Main slider | ПрофиКонсалтЦентр

Blog Archives

10.01.2023

Податкові нововведення ТА — 2023: Зміст, нюанси, складнощі, рекомендації по уникненню помилок

Июнь

29 Июня - 03 ИюляЛектор: Клунько Олександр Анатолійовичм. Одеса, Готель "Гагарін"Податкові нововведення ТА - 2023: Зміст, нюанси, складнощі, рекомендації по уникненню помилок

Апрель

03 АпреляЛектор: Мойсеєнко ТетянаДИСТАНЦІЙНИЙ ПРАЦІВНИК ЗАКОРДОНОМ: ТОП-5 кадрових помилок та їх податкові наслідки. УВАГА! Повідомляємо дистанційних закордонних працівників про обов’язок подати Декларацію про доходи до 1 травня

Лектор

Мойсеєнко Тетяна

Стоимость

—

Время

(понедельник) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

ДИСТАНЦІЙНИЙ ПРАЦІВНИК ЗАКОРДОНОМ:

ТОП-5 кадрових помилок та їх податкові наслідки.

УВАГА! Повідомляємо дистанційних закордонних працівників про обов’язок подати Декларацію про доходи до 1 травня та сплатити податки до 1 серпня, щоб не платити великі штрафи!

СОЦІАЛЬНІ ВІДПУСТКИ: надати не можна відмовити! Які документи надає працівник

ВІДПУСТКИ БЕЗ ЗБЕРЕЖЕННЯ: коли відмовити без порушень, кадрові документи без помилок.

НОВІ ПОРЯДКИ ПЕРЕВІРОК та накладання трудових штрафів вже діють!

ДОНОРИ НА ПІДПРИЄМСТВІ: кадрові оформлення та зарплатні

ТОП-10 ПОРАД ТА ПРАКТИЧНИХ КЕЙСІВ РОБОТОДАВЦЯМ

Програма семінару:

ДИСТАНЦІЙНИЙ ПРАЦІВНИК ЗАКОРДОНОМ: ТОП-5 кадрових помилок оформлення дистанційної роботи, за які прийдеться платити податкові штрафи та податки:

Повідомляємо про обов’язок подати Декларацію про доходи до 1 травня та сплатити податки до 1 серпня, щоб не платити великі штрафи!
Чи достатньо тільки наказу про дистанційну роботу і чому Ні? Трудовий договір – помилки (не)оформлення
Податкові наслідки та ризики донарахування ПДФО при відрядженні дистанційних працівників (особливо закордонні!)
Оформлений в Україні, працює закордоном: чи будуть наслідки для роботодавця та що потрібно знати такому працівнику
Проблемні звільнення: що не так з кадровими документами та «вигадані» страхи роботодавця

НАДОМНИЙ ПРАЦІВНИК В УКРАЇНІ. Правила оформлення кадрових документі без помилок.

ЯКІ ПОВІДОМЛЕННЯ ОБОВ’ЯЗКОВО ПОДАЄМО: кому і коли. Штрафи за неподання (податковій, військомату, працівникам)

СОЦІАЛЬНІ ВІДПУСТКИ НА ДІТЕЙ:

Щорічно 10 чи 17: які документи потрібно надати працівнику
Дострокові виходи з відпустки по догляду: строки повідомлення та кадрові оформлення без порушень. Чи можна працювати працівниці, не втрачаючи допомогу при народженні та перебуваючи у відпустці по догляду?

ВІДПУСТКИ БЕЗ ЗБЕРЕЖЕННЯ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ:

Тривалі, не тривалі — помилки в оформленні кадрових документів, виправляємо
Випадки ненадання – по яким видам відпусток можна відмовити у наданні

4% КВОТА НА ПРАЦІВНИКІВ З ІНВАЛІДНІСТЮ:

Новий порядок від ПФУ: штрафи та порядок їх накладання і випадку недотримання роботодавцями квоти 4%: за який рік почнуть накладати
Як Фонд інвалідів тепер буде повідомляти роботодавців про порушення та розмір штрафів

ОНОВЛЕНО ПОРЯДОК НАКЛАДАННЯ ТРУДОВИХ ШТРАФІВ ДЕРЖПРАЦЕЮ: які штрафи та коли діють з березня 2023?

