НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ

ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

---

ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ

IBEROTEL PALACE 5*

All Inclusive (все включено)

заход в море песчаный, а так же есть коралловой риф

с 11.03.21 г. – 18.03.21 г.

---

Одной из удивительнейших цивилизаций мира на нашей земле является Египет.

ЕГИПЕТ – страна, богатая история которой окутана массой загадок, большая часть из которых не разгадана и по сей день.  Египет является одним из лидеров мирового туризма.

Шарм-эль-Шейх — это жемчужина Красного Моря, самый фешенебельный курорт на побережье, который славится своими богатыми коралловыми рифами, морем и комфортабельными отелями на любой вкус. Безусловно, самое большое богатство Шарм-эль-Шейха — это море, ради которого туда каждый год приезжает большое количество туристов из разных уголков мира.

В переводе с арабского Шарм-Эль-Шейх означает «Царский залив» и этот курорт действительно оправдывает свое название.

IBEROTEL PALACE 5*- является истинным украшением залива SHARM EL MAYA. Предлагает роскошное размещение в легендарном египетском Шарм Эль Шейхе. У гостей отеля Iberotel Palace есть уникальный доступ к частному пляжу с живописным коралловым рифом. Красивая зеленая территория, великолепный песчаный пляж, высокий уровень сервиса – все располагает к полноценному отдыху. Шаговая доступность к OLD MARKET (Старому Городу) дает возможность в полной мере окунуться и насладится местным колоритом.

-номер «Стандарт»: 36 кв.м., одна комната с двуспальной или двумя односпальными кроватями, ванная комната с душевой кабиной, небольшая зона для отдыха, балкон или терраса

— прочие услуги: Бесплатно Wi-Fi на всей территории отеля и в номерах

— развлечения и спорт: аэробика; амфитеатр; анимация: софт; бильярд: платно; бочча;

вечерние программы; водные виды спорта: платно; настольный теннис: бесплатно; теннисный корт; тренажерный зал: бесплатно; пляжный волейбол

 

— рестораны, бары:    бассейн для взрослых с подогревом в зимний период (400 кв.м);бассейн для взрослых без подогрева в зимний период (300 кв.м); крытый бассейн с подогревом в зимний период-временно закрыт (90 кв.м);   детский бассейн с подогревом в зимний период.

главный ресторан La Coupole;

ресторан Bluemarine только для гостей 18;

итальянский ресторан аля карт Toscana;

восточный ресторан аля карт Ali Baba;

бар на пляже;

бар у бассейна; лобби бар Pappagallo;

бар и Паб Borsalino;

восточное кафе Sundowner.

— пляж: собственный песчаный пляж на первой линии, есть кораллы. Зонтики, шезлонги, пляжные полотенца — бесплатно.

---

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев- ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ -Киев;

— Страховка расширенная ( включает страховку от не вылета и от (COVID-19);

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

---

Краткое содержание программы семинара:

1. Изменения в Налоговый кодекс Украины с 8 августа 2020 года. Усиление налогового давления на ВЭД-операции. Введение нового налогообложения с корпоративными правами, акциями, представительствами, нерезидентами.

Начало жесткого налогообложения  обеспеченных граждан по отдельным видам операций.

2. Сентябрьские изменения в Налоговый кодекс Украины. Проект Закона №3750 — готовящиеся сюрпризы для налогоплательщиков.
3. Проблемы налогового учета из-за «коронавирусных» расходов и НДС.

  4.Усиление налогового давление на заказчиков іТ-услуг, іТ-програм, іТ-техобслуживания.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

• Декларация по налогу на прибыль и приложения к ней за 9 месяцев  2020 года. Нюансы заполнения форм.
• Нюансы, особенности, ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности за 9 месяцев  2020 года, практические советы по их устранению.
• Требований фискальных органов по вопросу подачи полной финансовой отчетности.
• Практика налоговых плановых документальных проверок в 2020 г. на конкретных примерах.
• Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
• Посреднические операции: от договора и учета до защиты.
• Аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, корректировки, благотворительность и др.
• Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.
• Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
• Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.
• Бывшие расходы «двойного назначения».
• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

• Изменение статуса первичных документов, защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
• Требования к первичным документам и их заменителям.
• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
• «Бестоварность» первичных документов.

НДС

• Планируемые изменения в налоговую декларацию по НДС.
• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте. База налогообложения при поставке товаров (услуг).
• Операции с убыточным природным газом.
• Применение ставки НДС 0% к услугам буксировки международных судов в украинских портах.
• Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
• Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
• НН/РК: обязательные реквизиты, регистрация.
• Анализ причин, практические советы и рекомендации для построения защиты от штрафов 10-50% за не регистрацию/несвоевременную регистрацию НН\РК, судебная практика.
• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
• Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
• Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. Новшества от МФУ и ГФС.
• Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ, АРЕНДНАЯ ПЛАТА.

Аренда, долгосрочные договора, споры с налоговиками, позитивная судебная практика.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• Защита от фискальных подходов налоговиков по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
• Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
• Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
• Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
• Представительские расходы. Питание.
• Налогообложение пассивных доходов.
• Прощение долга.

РАЗНОЕ

• Готовящиеся приказы — обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС касательно налогообложения и отчетности (раздача рекламных материалов, гарантийный ремонт, льготы в іТ сфере, международным перевозкам и др.).
• Контрольно-проверочная работа
• Планы-графики и списки предприятий  для проверок госорганами на 2020 год. Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2020 году.
• Встречные проверки. Информационные запросы.
• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

ИЗМЕНЕНИЯ 2021

• НДС: регистрация, перерегистрация, убыточный экспорт, возмещение ущерба, электроэнергия, новые сроки и штрафы по регистрации НН/РК, изменение льгот;
• Налог на прибыль: увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию,  операции для 30% корректировки, курсовые разницы и проценты по кредитам/займам, амортизация, сельское хозяйство, условные дивиденды, реорганизация, введение понятия «деловой цели операции», первичные документы;
• Лицензирование топлива: порядок, сроки, позитивные изменения и послабления, штрафы.
• НДФЛ, военный сбор: налоговые агенты, увеличение штрафов, ошибки в 1ДФ, гражданско-правовые договора, прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества; отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
• Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, планируемая отмена книг учета доходов.
• Штрафные санкции: изменение размера и порядка начисления;
• Контрольно-проверочная работа: внеплановые проверки, сроки, продление, ответственность инспекторов, ущерб, комиссии по рассмотрению замечаний, Апелляционный совет;
• Администрирование и обжалование: связанные лица, отчетность, взаимное согласование начисленных налогов;
• Прочие положения НКУ: налоговые долг и залог, топливо, игральный бизнес, постоянное представительство и др.

ПЛАН БУДЕТ ДОПОЛНЕН АКТУАЛЬНЫМИ ВОПРОСАМИ НА ДЕНЬ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА.

 

Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительные необходимые материалы и литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы.