалетно-косметичні засоби,Туалет, ванна кімната, Тапочки, Міні-бар, Електрочайник

Програма семінару:

ПРАКТИКА ЗМІН В ПКУ НА 2022 РІК, ВПЛИВ НА ЗВІТНІСТЬ:

збитки, безповоротна фіндопомога, податок на доходи нерезидентів, додаткові обмеження в РІ, строки та право на податковий кредит з ПДВ, право на відображення ПН/РК порядок та строки відшкодування ПДВ, штрафи за ПН/РК, ліквідація необоротних активів, земельний податок, ПДФО при продажу нерухомості, первинні документи, зустрічні перевірки, оскарження, податкова застава тощо).

ЗАКОН УКРАЇНИ «ПРО ДЕРЖАВНИЙ БЮДЖЕТ УКРАЇНИ НА 2023 РІК».
ЗМІНИ ДО ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ТА ДОДАТКІВ ДО НЕЇ.
НОВИНИ ТА И ПРАКТИКА ДИСКОНТУВАННЯ.
ПРОБЛЕМИ ВИТРАТ ТА ПОДАТКОВОГО КРЕДИТУ ЗА «ДІЛОВОЮ МЕТОЮ».
Зміни та послаблення вимог при поданні інформації про форму, змісту, структурі власності (бенефіціарного власника).
Підтвердження фінзвітності за 2021-2022 роки аудиторським висновком та їх оприлюднення.
«Військова» та «карантинна» позовна давність за різними операціями.
«Робота» з уточненими розрахунками.
Оренда (суборенда) та супутні операції.
Курсові різниці. Зміни «тонкої капіталізації». Проценти за кредитами/позиками, у тому числі від нерезидентів або засновників.
Новини розблокування ПН (РК).
«Примхи» електронного кабінету платника податків.
Прив’язка господарських штрафів в договорах до ПДВ.
З порогу у 20 млн. грн. до 40 млн.грн. у 2021-2022 рр.
Міжнародне оподаткування (податок на репатріацію, зміна звітності, «натуральний» коефіцієнт, новини в оподаткуванні операцій з корпоративними правами, пасивні доходи, конвенції, багатостороння конвенція (MLI), «підводні камінці» проти пільгових ставок, зміни в оподаткуванні представництв).

Резонансні, важливі, позитивні роз’яснення від ДПС та МФУ. Проекти наказів, УПК від Мінфіну та ДПС.
Контрольно-перевірочна робота. Орієнтири та рекомендації при проведенні планових, позапланових, камеральних перевірок у 2022-2023 роках. Перевід підприємств на обслуговування в Офіс великих платників податків, плани-графіки перевірок на 2023 рік. «Військова» та «Карантинна» призупинка та поновлення перевірок. Зустрічні перевірки/звірки. Інформаційні запити.

Податкові ями, відпрацювання контрагентів, ув’язка з блокуванням ПН/РК.

Генератори пільга з ПДВ, ліцензування палива, екологічний податок, 20-ОПП: позитивні зміни та послаблення, строки сплати збору, практика фактичних перевірок, призупинення ліцензування, штрафи.
Судова практика за податковими питаннями.

План семінару буде доповнено актуальними питаннями на день проведення семінару.

Крім того, Ви маєте можливість як безпосередньо на семінарі, так і заздалегідь надіслати письмові питання. Для надання більш повної відповіді з посиланням на реквізити нормативних документів радимо надсилати питання щонайменше за два дні до дати семінару

Відвідавши наш семінар ви дізнаєтеся останні новини в оподаткуванні, отримаєте відповіді на свої запитання.

А також ми подаруємо Вам флешку з нормативними документами, в якій зібрано понад 1500 документів (листів, цікавих статей, консультацій, роз’яснень, покарань, рішень суду, рекомендації і звичайно ПОДАРУНОК!

Приєднуйтесь до компанії однодумців

Будемо раді бачити Вас у нас на семінарі.

До зустрічі

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфікованих фахівців; кількість учасників обмежена; Затишний зал з кондиціонерами; у перерві — обід у ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою та запашною випічкою

Відповіді на Ваші запитання (відправленні по e-mail)

1 Пакет «Все включно»

В вартість пакету входить:

Заїзд 09.02.2023 в 14:00, виїзд 13.02.2023 р. в 12:00

(Ранній заїзд 3 9:00 + сніданок; Пізній виїзд до 21:00 + обід, вечеря)

Конференція Клунько О.А. 10.02.2023 року
3. Проживання двомісному номері «Стандарт»
Трех-разове харчування “шведський стіл
Відвідування SPA-зони.
Відвідування зоопарку. Колоритного речового ринку та продуктового.

Трансферт ж/д Київ-Свалява-Київ оплачується додатково

2 Пакет «Конференція + проживання готель «РОМАНТІК СПА ГОТЕЛЬ»

В вартість пакету входить:

Проживання в готелі «РОМАНТІК СПА ГОТЕЛЬ» в двомісному номері «Стандарт» + харчування+ СПА . Заїзд 09.02.23 в 14:00, виїзд 10.02.2023 р. в 12:00
Конференція Клунько О.А. 10.02.2023 року

3 Пакет «Конференція» 10.02.2023 р, готель «РОМАНТІК СПА ГОТЕЛЬ»

В вартість пакету входить:

Конференція Клунько О.А. 10.03.2023 року
Кофе-брей, обід.
Флешку з нормативними документами, в якій зібрано понад 1300 документів (листів, цікавих статей, консультацій, роз’яснень, покарань, рішень суду, рекомендації.
ПОДАРУНОК.

Июнь

29 Июня - 03 ИюляЛектор: Клунько Олександр Анатолійовичм. Одеса, Готель "Гагарін"Податкові нововведення ТА - 2023: Зміст, нюанси, складнощі, рекомендації по уникненню помилок

Февраль

02 ФевраляЛектор: Мойсеєнко ТетянаНОВІ ЛІКАРНЯНІ З 01.01.2023: ЗАЯВКИ, ПОВІДОМЛЕННЯ, РОЗРАХУНОК, СЕРЕДНЯ, СТАЖ ТА ОФОРМЛЕННЯ. ПОКРОКОВИЙ АЛГОРИТМ РОЗРАХУНКУ СЕРЕДНЬОЇ ЗАРПЛАТИ З 01.01.2023 РОКУ ЗА ПОСТАНОВОЮ КМУ № 1266

Лектор

Мойсеєнко Тетяна

Стоимость

—

Время

(четверг) 11:00

Программа семинара

НОВІ ЛІКАРНЯНІ З 01.01.2023:

ЗАЯВКИ, ПОВІДОМЛЕННЯ, РОЗРАХУНОК, СЕРЕДНЯ, СТАЖ ТА ОФОРМЛЕННЯ.

ПОКРОКОВИЙ АЛГОРИТМ РОЗРАХУНКУ СЕРЕДНЬОЇ ЗАРПЛАТИ З 01.01.2023 РОКУ ЗА ПОСТАНОВОЮ КМУ № 1266

ОНОВЛЕНА ФОРМА ЗАРПЛАТНОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА 4 КВАРТАЛ: АНАЛІЗ ЗМІН

Нові ознаки доходів в Додатку 1

Лікарняні та декретні в додатку 1

Призупинення трудових договорів в Додатку 1

Додаток 4ДФ. Додаток 5

Програма семінару 1 блок:

«НОВІ ЛІКАРНЯНІ З 01.01.2023:

01.2023 Старт реформи соціального страхування: перехідний період ПФУ&ФСС
НОВЕ ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ЛІКАРНЯНИХ І ДЕКРЕТНИХ У СТРАХУВАЛЬНИКА: комісія із соціального страхування, чи залишається тимчасово або з 01.01.2023 року потрібно оновити положення та протоколи? Приклади документів
ЯКІ ЛІКАРНЯНІ ОПЛАЧУЄМО, НА ЯКІ – МОЖЕМО ВІДМОВИТИ
Допомога на поховання:
ЛІКАРНЯНІ СУМІСНИКАМ: тепер неважливо, чи є основне місце роботи! Що змінилось та як оформити, нарахувати допомогу
СТРОКИ РОЗГЛЯДУ ДОКУМЕНТІВ НА ПРИЗНАЧЕННЯ ЛІКАРНЯНИХ листків змінились з 01.01.2023 року
ЗАЯВКИ НА ФІНАНСУВАННЯ ЧЕРЕЗ ПОРТАЛ ПФУ: як саме їх оформити, виправити, надіслати до ПФУ. Якщо працівник працював – що робити з готовим до сплати лікарняним, який автоматично підтягується до оплати?
СЕРЕДНЯ ЗАРПЛАТА В ЗАЯВЦІ: (НЕ)АВТОМАТИЧНО (НЕ)ЗРУЧНО
ЗА ЯКИМ ПОРЯДКОМ ПФУ БУДЕ ФІНАНСУВАТИ ЗАЯВКИ-РОЗРАХУНКИ на виплату лікарняних на початку 2023 року
ПОВІДОМЛЕННЯ ПРО ВИПЛАТУ СТРАХОВИХ КОШТІВ: чому Пенсійний фонд залишає цей документ і чи буде це тимчасово? Увага: ПОДАННЯ ПОВІДОМЛЕННЯ – ТІЛЬКИ ЧЕРЕЗ ЕЛЕКТРОННИЙ КАБІНЕТ ПФУ!
СТРАХОВИЙ СТАЖ ПО-НОВОМУ ДЛЯ ЛІКАРНЯНИХ: що та як потрібно перевіряти бухгалтеру та кадровику
ЗМІНИ З 01.01.2023 РОКУ В РОЗРАХУНКУ СЕРЕДНЬОЇ ЗАРПЛАТИ для лікарняних і декретних: нові кейси та приклади розрахунків.
ПОКРОКОВИЙ АЛГОРИТМ РОЗРАХУНКУ СЕРЕДНЬОЇ ЗАРПЛАТИ З 01.01.2023 РОКУ за Постановою КМУ № 1266
ЛІКАРНЯНІ РОЗРАХУНКИ ДО 31.12.2022 РОКУ ЗА СТАРИМИ ПРАВИЛАМ та з 01.01.2023 року – за новими правилами. Сформований лікарняний в грудні-2022, готовий до сплати – січень-2023: як нараховувати середню зарплату
ОПЛАТУ ЛІКАРНЯНИХ ЗАМІНЯТЬ ВІДПУСТКОЮ: очікуємо новий порядок від КМУ?!
ВІДПОВІДІ НА ПИТАННЯ.

ПРОГРАМА СЕМІНАРУ 2 БЛОКУ:

«ЗАРПЛАТНА ЗВІТНІСТЬ: ЗМІНИ 4 КВАРТАЛУ»

ОНОВЛЕНА ФОРМА ЗАРПЛАТНОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА 4 КВАРТАЛ: АНАЛІЗ ЗМІН
НОВІ ОЗНАКИ ДОХОДІВ В ДОДАТКУ 1 зарплатної звітності: що і коли заповнює
ПРАЦІВНИКИ ТРО ПО-НОВОМУ В ДОДАТКУ 1: як заповнити з новим кодом
МОБІЛІЗОВАНІ З ВИПЛАТАМИ ТА БЕЗ ВИПЛАТ ПІСЛЯ 19.07.2022: як заповнити Додаток 1
ПЕРЕХІДНІ ВІДПУСКНІ ГРУДЕНЬ-СІЧЕНЬ: приклади заповнення Додатку 1 залежно від умов виплати відпускних (з 2022 року відпускні можна виплачувати до початку відпустки чи пізніше)
ВІДПУСТКИ БЕЗ ЗБЕРЕЖЕННЯ ЗАРПЛАТИ: заповнюємо та виправляємо помилки минулих періодів
ЛІКАРНЯНІ ТА ДЕКРЕТНІ В ДОДАТКУ 1: як нараховуємо чи сторнуємо доплату ЄСВ до мінімальної зарплати
ПРИЗУПИНЕННЯ ТРУДОВИХ ДОГОВОРІВ В ДОДАТКУ 1 ТА СКАНИ НАКАЗІВ В Е-ТРУДОВУ: як підстави для поважних причин при розрахунку лікарняних з 01.01.2023 року
ДОДАТОК 4ДФ: як заповнити виплати ФОПам, фінансові допомоги, матеріальні допомоги, орендну плату, лікарняні та декретні, подарунки та додаткові блага
ДОДАТОК 5: прийняття та звільнення, переведення та соцвідпустки. Практичні кейси, за якими формується Е-трудова працівника з 2022 року
ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК У ЗАРПЛАТНІЙ ЗВІТНОСТІ 2022 РОКУ: варіанти оформлення
ВІДПОВІДІ НА ПИТАННЯ.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

дивитися конференцію Ви зможете на будь-якому електронному пристрої (комп’ютер, ноутбук, планшет, телефон) в будь-якому зручному для Вас місці.