ЯКІ ПЕРЕВІРКИ МАЄ ПРАВО ПРОВОДИТИ ДЕРЖПРАЦІ ПІД ЧАС ВІЙНИ ТА ЯК ЦЕ ВІДБУВАЄТЬСЯ? ТОП-10 порад та практичних кейсів роботодавцям

ДОНОРИ НА ПІДПРИЄМСТВІ: кадрові оформлення днів донації та скільки оплатити. Донація у вихідні дні чи під час відпусток: як оформити працівнику

ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

дивитися конференцію Ви зможете на будь-якому електронному пристрої (комп’ютер, ноутбук, планшет, телефон) в будь-якому зручному для Вас місці.

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

05 АпреляЛектор: Мойсеєнко ТетянаВІДРЯДЖЕННЯ ТА ПІДЗВІТНІ (ЗАКОН 2888): КАРДИНАЛЬНІ ЗМІНИ З 1 КВІТНЯ! Новий Авансовий звіт, нові строки та правила його (не)подання

Лектор

Мойсеєнко Тетяна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

ВІДРЯДЖЕННЯ ТА ПІДЗВІТНІ (ЗАКОН 2888):

КАРДИНАЛЬНІ ЗМІНИ З 1 КВІТНЯ!

Новий Авансовий звіт, нові строки та правила його (не)подання, витрати на відрядження та оновлені підтверджуючі документи, добові витрати та умови їх (не)оподаткування

Програма семінару:

РОЗДІЛ І. ОГЛЯД ЗМІНИ, ЩО З 1 КВІТНЯ ДІЯТИМУТЬ ПРИ РОЗРАХУНКАХ З ПІДЗВІТНИМИ ОСОБАМИ (ВІДРЯДЖЕННЯ, ГОСПОДАРСЬКІ ВИТРАТИ)

Нові строки звітування за витрачені кошти: досконалості немає меж!?
Авансовий звіт з 1 квітня (не)подається: випадки коли це можливо. Головне, не заплутатись!
Новий авансовий звіт «Звіт про використання коштів/електронних грошей, виданих на відрядження або під звіт»: коли податкова затвердить нову форму, яку з 1 квітня можливо подавати не тільки в паперовій формі, але й в електронній!
Корпоративні та особисті картки: тепер завжди виписки по списанню коштів у відрядженні чи на господарські витрати!
Тривалість відрядження: як визначати з 1 квітня? Чи можливо тепер відрядження без добових і витрат? Які документи потрібні з 1 квітня крім наказу про відрядження?
Добові витрати з 1 квітня: коли виникатиме оподаткування ПДФО/ВЗ, а коли добові не оподатковуються
Як підтвердити витрати на відрядження з 1 квітня? Оновлено перелік підтверджуючих документів!

РОЗДІЛ ІІ. ДОБОВІ ВИТРАТИ ПО УКРАЇНІ ТА ЗА КОРДОНОМ У 2023 РОЦІ: скільки мінімально та максимально, що з ПДФО(ВЗ). Відмітки

Що таке «добові» у відрядженні та які витрати можуть включати
Мінімальна сума добових по Україні та закордоном у 2023 році – для дотримання трудового законодавства
Максимальна сума добових по Україні у 2023 році для (без)податкових нарахувань
Максимальна сума добових закордон у 2023 році для (без)податкових нарахувань
Відмітки прикордонників та інші обов’язкові документи для нарахування добових без податків

РОЗДІЛ ІІІ. ВИТРАТИ НА ВІДРЯДЖЕННЯ: перелік дозволених без ПДФО(ВЗ) та дозволених з ПДФО(ВЗ)

