НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ — 2021. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

ТУРЦИЯ, СИДЕ,

MAGIC LIFE JACARANDA 5*

отель на 1-й береговой линии с большой зеленой  территорией

с 22.05.21 г. – 29.05.21 г.

            МЕДЖИК ЛАЙФ ДЖАКАРАНДА — ЭТО МОДНЫЙ КУРОРТ. Шикарный современный отель с большой и ухоженной территорией, просторным пляжем, предлагает гостям красивые номера, открытые и крытый бассейны, спортивные развлечения, вкусное и разнообразное питание по концепции «Все включено».
Общая площадь территории отеля — 130000 кв. м.

—номер «Стандарт»: — ванная комната; фен; туалетно-косметическип принадлежности; тапочки; Wi-Fi (бесплатно); ТВ; телефон; кондиционер; сейф (бесплатно); мини-бар; набор для приготовления чая/кофе; балкон/терраса; уборка в номере;

— инфраструктура в отеле: тренажерный зал; турецкая баня; сауна; джакузи ; аэробика; аквааэробика; водное поло; 7 теннисных кортов ; подсветка теннисных кортов; прокат теннисного оборудования;  настольный теннис; баскетбол; пляжный волейбол;  мини-футбол; дартс; бочче; стрельба из лука; дискотека; живая музыка

— развлечения и спорт — открытый главный бассейн (2789 кв. м); семейный открытый бассейн (430 кв. м);

3 открытых бассейна для гостей «Lake House» (1000, 1000, 2500 кв. м); бассейн с водными горками (278 кв. м); крытый бассейн (260 кв. м)

— пляж: Собственный песчано-галечный пляж находится рядом с отелем. Протяженность пляжа составляет 300 м. 2 деревянных пирса (зависит от погодных условий). Шезлонги, зонтики, пляжные полотенца — бесплатно. Заход в море — песок, галька.

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля

https://www.magiclife.com/de/de/cluburlaub/tuerkei/jacaranda/club-details/?utm_campaign=googlemybusiness&utm_medium=organic&utm_source=google

Рестораны и бары:  главный ресторан «Magico» (завтрак, обед, ужин); ресторан а la сarte «Steakhouse» (гриль; платно); ресторан а la сarte «Teppanyaki» (японская кухня; платно); ресторан а la сarte «Sofra» (турецкая кухня; ); ресторан а la сarte «Fish» (средиземноморсая кухня;); ресторан а la сarte «Al Baccio» (итальянская кухня; ); ресторан а la сarte «The Flavour» (международная кухня;)  ресторан а la сarte «Down Town» (дальневосточная кухня;) — лобби-бар; бар «Wunder» (24 часа); бар у бассейна; бар на пляже; кофейня;  кондитерская; бар Chill–Out.

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Анталия-Киев;

— Страховка расширенная ( включает страховку от не вылета и от (COVID-19);- — —            — Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.

— Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»

— Питание: Все включено.

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии.

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

 

Краткое содержание программы семинара:

• Новая форма декларации по ндс, налоговых накладных и расчетов корректировки.
• Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
• Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
• Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
• Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
• Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
• Значни правочини и НДС.
• База налогообложения при поставке товаров (услуг).
• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
• «Карантинный» НДС.
• Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
• Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
• Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
• Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
• НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
• Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
• Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
• Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
• Возврат переплат по НДС.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

• Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
• Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
• Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
• Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
• Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
• Послабления в таксономии финансовой отчетности.
• Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
• Операции от 30% до 100% корректировки.
• Правила и изменения в применении «деловой цели».
• Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
• Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
• Курсовые разницы.
• Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
• Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
• Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
• Сомнительная и безнадежная задолженность.
• Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
• Исправление и отражение ошибок.
• Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

 

• ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
• Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
• Изменение статуса первичных документов.
• Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
• Требования к первичным документам и их заменителям.
• Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
• «Бестоварность» первичных документов.

 

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• «Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
• Исковая давность по НДФЛ и ВС.
• «Карантинные» расходы и защита от налогов.
• Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
• Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
• Представительские расходы. Питание.
• Налогообложение пассивных доходов.
• Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
• Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
• Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
• Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
• Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

 

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

• Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
• Изменение отчетности.
• «Натуральный» коэффициент.
• Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
• Ставки, страны, льготы.
• Разделение, классификация доходов нерезидентов.
• Пассивные доходы.
• Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
• Подводные камни против льготных ставок.
• Изменения в налогообложении представительств.
• Исправление ошибок.

 

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

• Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
• Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
• Контрольно-проверочная работа
• Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
• «Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
• Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
• Встречные проверки. Информационные запросы.
• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
• Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
• Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

ПЛАН БУДЕТ ДОПОЛНЕН АКТУАЛЬНЫМИ ВОПРОСАМИ НА ДЕНЬ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА.

 

Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительные необходимые материалы и литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.