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

03 ФевраляЛектор: Самарченко Олена РоманівнаОГЛЯД ПОДАТКОВО-ОБЛІКОВИХ ЗМІН ТА НОВОВВЕДЕНЬ- 2023 ЗМІНИ ЩОДО ТЕРМІНУ РЕЄСТРАЦІЇ ПН ТА ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ЗА ПЕРІОД ЛЮТИЙ-ТРАВЕНЬ 2022 РОКУ

Лектор

Самарченко Олена Романівна

Стоимость

—

Время

(пятница) 10:00

Место проведения

Готель «Русь»

м. Київ, метро Палац Спорту, вул. Госпітальна, 4

Программа семинара

ОГЛЯД ПОДАТКОВО-ОБЛІКОВИХ ЗМІН

ТА НОВОВВЕДЕНЬ- 2023

СКЛАДАННЯ РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ

ЗМІНИ ЩОДО ТЕРМІНУ РЕЄСТРАЦІЇ ПН ТА ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ЗА ПЕРІОД ЛЮТИЙ-ТРАВЕНЬ 2022 РОКУ

ОНОВЛЕНИЙ ПОРЯДОК БЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ/РОЗРАХУНКІВ КОРИГУВАННЯ (ПН/РК)

ОНОВЛЕННЯ ДОВІДНИКА УКТ ЗЕД

ОПЕРАЦІЇ З ПРИДБАННЯ/ПРОДАЖУ ГЕНЕРАТОРІВ, ЕЛЕКТРООБЛАДНАННЯ ТА ІНШИХ АНАЛОГІЧНИХ ТОВАРІВ

СКАСУВАННЯ ПІЛЬГИ З ПОСТАЧАННЯ ПРОГРАМНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

ЗМІНИ В БУХГАЛТЕРСЬКІ СТАНДАРТИ, ЩО ВПЛИВАЮТЬ НА ОБЛІК

ЗАПРОВАДЖЕННЯ Е-ТТН

Програма семінару:

1). ПЕРЕЛІК ТЕРИТОРІЙ БОЙОВИХ ДІЙ:

В яких випадках використовується (пільги по податках та відносно втраченої первинки)
Особливості структури Переліку (в тому числі щодо строку/періоду) бойових дій
Законодавчі «нестикування» в частині статусу Переліку та трактування податківців можливості його застосування

2). ЗМІНИ ЩОДО ТЕРМІНУ РЕЄСТРАЦІЇ ПН ТА ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ЗА ПЕРІОД ЛЮТИЙ-ТРАВЕНЬ 2022 РОКУ

Додавання одного дня до граничних термінів виконання зобов’язань. Наслідки для платників, які вже потрапили під нарахування штрафних санкцій за порушення термінів

3). ОНОВЛЕНИЙ ПОРЯДОК БЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ/РОЗРАХУНКІВ КОРИГУВАННЯ (ПН/РК):

Єдиноразове розблокування ПН/РК. До яких документів та за яких умов застосовується
Нові умови безумовної реєстрації ПН/РК
Вимоги до податкової в частині пояснення рішення про блокування
Зміни в критеріях ризиковості платника та здійснених операцій

4). ОНОВЛЕННЯ ДОВІДНИКА УКТ ЗЕД

Складання ПН в «перехідний» період (придбання товару до змін, продаж після змін)
Відображення коду УКТ ЗЕД підакцизного товару в фіскальному чеку РРО/ПРРО

5). ОПЕРАЦІЇ З ПРИДБАННЯ/ПРОДАЖУ ГЕНЕРАТОРІВ, електрообладнання та інших аналогічних товарів

Введення пільгового оподаткування (розбір по періодах та умовах застосування пільг)
Аналіз деяких перехідних операцій
Складання ПН на звільнені операції, відображення в декларації, розрахунок суми пільги
Дії покупця генератора у випадку безпідставного нарахування ПДВ постачальником

6). ВИКОРИСТАННЯ ДИЗЕЛЬНИХ ГЕНЕРАТОРІВ. ОБЛІКОВІ ОСОБЛИВОСТІ

Ліцензування операцій з пальним. Звільнення від придбання ліцензій/дозволів
З якого періоду не потрібна ліцензія та за яких умов
Оновлене визначення терміну «акцизний склад». В яких випадках ємності для зберігання пального не будуть акцизним складом
Зміни щодо екологічного податку

7). СКАСУВАННЯ ПІЛЬГИ З ПОСТАЧАННЯ ПРОГРАМНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ. Деякі перехідні операції та нові правила оподаткування

8). ЗМІНИ В БУХГАЛТЕРСЬКІ СТАНДАРТИ, ЩО ВПЛИВАЮТЬ НА ОБЛІК

Зміни в НП(С)БО-9 «Запаси». Вплив на формування первісної вартості запасів знижок, наданих постачальником. Як враховувати «ретро-знижки»
Зміни в НП(С)БО-7. Виключення згадки про переоцінку основних засобів з нульовою залишковою вартістю. Як це впливатиме на дії підприємства

9). ЗАПРОВАДЖЕННЯ Е-ТТН: для кого, «з коли» та як це буде відбуватись? Аналізуємо поточну ситуацію та перспективи

СКЛАДАННЯ РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК

1). ВИПРАВЛЕННЯ «БУХГАЛТЕРСЬКИХ» ПОМИЛОК та їх вплив на оподаткування податком на прибуток

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

2). Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій?;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

3). ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКА ПРО ПОДАТКОВІ РІЗНИЦІ. Аналіз коригувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів). Відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом;
при придбанні товарів/послуг у неприбуткових організацій
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі «спеціальним» статусом
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Принцип податкового обліку операцій, не зазначених у додатку з коригуваннями (як врахувати доходи/витрати в декларації)

Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів. Виправлення помилок з податку на репатріацію

4). ОПЕРАЦІЇ З НЕОБОРОТНИМИ АКТИВАМИ:

переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

5). СУМНІВНІ І БЕЗНАДІЙНІ ЗАБОРГОВАНОСТІ:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ:

ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

1). РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ

хто і коли має провести перерахунок податкових зобов’язань з ПДВ на кінець року
процедура аналізу та перерахунку
відображення результатів перерахунку в декларації
можливі наслідки в разі не перерахунку
вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди

2). АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ

«дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції (в тому числі внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів при різних умовах (на потреби держави, постраждалим, тощо).
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація/списання та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання (загальні правила та «воєнні» особливості)
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

3). ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК У ДЕКЛАРАЦІЇ ПДВ. ОСОБЛИВОСТІ ОПЛАТИ/ПЕРЕРАХУВАННЯ НЕДОПЛАТ І ПЕНІ

ПДФО

1). Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.

2). Форма № 4ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

3). Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн конференція буде проходити: м. Київ, метро Палац Спорту Госпітальна, 4,

готель «Русь» , перший поверх

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфікованих спеціалістів; кількість учасників обмежена; Затишна зала з кондиціонерами; у перерві – обід у ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою, приготованою у професійній кавоварці .Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані на e-mail)

09 ФевраляЛектор: Мойсеєнко Тетяна«ВІЙСЬКОВИЙ ОБЛІК на підприємстві ПО-НОВОМУ з січня 2023 року! СТРАХОВИЙ СТАЖ для ЛІКАРНЯНИХ ПО-НОВОМУ з 01.01.2023 року!

Лектор

Мойсеєнко Тетяна

Стоимость

—

Время

(четверг) 11:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

«ВІЙСЬКОВИЙ ОБЛІК на підприємстві ПО-НОВОМУ з січня 2023 року!

СТРАХОВИЙ СТАЖ для ЛІКАРНЯНИХ ПО-НОВОМУ з 01.01.2023 року!

ТИМБІЛДИНГ тепер «в законі»! Або НОВІ ТРУДОВІ ШТРАФИ ЗА МОБІНГ та законодавчі вимоги щодо упередження цькування працівників!

НОВИЙ ПОРЯДОК ЗВІЛЬНЕННЯ ПРАЦІВНИК ПЕРЕДПЕНСІЙНОГО ВІКУ з ініціативи роботодавця, а також як законодавець хоче змінити надання відпусток працівникам, роботу в нічний час.

ТРУДОВІ КНИЖКИ В 2023 РОКУ: як працювати з паперовими та електронними трудовими книжками.

ШТРАФИ за порушення трудового законодавства в 2023 році: скільки та коли за кожного працівникам чи кожне порушення.

Програма семінару:

ВІЙСЬКОВИЙ ОБЛІК на підприємстві ПО-НОВОМУ з січня 2023 року:

Електронний облік в Реєстрі: як буде проведено обмін інформації та хто надає інформацію до Реєстру
Як тепер призначається особа п веденню військового обліку на підприємстві та в які строки про це обов’язково треба повідомити Терцентр?
ОБОВ’ЯЗКОВІ ДОКУМЕНТИ ПО ВЕДЕННЮ ВІЙСЬКОВОГО ОБЛІКУ ОНОВЛЕНО! Які документи потрібно оновити вже зараз на підприємстві
Відтепер обов’язкове формування персональних військових справ на підприємствах: як це потрібно робити та вести
Щорічний обов’язковий підприємством внутрішній аудит ведення персональних військових справ і подання інформації про це до Терцентрів у визначені строки
ПЛАНОВІ ПЕРЕВІРКИ ТЕРЦЕНТРІВ: тепер щорічно і для всіх підприємств. Хто першим потрапить до списку
Обов’язкове сповіщати працівників про призов і доведення наказу про це під підпис
Військовий облік жінок: окремі правила
Штрафи за порушення ведення військового обліку: скільки, кому та як накладатимутися

СТРАХОВИЙ СТАЖ ДЛЯ ЛІКАРНЯНИХ ПО-НОВОМУ З 01.01.2023 року: автоматичний розрахунок на порталі ПФУ, як перевіряти та підтверджувати, інформацію про пільговий стаж треба внести

ТИМБІЛДИНГ ТЕПЕР «В ЗАКОНІ»! АБО НОВІ ТРУДОВІ ШТРАФИ ЗА МОБІНГ та законодавчі вимоги щодо упередження цькування працівників та обов’язкові дії щодо командотворення:

Що таке мобінг та які обов’язкові дії відтепер має провести роботодавець (кадри чи HR), які розробити локальні документи на вимогу нового закону, аби не отримати нові штрафи
Дії роботодавця, якщо працівник звернувся із скаргою про мобінг: хто перевірятиме та як роботодавець може упередити негативні наслідки
Нові трудові штрафи за порушення законодавства про мобінг: на роботодавця, на працівника, який цькував. Види, суми штрафів та випадки їх накладання

ТРУДОВІ КНИЖКИ В 2023 РОКУ: як працювати з паперовими та електронними трудовими книжками. Головні відмінності між «скануванням трудових книжок» і веденням «обліку трудової діяльності в електронному вигляді»:

Паперові трудові ще існують в 2023 році: як заповнюємо, виправляємо помилкові записи
Випадки подання заяви працівника про внесення записів до трудової книжки
Як КМУ планує змінити порядок ведення паперових трудових книжок?
Сканування трудових книжок це НЕ облік трудової діяльності в електронному вигляді. Головні відмінності та з чого розпочати кадровику з 01.01.2023 року?

НОВИЙ ПОРЯДОК ЗВІЛЬНЕННЯ ПРАЦІВНИК ПЕРЕДПЕНСІЙНОГО ВІКУ З ІНІЦІАТИВИ РОБОТОДАВЦЯ: нові правила, затверджені Кабміном, які роботодавця та коли зможуть застосувати право на звільнення

ВІДПУСТКИ ПРАЦІВНИКАМ ЗМІНЯТЬ: проект закону та 10 важливих пунктів, які пропонує змінити законодавець

ПРАВИЛА РОБОТИ В НІЧНИЙ ЧАС ОНОВЛЯТЬ: проект закону та які зміни очікуються в КЗпП

ШТРАФИ ЗА ПОРУШЕННЯ ТРУДОВОГО ЗАКОНОДАВСТВА. ПЕРЕВІРКИ ДЕРЖПРАЦІ ПІД ЧАС ВОЄННОГО СТАНУ

Який розмір штрафів діє та буде в 2023 році за порушення трудового законодавства? За кожного працівника чи за кожне порушення: визначаємо види порушення
Як здійснює перевірки Держпраці під час воєнного стану

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

13 ФевраляЛектор: Мілон-Козлова Марина ЄвгенівнаФІНЗВІТНІСТЬ ТА ПОДАТОК НА ПРИБУТОК - ПІДСУМКИ 2022 РОКУ ПОДАТКОВІ ЗМІНИ – 2023 ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗМІНИ З 1 СІЧНЯ 2023