Витрати, що поділяються на підзвітні та не підзвітні
Проїзні витрати: квитки, електронні документи, комісія за придбання та втрачені документи
Проживання в готелі, наймання приміщення: якщо це у ФОПа, якщо це у юрособи – які документи мають бути
Додаткові витрати: на страхування, телефонні розмови, харчування
У відрядження на авто: компанії, працівника, орендоване. Особливості документального оформлення та оподаткування

РОЗДІЛ ІV. НАКАЗ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ&ПОЛОЖЕННЯ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ: оформлення в 2023 році та важливість для підтвердження витрат та трудових гарантій

Що таке відрядження: як його визначити на підприємстві, які умови можна прописати та обмежити, строки відрядження
Роз’їзний характер робіт, семінари та навчання: як оформити та чому це не відрядження
Положення про відрядження: як скласти, зразок. Які пункти бажано додавати до положення
Наказ про відрядження: що зазначаємо та як доповнюємо
Табель обліку робочого часу: як табелювати працівника у відрядженні, якщо дні відрядження припадають на робочі, вихідні, святкові

РОЗДІЛ V. АВАНС НА ВІДРЯДЖЕННЯ: скільки та як розрахувати, де прописати

Кошторис та попередній розрахунок авансу на відрядження
Чому аванс – це не витрати та не добові?
Способи видачі авансу: документальне оформлення
Відрядження без авансу: чи можливо? Та чи буде в цьому випадку порушення?
Валюта авансу на відрядження та випадки, коли не можливо видати аванс на відрядження

РОЗДІЛ VI. ЗВІТУВАННЯ ЗА ЧАС ВІДРЯДЖЕННЯ: строки, правила подання та заповнення авансового звіту

Строки подання авансового звіту, що залежать від способу авансування.
Заповнення авансового звіту: що де та хто заповнює та розписується
Гривня та валюта в авансовому звіті: як оформити та рахувати курси валют для формування витрат
Ризики несвоєчасного подання або неподання авансового звіту: податки для працівника
Виплата заборгованості працівнику чи повернення невикористаних працівником коштів: строки та умови

РОЗДІЛ VII. ТРУДОВІ ГАРАНТІЇ ВІДРЯДЖЕНИХ: середня, вихідні. Затримки та відпустки під час відрядження: проблеми оформлення та рішення

Середня чи денна зарплата: як правильно
Вихідні у відрядженні: якщо виїжджає, якщо приїжджає, якщо залишається на вихідні – як оплачувати чи компенсувати
Святкові дні у відрядженні: як оплачувати
Затримки у відрядженні: як документально оформити
Відпустки під час відрядження: чи можливо?

ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

06 АпреляЛектор: Самарченко Олена РоманівнаПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ ЗА I квартал 2023 року ОГЛЯД ОСТАННІХ ЗМІН БУХГАЛТЕРСЬКО-ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ ЧЕРГОВІ ЗМІНИ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ. НОВА РЕДАКЦІЯ ФОРМ ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ ТА ДЕКЛАРАЦІЇ

Лектор

Самарченко Олена Романівна

Стоимость

—

Время

(четверг) 10:00

Место проведения

Готель «Русь»

м. Київ, метро Палац Спорту, вул. Госпітальна, 4

Программа семинара

ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ ЗА

I квартал 2023 року

ОГЛЯД ОСТАННІХ ЗМІН БУХГАЛТЕРСЬКО-ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ

ЧЕРГОВІ ЗМІНИ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ. НОВА РЕДАКЦІЯ ФОРМ ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ ТА ДЕКЛАРАЦІЇ

Блокування/розблокування ПДВ-документів

Нові «спеціально-воєнні» терміни реєстрації

ПДВ-документів та оновлені розміри штрафів

Пільгове оподаткування операцій з «електротоварами»

ЗМІНИ ЩОДО БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ ТА ЇХ ВПЛИВ НА

ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

ПОДАТОК З ДОХОДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

Програма семінару:

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ

НОВІ ПРАВИЛА ЕКСПОРТУ ДЕЯКИХ ВИДІВ сільськогосподарської продукції (режим експортного забезпечення):

Кого стосуються нові «воєнні» правила. Яким суб’єктам заборонено експорт
Що означає «режим експортного забезпечення» і коли він не використовується
Нарахування ПДВ за основною ставкою і подальшим коригуванням. Основні правила оформлення документів, терміни складання/реєстрації
Взаємодія між банками, митницею та платниками податків. Як це має працювати та яких додаткових нормативних документів слід очікувати

ЧЕРГОВІ ЗМІНИ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ. НОВА РЕДАКЦІЯ ФОРМ ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ ТА ДЕКЛАРАЦІЇ

З якого періоду слід застосовувати оновлені форми. Що саме змінилось
Новий порядок оформлення податкової накладної при постачанні послуг нерезиденту

І ЗНОВ ПРО БЛОКУВАННЯ/РОЗБЛОКУВАННЯ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ. Чергові зміни щодо порядку подання документів для розблокування:

Встановлення термінів для отримання «реакції» податківців на подані документи для розблокування
І не відмова, і не розблокування, а запит на додаткові документи… Що, коли та в якому вигляді треба буде додатково подавати.

НОВІ «СПЕЦІАЛЬНО-ВОЄННІ» ТЕРМІНИ РЕЄСТРАЦІЇ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ та оновлені розміри штрафів

Січневе 2023 року вирішення проблеми з реєстрацією ПН/РК 15-го липня 2022 р. Які можливі наслідки, якщо «помилка» була і штрафи були сплачені
Оновлення загального терміну реєстрації ПДВ-документів. З якого періоду та до яких документів слід застосовувати нові терміни реєстрації
Що змінилось в частині застосування штрафних санкцій у випадку порушення термінів реєстрації
Який розмір штрафу мають застосувати у випадку реєстрації «старих» документів

НОВОВВЕДЕННЯ В ЧАСТИНІ ОПОДАТКУВАННЯ ПДВ, ЩО НАБРАЛИ ЧИННОСТІ В 2023 РОЦІ.

Скасування пільгового оподаткування операцій з постачання програмної продукції:

Відображення в обліку «перехідних» операцій
Класифікація постачання програмної продукції з метою ПДВ-обліку
Визначення місця постачання в операціях з нерезидентом. Як умови договору впливають на наявність/відсутність ПДВ

ПІЛЬГОВЕ ОПОДАТКУВАННЯ ОПЕРАЦІЙ З «ЕЛЕКТРОТОВАРАМИ»:

Як визначити наявність пільги (в тому числі при імпорті товару)
Особливості застосування звільнення від оподаткування (оформлення документів, вірогідність блокування, відображення в декларації тощо)
Проблеми ПДВ-кредиту при безпідставному нарахуванні податку (в тому числі, відображення в бухобліку)

ЗМІНИ ЩОДО БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ ТА ЇХ ВПЛИВ НА ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

КОРИГУВАННЯ ПОЛОЖЕННЯ ПРО ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЗАПИСІВ В БУХГАЛТЕРСЬКОМУ ОБЛІКУ:

Мова первинних документів (обов’язкова та можлива)
Додаткові реквізити первинних документів
Зміни, що стосуються первинних документів

ОБЛІК ЗАПАСІВ

Формування собівартості запасів. Відображення в обліку знижок, наданих постачальником
Відображення в обліку витрат на утримання/зберігання запасів, що використовуються у виробництві
Спеціальні правила проведення уцінки матеріалів, які будуть використанні у виробництві продукції
Обов’язковість проведення уцінки матеріалів з метою уникнення збиткового продажу продукції

ОБЛІК ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ ТА НЕМАТЕРІАЛЬНИХ АКТИВІВ