Лектор

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Стоимость

—

Время

(понедельник) 11:00

Программа семинара

ФІНЗВІТНІСТЬ ТА ПОДАТОК НА ПРИБУТОК — ПІДСУМКИ 2022 РОКУ

ПОДАТКОВІ ЗМІНИ – 2023

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗМІНИ З 1 СІЧНЯ 2023

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЩО ПРИНІС 2022 ВОЄННИЙ РІК

ЗАКРИВАЄМО РIК. ФІНЗВІТНІСТЬ 2022

ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ВИТРАТ

ОСНОВНІ ЗАСОБИ – ПИТАННЯ З ПРАКТИКИ

АКЦЕНТИ ОБЛІКУ ТМЦ

ДИСКОНТУВАННЯ ЗАБОРГОВАНОСТІ

Програма семінару:

1. ЗАКРИВАЄМО РIК

Основні положення наказу про облікову політику: таблиця-підказка
Зміни у правилах бухобліку – 2023: обліку нематеріальних активів, консолідованої звітності, первинних документів
Як виправити помилки в бухобліку та ФЗ
Затверджено єдиний перелік ТОТ та районів бойових дій від Мінреінтеграції
ДПСУ опублікувала план-графік перевірок на 2023 рік
Які перевірки дозволені у 2023 році: таблиця-підказка

2. ФІНЗВІТНІСТЬ 2022

Кому і коли треба подавати ФЗ за 2022 рік: пам’ятка для бухгалтера
Оприлюднення річної ФЗ
Фінзвітність з аудитзвітом фіскалам
Здача звітності МСФЗ зобов’язаними підприємствами в форматі XBRL
Відповідальність за порушення порядку подання фінзвітності

3. ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ВИТРАТ

Спізніла первинка: як відобразити витрати
Витрати не в тому періоді: наслідки
Первинку доведеться зберігати 5 років: новації законопроєкту
Акт надання послуг: як скласти, щоб підтвердити реальність операції
Якщо дата оформлення акту – неробочий день
Зміст і обсяг господарської операції, одиниця виміру в акті
Електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу

4. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗМІНИ З 1 СІЧНЯ 2023

Нова форма декларації
Мінімальне податкове зобов’язання (МПЗ)
Контрольовані іноземні компанії (КІК)
Різниця за врегулюванням заборгованості «кризових явищ природного газу»
Авансові внески для обмінників інвалюти

5.ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЩО ПРИНІС 2022 ВОЄННИЙ РІК

Строки здачі, форма декларації
Звітуємо з податку на прибуток після переходу на спецЄП
Обов’язковість Додатка РІ
Рішення про незастосування податкових різниць
Податкові різниці у РІ, які стосуються всіх платників податку на прибуток
Зміни у Додатку РІ для звітування за 2022 рік
Як правильно перенести в декларацію від’ємне значення минулих років
Як розрахувати суму пільги з податку на прибуток
Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД – податкові різниці
Хто зобов’язаний створювати РСД
Що необхідно вказати в наказі про облікову політику щодо РСД
Дохід від списання кредиторської заборгованості
Різниці, що виникають при формуванні забезпечень
Річна премія: відповідаємо на ваші запитання
Перерахування неприбутковим організаціям: документи, нові податкові різниці
«Подарункові» різниці
Подарунки співробітникам, які не співробітникам, дітям співробітників – все про податки
Різниці, що виникають через штрафи, пені та неустойки
Податкова різниця на вартість придбаних товарів/послуг у неблагонадійних нерезидентів
Податкова різниця на вартість проданих товарів/послуг неблагонадійним нерезидентам

6. ОСНОВНІ ЗАСОБИ – ПИТАННЯ З ПРАКТИКИ

Нові правила застосування пального для генераторів: аналіз Закону №2836
Простій ОЗ: амортизація, ПДВ
Активи на непідконтрольній території: як уникнути податкових ризиків
Як враховувати транспортні засоби передані ЗСУ
Продаж ОЗ: бухгалтерський, податковий облік, ПДВ-нюанси
Ліквідація ОЗ – які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку
Ремонт орендованих ОЗ. Повернення поліпшеного орендованого майна
Підприємство орендує автомобіль у фізособи: документи і облік
Як виплачується працівникові компенсація за використання його автомобіля
Заміна шин та акумуляторів
Списання ПММ, за якими нормами, оформлення документів

7.АКЦЕНТИ ОБЛІКУ ТМЦ!

Створення забезпечення знецінення запасів. Коли це можливо робити, як відображати в бухгалтерському та податковому обліку
Нестачі, розкрадання, недовикористані

8.ДИСКОНТУВАННЯ ЗАБОРГОВАНОСТІ

Як визначити ставку дисконтування
Чи треба дисконтувати кредити, отримані в Україні і позики, отримані від нерезидентів
Позика від засновника
Гарантійний платіж при оренді – чи треба дисконтувати
Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією – чи треба дисконтувати

9. ІНШІ ВИТРАТИ З ЖИТТЯ ПІДПРИЄМСТВА

Виплати працівникам, які не пов’язані з виконанням трудових обов’язків – нецільова благодійна допомога, допомога на лікування постраждалої особи, допомога на поховання, навчання співробітників
Бухоблік заблокованих ПН

Відвідавши наш вебінар, Ви отримаєте: доступ на перегляд запису вебінара + нормативні документи, консультації кваліфікованих фахівців.