Перегляд строку корисного використання (експлуатації) та ліквідаційної вартості. Коли це необхідно/можливо робити. Чи треба результат перегляду враховувати в податковому обліку
Переоцінка об’єктів з нульовою залишковою вартістю. Специфіка таких операцій для нематеріальних активів

ОБЛІК ОРЕНДНИХ ОПЕРАЦІЙ

Облік операційної оренди у орендодавця. «Заборона» на відображення поточних витрат на суми, пов’язані з оформленням договорів

Можливі «воєнні» зміни до облікової політики підприємства. Що це може бути, на що звернути увагу:

Створення/перегляд порядку створення резервів та забезпечень
Перегляд умов використання та термінів амортизації основних засобів

ПОДАТОК З ДОХОДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

НОВОВВЕДЕННЯ В ЧАСТИНІ ОФОРМЛЕННЯ ВІДРЯДЖЕНЬ:

Перелік первинних документів, які має надавати працівник
Особливі випадки, коли необхідно отримати від працівника авансовий звіт
Збільшені терміни звітування/надання документів

Нагадування щодо порядку розрахунку середньої заробітної плати при нарахуванні виплат «за період»

Продовження індексування зарплати, нарахування «збільшеної» суми відпускних та інші випадки «незаконного збільшення» виплат працівникам:

Які документи необхідно/бажано мати
Як такі виплати впливають на облік (в тому числі на оподатковуваний прибуток)

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн конференція буде проходити: м. Київ, метро Палац Спорту Госпітальна, 4,

готель «Русь» , перший поверх

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфікованих спеціалістів; кількість учасників обмежена; Затишна зала з кондиціонерами; у перерві – обід у ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою, приготованою у професійній кавоварці .

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

11 АпреляЛектор: Самарченко Олена РоманівнаПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ ЗА I квартал 2023 року ОГЛЯД ОСТАННІХ ЗМІН БУХГАЛТЕРСЬКО-ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ ЧЕРГОВІ ЗМІНИ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ. НОВА РЕДАКЦІЯ ФОРМ ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ ТА ДЕКЛАРАЦІЇ

Лектор

Самарченко Олена Романівна

Стоимость

—

Время

(вторник) 10:00

Место проведения

Готель «Русь»

м. Київ, метро Палац Спорту, вул. Госпітальна, 4

Программа семинара

ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ ЗА

I квартал 2023 року

ОГЛЯД ОСТАННІХ ЗМІН БУХГАЛТЕРСЬКО-ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ

ЧЕРГОВІ ЗМІНИ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ. НОВА РЕДАКЦІЯ ФОРМ ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ ТА ДЕКЛАРАЦІЇ

Блокування/розблокування ПДВ-документів

Нові «спеціально-воєнні» терміни реєстрації

ПДВ-документів та оновлені розміри штрафів

Пільгове оподаткування операцій з «електротоварами»

ЗМІНИ ЩОДО БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ ТА ЇХ ВПЛИВ НА

ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

ПОДАТОК З ДОХОДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

Програма семінару:

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ

НОВІ ПРАВИЛА ЕКСПОРТУ ДЕЯКИХ ВИДІВ сільськогосподарської продукції (режим експортного забезпечення):

Кого стосуються нові «воєнні» правила. Яким суб’єктам заборонено експорт
Що означає «режим експортного забезпечення» і коли він не використовується
Нарахування ПДВ за основною ставкою і подальшим коригуванням. Основні правила оформлення документів, терміни складання/реєстрації
Взаємодія між банками, митницею та платниками податків. Як це має працювати та яких додаткових нормативних документів слід очікувати

ЧЕРГОВІ ЗМІНИ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ. НОВА РЕДАКЦІЯ ФОРМ ПОДАТКОВОЇ НАКЛАДНОЇ ТА ДЕКЛАРАЦІЇ

З якого періоду слід застосовувати оновлені форми. Що саме змінилось
Новий порядок оформлення податкової накладної при постачанні послуг нерезиденту

Встановлення термінів для отримання «реакції» податківців на подані документи для розблокування
І не відмова, і не розблокування, а запит на додаткові документи… Що, коли та в якому вигляді треба буде додатково подавати.

НОВІ «СПЕЦІАЛЬНО-ВОЄННІ» ТЕРМІНИ РЕЄСТРАЦІЇ ПДВ-ДОКУМЕНТІВ та оновлені розміри штрафів

Січневе 2023 року вирішення проблеми з реєстрацією ПН/РК 15-го липня 2022 р. Які можливі наслідки, якщо «помилка» була і штрафи були сплачені
Оновлення загального терміну реєстрації ПДВ-документів. З якого періоду та до яких документів слід застосовувати нові терміни реєстрації
Що змінилось в частині застосування штрафних санкцій у випадку порушення термінів реєстрації
Який розмір штрафу мають застосувати у випадку реєстрації «старих» документів

НОВОВВЕДЕННЯ В ЧАСТИНІ ОПОДАТКУВАННЯ ПДВ, ЩО НАБРАЛИ ЧИННОСТІ В 2023 РОЦІ.

Скасування пільгового оподаткування операцій з постачання програмної продукції:

Відображення в обліку «перехідних» операцій
Класифікація постачання програмної продукції з метою ПДВ-обліку
Визначення місця постачання в операціях з нерезидентом. Як умови договору впливають на наявність/відсутність ПДВ

ПІЛЬГОВЕ ОПОДАТКУВАННЯ ОПЕРАЦІЙ З «ЕЛЕКТРОТОВАРАМИ»:

Як визначити наявність пільги (в тому числі при імпорті товару)
Особливості застосування звільнення від оподаткування (оформлення документів, вірогідність блокування, відображення в декларації тощо)
Проблеми ПДВ-кредиту при безпідставному нарахуванні податку (в тому числі, відображення в бухобліку)

ЗМІНИ ЩОДО БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ ТА ЇХ ВПЛИВ НА ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

КОРИГУВАННЯ ПОЛОЖЕННЯ ПРО ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЗАПИСІВ В БУХГАЛТЕРСЬКОМУ ОБЛІКУ:

Мова первинних документів (обов’язкова та можлива)
Додаткові реквізити первинних документів
Зміни, що стосуються первинних документів

ОБЛІК ЗАПАСІВ

Формування собівартості запасів. Відображення в обліку знижок, наданих постачальником
Відображення в обліку витрат на утримання/зберігання запасів, що використовуються у виробництві
Спеціальні правила проведення уцінки матеріалів, які будуть використанні у виробництві продукції
Обов’язковість проведення уцінки матеріалів з метою уникнення збиткового продажу продукції

ОБЛІК ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ ТА НЕМАТЕРІАЛЬНИХ АКТИВІВ

Перегляд строку корисного використання (експлуатації) та ліквідаційної вартості. Коли це необхідно/можливо робити. Чи треба результат перегляду враховувати в податковому обліку
Переоцінка об’єктів з нульовою залишковою вартістю. Специфіка таких операцій для нематеріальних активів

ОБЛІК ОРЕНДНИХ ОПЕРАЦІЙ

Облік операційної оренди у орендодавця. «Заборона» на відображення поточних витрат на суми, пов’язані з оформленням договорів

Можливі «воєнні» зміни до облікової політики підприємства. Що це може бути, на що звернути увагу:

Створення/перегляд порядку створення резервів та забезпечень
Перегляд умов використання та термінів амортизації основних засобів

ПОДАТОК З ДОХОДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

НОВОВВЕДЕННЯ В ЧАСТИНІ ОФОРМЛЕННЯ ВІДРЯДЖЕНЬ:

Перелік первинних документів, які має надавати працівник
Особливі випадки, коли необхідно отримати від працівника авансовий звіт
Збільшені терміни звітування/надання документів

Нагадування щодо порядку розрахунку середньої заробітної плати при нарахуванні виплат «за період»