Всі питання (заздалегідь надіслані e-mail)

16 ФевраляЛектор: Самарченко Олена РоманівнаОГЛЯД ПОДАТКОВО-ОБЛІКОВИХ ЗМІН ТА НОВОВВЕДЕНЬ- 2023 ЗМІНИ ЩОДО ТЕРМІНУ РЕЄСТРАЦІЇ ПН ТА ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ЗА ПЕРІОД ЛЮТИЙ-ТРАВЕНЬ 2022 РОКУ

Лектор

Самарченко Олена Романівна

Стоимость

—

Время

(четверг) 10:00

Место проведения

Готель «Русь»

м. Київ, метро Палац Спорту, вул. Госпітальна, 4

Программа семинара

ОГЛЯД ПОДАТКОВО-ОБЛІКОВИХ ЗМІН

ТА НОВОВВЕДЕНЬ- 2023

СКЛАДАННЯ РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ

ЗМІНИ ЩОДО ТЕРМІНУ РЕЄСТРАЦІЇ ПН ТА ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ЗА ПЕРІОД ЛЮТИЙ-ТРАВЕНЬ 2022 РОКУ

ОНОВЛЕНИЙ ПОРЯДОК БЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ/РОЗРАХУНКІВ КОРИГУВАННЯ (ПН/РК)

ОНОВЛЕННЯ ДОВІДНИКА УКТ ЗЕД

ОПЕРАЦІЇ З ПРИДБАННЯ/ПРОДАЖУ ГЕНЕРАТОРІВ, ЕЛЕКТРООБЛАДНАННЯ ТА ІНШИХ АНАЛОГІЧНИХ ТОВАРІВ

СКАСУВАННЯ ПІЛЬГИ З ПОСТАЧАННЯ ПРОГРАМНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

ЗМІНИ В БУХГАЛТЕРСЬКІ СТАНДАРТИ, ЩО ВПЛИВАЮТЬ НА ОБЛІК

ЗАПРОВАДЖЕННЯ Е-ТТН

Програма семінару:

1). ПЕРЕЛІК ТЕРИТОРІЙ БОЙОВИХ ДІЙ:

В яких випадках використовується (пільги по податках та відносно втраченої первинки)
Особливості структури Переліку (в тому числі щодо строку/періоду) бойових дій
Законодавчі «нестикування» в частині статусу Переліку та трактування податківців можливості його застосування

2). ЗМІНИ ЩОДО ТЕРМІНУ РЕЄСТРАЦІЇ ПН ТА ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ЗА ПЕРІОД ЛЮТИЙ-ТРАВЕНЬ 2022 РОКУ

Додавання одного дня до граничних термінів виконання зобов’язань. Наслідки для платників, які вже потрапили під нарахування штрафних санкцій за порушення термінів

3). ОНОВЛЕНИЙ ПОРЯДОК БЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ/РОЗРАХУНКІВ КОРИГУВАННЯ (ПН/РК):

Єдиноразове розблокування ПН/РК. До яких документів та за яких умов застосовується
Нові умови безумовної реєстрації ПН/РК
Вимоги до податкової в частині пояснення рішення про блокування
Зміни в критеріях ризиковості платника та здійснених операцій

4). ОНОВЛЕННЯ ДОВІДНИКА УКТ ЗЕД

Складання ПН в «перехідний» період (придбання товару до змін, продаж після змін)
Відображення коду УКТ ЗЕД підакцизного товару в фіскальному чеку РРО/ПРРО

5). ОПЕРАЦІЇ З ПРИДБАННЯ/ПРОДАЖУ ГЕНЕРАТОРІВ, електрообладнання та інших аналогічних товарів

Введення пільгового оподаткування (розбір по періодах та умовах застосування пільг)
Аналіз деяких перехідних операцій
Складання ПН на звільнені операції, відображення в декларації, розрахунок суми пільги
Дії покупця генератора у випадку безпідставного нарахування ПДВ постачальником

6). ВИКОРИСТАННЯ ДИЗЕЛЬНИХ ГЕНЕРАТОРІВ. ОБЛІКОВІ ОСОБЛИВОСТІ

Ліцензування операцій з пальним. Звільнення від придбання ліцензій/дозволів
З якого періоду не потрібна ліцензія та за яких умов
Оновлене визначення терміну «акцизний склад». В яких випадках ємності для зберігання пального не будуть акцизним складом
Зміни щодо екологічного податку

8). ЗМІНИ В БУХГАЛТЕРСЬКІ СТАНДАРТИ, ЩО ВПЛИВАЮТЬ НА ОБЛІК

Зміни в НП(С)БО-9 «Запаси». Вплив на формування первісної вартості запасів знижок, наданих постачальником. Як враховувати «ретро-знижки»
Зміни в НП(С)БО-7. Виключення згадки про переоцінку основних засобів з нульовою залишковою вартістю. Як це впливатиме на дії підприємства

СКЛАДАННЯ РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК

1). ВИПРАВЛЕННЯ «БУХГАЛТЕРСЬКИХ» ПОМИЛОК та їх вплив на оподаткування податком на прибуток

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

2). Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій?;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

3). ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКА ПРО ПОДАТКОВІ РІЗНИЦІ. Аналіз коригувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів). Відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом;
при придбанні товарів/послуг у неприбуткових організацій
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі «спеціальним» статусом
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів. Виправлення помилок з податку на репатріацію

4). ОПЕРАЦІЇ З НЕОБОРОТНИМИ АКТИВАМИ:

переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

5). СУМНІВНІ І БЕЗНАДІЙНІ ЗАБОРГОВАНОСТІ:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ:

ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

1). РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ

хто і коли має провести перерахунок податкових зобов’язань з ПДВ на кінець року
процедура аналізу та перерахунку
відображення результатів перерахунку в декларації
можливі наслідки в разі не перерахунку
вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди

2). АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ

«дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції (в тому числі внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів при різних умовах (на потреби держави, постраждалим, тощо).
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація/списання та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання (загальні правила та «воєнні» особливості)
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

3). ВИПРАВЛЕННЯ ПОМИЛОК У ДЕКЛАРАЦІЇ ПДВ. ОСОБЛИВОСТІ ОПЛАТИ/ПЕРЕРАХУВАННЯ НЕДОПЛАТ І ПЕНІ

ПДФО

1). Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.

2). Форма № 4ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

3). Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн конференція буде проходити: м. Київ, метро Палац Спорту Госпітальна, 4,

готель «Русь» , перший поверх

17 ФевраляЛектор: Мойсеєнко Тетяна«ВІЙСЬКОВИЙ ОБЛІК ПО-НОВОМУ: ФОРМУЄМО СПИСКИ, ВІДОМОСТІ, ЖУРНАЛИ, НАКАЗИ, ПРОВОДИМО ПЕРЕВІРКИ».

Лектор

Мойсеєнко Тетяна

Стоимость

—

Время

(пятница) 11:00

Место проведения

Готель «Русь»

м. Київ, метро Палац Спорту, вул. Госпітальна, 4

Программа семинара

«ВІЙСЬКОВИЙ ОБЛІК на підприємстві ПО-НОВОМУ з січня 2023 року!

КОНСПЕКТ ДЛЯ ПРАКТИЧНОГО ПОДАЛЬШОГО САМОСТІЙНОГО ЗАСТОСУВАННЯ.

ПРАКТИЧНІ НАВИЧКИ ВЕДЕННЯ ВО.

ПЕРЕВІРКА СТАНУ ВЕДЕННЯ ВО.

ПЛАНОВІ ТА ПОЗАПЛАНОВІ ПЕРЕВІРКИ ГЕНШТАБУ, ТЦК ЩОДО ВЕДЕННЯ ВО.

ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ НА ЗАКРІПЛЕННЯ ЗНАНЬ ТА НАВИЧОК.

Програма семінару:

КОНСПЕКТ ДЛЯ ПРАКТИЧНОГО ПОДАЛЬШОГО САМОСТІЙНОГО ЗАСТОСУВАННЯ:

Порівняльні зміни щодо ведення ВО
Нові вимоги для планування кроків роботи щодо ведення ВО у 2023 році
Умови та ризики працевлаштування працівників з ознаками порушення вимог ВО
Рішення щодо уникнення ведення ВО

ПРАКТИЧНІ НАВИЧКИ ВЕДЕННЯ ВО

Наказ про осіб, які ведуть ВО, здійснюють контроль за веденням ВО
Наказ по підприємству про введення Правил ВО + Правила
Додаток 1 про осіб, які відповідальні та які ведуть ВО: заповнюємо та подаємо
Додаток 4 про зміну облікових даних: заповнення та подання на новоприйнятих, звільнених та осіб, які змінили особисті відомості
Додаток 5 Ведення списків на 4 групи: заповнюємо на кожну групу
Додаток 12 Відомість на 4 групи: заповнюємо на кожну групу
Формуємо Справу до кожної групи
Додаток 6 Список призовників: заповнюємо та подаємо
Додаток 7 Розписка про прийняття військово-облікових документів: заповнюємо, видаємо та зберігаємо документи (строки)
Додаток 9 Журнал обліку результатів перевірок: правила ведення та заповнення
Додатки 13 чи 17 Розпорядження (сповіщення) про виклик до ТЦК: оформлюємо накази для виконання розпорядження
Жінки на ВО: коли ведемо та повідомляємо ТЦК

ПЕРЕВІРКА СТАНУ ВЕДЕННЯ ВО

План розробляємо та затверджуємо, складаємо Акт перевірки та надсилаємо до ТЦК, заповнюємо Журнал результатів перевірок
Наказ про завдання щодо методичного забезпечення ВО, підвищення кваліфікації осіб, які ведуть ВО, інші заходи щодо поліпшення стану ведення ВО

ПЛАНОВІ ТА ПОЗАПЛАНОВІ ПЕРЕВІРКИ ГЕНШТАБУ, ТЦК ЩОДО ВЕДЕННЯ ВО

Перелік питань для перевірки, сповіщення про перевірку, заповнення Журналу результатів перевірки, виконання приписів

ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ НА ЗАКРІПЛЕННЯ ЗНАНЬ ТА НАВИЧОК

ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих фахівців; кількість учасників обмежена; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною і свіжою ароматною випічкою .

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

21 ФевраляЛектор: Мілон-Козлова Марина ЄвгенівнаМСФЗ ЗВІТНІСТЬ І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПРИБУТКУ - ОСТАННІ ЗМІНИ. ЗНЕЦІНЕННЯ ВАРТОСТІ АКТИВІВ - ПРАКТИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ

Лектор

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Стоимость

—

Время

(вторник) 11:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

МСФЗ ЗВІТНІСТЬ І ДЕКЛАРАЦІЯ

З ПРИБУТКУ — ОСТАННІ ЗМІНИ.

ЗНЕЦІНЕННЯ ВАРТОСТІ АКТИВІВ —

ПРАКТИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ

Програма семінару:

1. МСФЗ-ЗВІТНІСТЬ 2022: РОЗСТАВЛЯЄМО АКЦЕНТИ

Підприємство стало великим: старт МСФЗ-звітування
На які коригування звертають увагу податківці під час переходу підприємств на МСФЗ
Воєнний час та оприлюднення звітності — коментар до Закону № 2436
Укртаксономія: огляд новацій с 10.08.2022
Безперервність діяльності в МСФЗ та МСА
Розкриття в МСФЗ-звітності впливу збройної агресії росії
Несуттєві помилки
Незвичайні чи надзвичайні статті: як відображати у воєнній МСФЗ-звітності
Окуповані активи та інвентаризація

2. НЕОБОРОТНІ АКТИВИ – ВИКЛИКИ, ПОВ’ЯЗАНІ З ТЕСТОМ НА ЗНЕЦІНЕННЯ (МСФЗ (IАS) 36)

Концепція знецінення активів
Очевидний вплив війни – на знецінення активів
Що робити з активами, які залишені в окупації
Як визначити одиниці, що генерують кошти
Оцінка прогнозованих майбутніх грошових потоків
Оцінка справедливої вартості за вирахуванням витрат на продаж
Відображення ризиків у ставці дисконту
Вибір методу прогнозування грошових потоків
Як визнати у ФЗ збитки від знецінення
Вплив процедури знецінення на податкові різниці
Приклад
Наслідки не проведення знецінення
Розкриття у звітності

3. НЕОБОРОТНІ АКТИВИ ДЛЯ ПРОДАЖУ: ОБЕРЕЖНІСТЬ ПРИ ВИЗНАННІ

(МСФЗ 5 )

Ключові умови та критерії класифікації активів, призначених для продажу
Послідовність дій при рекласі ОС у необоротні активи, призначені для продажу
Приклад відображення продажу ОЗ у бухгалтерському та податковому обліку
Продаж ОС зі збитком – нюанси обліку ПДВ

4. ОС ПО МСФЗ — ВПЛИВ НА ПОДАТКОВІ РІЗНИЦІ

Облікові оцінки ОЗ
ОЗ припадають пилом на складі: що з амортизацією в бух обліку
ОЗ: тимчасове невикористання під час війни — як бути з амортизацією та податковими наслідками
Компонентний облік ОЗ: бухгалтерсько-податкові особливості
ОЗ з нульовою залишковою вартістю: погляд із позиції МСФЗ
Бухгалтерські, але не податкові: доля «малоцінних» ОЗ
Компенсація збитків від втрати або пошкодження активу
Примусове відчуження майна на користь ЗСУ: МСФЗ-облік
ОС на виплат: облік по МСФЗ. Наслідки для податку на прибуток та ПДВ
Як зовнішні несприятливі події можуть вплинути на капіталізацію витрат за позиками

5. МСФЗ (IFRS) 16 ДЛЯ ОРЕНДАРЯ. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК І ПДВ

Первісні прямі витрати на оренду
Актив з права оренди: чи можна призупинити амортизацію на час воєнного стану
Зменшення корисності орендованих активів
Модифікація договору оренди: окрема оренда, не окрема оренда, зміна компенсації, модифікація та переоцінка – розглядаємо на прикладах
Орендне зобов’язання – врахування при тестуванні на знецінення
Договори оренди, щодо яких орендар застосовує звільнення від визнання
«Воєнні» орендні поступки: МСФЗ-звітність орендаря

6. ЗАПАСИ: ВАЖЛИВО ДЛЯ ОБЛІКУ

Резерви на знецінення запасів: як прописати в обліковій політиці
Методики створення резерву під знецінення запасів
Як визначити поточну вартість цінностей
Як визначити розмір резервів
Облік резерву під знецінення запасів: проведення та податкові різниці
Дані звітності, які аналізує аудитор
Загальновиробничі витрати: як подавати, якщо відсутні виробництво та реалізація

7. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ І РЕЗЕРВИ

7 типових недоліків розкриття інформації про резерв очікуваних кредитних збитків
Забезпечення під відпустки
Річне преміювання: забезпечення чи умовні зобов’язання
Забезпечення під пільгові пенсії
Резерв під обов’язковий аудит
Забезпечення гарантійних замін
Забезпечення під судові розгляди

8. ДИСКОНТУВАННЯ

Ключові правила дисконтування
Дисконтування: короткостроковість та суттєвість. Як порахувати суттєвість
Дисконтування безвідсоткової позики: важливий не строк, а суттєвість
Безповоротна фіндопомога: облік за МСФЗ
Дисконт із позики від власника
Облікові аспекти дисконтування авансів отриманих за МСФЗ 15: практичні рекомендації

Всі питання (заздалегідь надіслані e-mail)

23 ФевраляЛектор: Мойсеєнко Тетяна«ВІДРЯДЖЕННЯ-2023: ДОБОВІ УКРАЇНА&ЗАКОРДОН, ВАЛЮТНІ РОЗРАХУНКИ, ДИСТАНЦІЙНІ ПРАЦІВНИКИ, АВАНСОВІ ЗВІТИ ТА БУХГАЛТЕРСЬКІ

Лектор

Мойсеєнко Тетяна

Стоимость

—

Время

(четверг) 12:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

«ВІДРЯДЖЕННЯ-2023:

ДОБОВІ УКРАЇНА&ЗАКОРДОН, ВАЛЮТНІ РОЗРАХУНКИ, ДИСТАНЦІЙНІ ПРАЦІВНИКИ, АВАНСОВІ ЗВІТИ ТА БУХГАЛТЕРСЬКІ ДОКУМЕНТИ, ДІЮЧІ ОБМЕЖЕННЯ ТА ПОРАДИ,

ЯК УНИКНУТИ ПОДАТКОВИХ ПОМИЛОК»

Програма семінару:

1. ДОБОВІ ВИТРАТИ ПО УКРАЇНІ ТА ЗА КОРДОНОМ У 2023 РОЦІ: скільки мінімально та максимально, що з пдфо(вз). Відмітки

Що таке «добові» у відрядженні та які витрати можуть включати
Мінімальна сума добових по Україні та закордоном у 2023 році – для дотримання трудового законодавства
Максимальна сума добових по Україні у 2023 році для (без)податкових нарахувань
Максимальна сума добових закордон у 2023 році для (без)податкових нарахувань
Відмітки прикордонників та інші обов’язкові документи для нарахування добових без податків

2. ВИТРАТИ НА ВІДРЯДЖЕННЯ: перелік дозволених без ПДФО(ВЗ) та дозволених з ПДФО(ВЗ)

Витрати, що поділяються на підзвітні та не підзвітні
Проїзні витрати: квитки, електронні документи, комісія за придбання та втрачені документи
Проживання в готелі, наймання приміщення: якщо це у ФОПа, якщо це у юрособи – які документи мають бути
Додаткові витрати: на страхування, телефонні розмови, харчування
У відрядження на авто: компанії, працівника, орендоване. Особливості документального оформлення та оподаткування

3. НАКАЗ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ&ПОЛОЖЕННЯ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ: оформлення в 2023 році та важливість для підтвердження витрат та трудових гарантій

Що таке відрядження: як його визначити на підприємстві, які умови можна прописати та обмежити, строки відрядження
Роз’їзний характер робіт, семінари та навчання: як оформити та чому це не відрядження
Положення про відрядження: як скласти, зразок. Які пункти бажано додавати до положення
Наказ про відрядження: що зазначаємо та як доповнюємо
Табель обліку робочого часу: як табелювати працівника у відрядженні, якщо дні відрядження припадають на робочі, вихідні, святкові

4. АВАНС НА ВІДРЯДЖЕННЯ: СКІЛЬКИ ТА ЯК РОЗРАХУВАТИ, ДЕ ПРОПИСАТИ

Кошторис та попередній розрахунок авансу на відрядження
Чому аванс – це не витрати та не добові?
Способи видачі авансу: документальне оформлення
Відрядження без авансу: чи можливо? Та чи буде в цьому випадку порушення?
Валюта авансу на відрядження та випадки, коли не можливо видати аванс на відрядження

5. ЗВІТУВАННЯ ЗА ЧАС ВІДРЯДЖЕННЯ: строки, правила подання та заповнення авансового звіту

Строки подання авансового звіту, що залежать від способу авансування.
Заповнення авансового звіту: що де та хто заповнює та розписується
Гривня та валюта в авансовому звіті: як оформити та рахувати курси валют для формування витрат
Ризики несвоєчасного подання або неподання авансового звіту: податки для працівника
Виплата заборгованості працівнику чи повернення невикористаних працівником коштів: строки та умови

6. ТРУДОВІ ГАРАНТІЇ ВІДРЯДЖЕНИХ: середня, вихідні. Затримки та відпустки під час відрядження: проблеми оформлення та рішення

Середня чи денна зарплата: як правильно
Вихідні у відрядженні: якщо виїжджає, якщо приїжджає, якщо залишається на вихідні – як оплачувати чи компенсувати
Святкові дні у відрядженні: як оплачувати
Затримки у відрядженні: як документально оформити
Відпустки під час відрядження: чи можливо?

7. Відповіді на запитання

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)