Які документи необхідно/бажано мати
Як такі виплати впливають на облік (в тому числі на оподатковуваний прибуток)

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн конференція буде проходити: м. Київ, метро Палац Спорту Госпітальна, 4,

готель «Русь» , перший поверх

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

12 АпреляЛектор: Мойсеєнко ТетянаЗАРПЛАТНИЙ ДЕНЬ БУХГАЛТЕРА: лікарняні, виправлення помилок та підготовка до складанні зарплатної звітності за 1 квартал

Лектор

Мойсеєнко Тетяна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

ЗАРПЛАТНИЙ ДЕНЬ БУХГАЛТЕРА:

лікарняні, виправлення помилок та підготовка до складанні зарплатної звітності за 1 квартал. Зарплатні перевірки від час війни.

Програма семінару:

ЛІКАРНЯНІ ЗМІНИ ЗНОВУ Й ЗНОВУ:

Лікарняні: нові можливості на порталі ПФУ. Як обійти СПОВ проти розрахунку бухгалтера?
Порядок перевірки ПФУ обґрунтованості видачі лікарняних: як перевірятиме ПФУ та хто несе відповідальність
Сумісники&лікарняні: як бути з оплатою 5 днів? Як правильно призначати оплату
Заявки-розрахунок до ПФУ кожен день/тиждень: коли виплачувати страхові кошти та сплачувати податки і ЄСВ
Помилкові заявки-розрахунки: чи можливо виправити профінансовані виплати
Повідомлення про виплату страхових коштів: чи подавати в березні та як? Які можливі наслідки не подання та ризики

ДОПОМОГА НА ПОХОВАННЯ: від ПФУ — як замовити швидко кошти та отримати виплати, від роботодавця – скільки виплати без податків. Смерть працівника/мобілізованого «заднім» числом: що з виплатами та як відобразити у звітності

ГОТУЄМОСЯ ДО ЗАРПЛАТНОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА 1 КВАРТАЛ:

Зарплата в Д1 під час роботи та після звільнення: основне та/або сумісництво, неповний робочий час, ТРО, мобілізовані
Мінус в ЄСВ-персоніфікації: коли він можливий.
Працівник цілий місяць без доходу: чи відображати в Д1 всі види неявок працівника?
Перехідні виплати: відпускні, лікарняні та декретні у Д1
4ДФ: найпоширеніші ознаки доходів та приклади заповнення
Цілий місяць без доходу, прийняття/звільнення: які дані будуть (не)відображені в 4ДФ.
Зарплата після звільнення: які відобразити виплати в 4ДФ.

ПОМИЛКИ В ЗАРПЛАТНІЙ ЗВІТНОСТІ ЗА 2022 РІК:

Види зарплатних помилок: коли складаємо бухгалтерську довідку
Несумові помилки в зарплатній звітності: як виправити у додатках 1, 4ДФ, 5. Коли подаємо виправляємо у Звітній формі, а коли – в Уточнюючій?
Як виправити помилки «днів» в зарплатній звітності: у звітній чи в уточнюючій?
Сумові помилки в зарплатній звітності: способи виправлення через Звітну чи через Уточнюючу, який варіант обрати

СЕРЕДНЯ ЗАРПЛАТА ЛІКАРНЯНІ, ВІДПУСКНІ, ВІДРЯДЖЕННЯ, ВИХІДНІ ДОПОМОГИ: ЗМІНИ, ПРИКЛАДИ ПРОСТИХ І СКЛАДНИХ РОЗРАХУНКІВ

Порядок № 100: розрахунковий період, різні варіанти визначення
Сукупний дохід та дні у розрахунку середньої зарплати для відпускних
Дні та виплати при розрахунку середньої зарплати за 2 місяці
Розподіл премій при розрахунку середньої зарплати за Порядком № 100
Середня зарплата з окладу (МЗП) за Порядком 100
Середня зарплата для відрядження: нюанси розрахунку
Працівники ТРО: як розрахувати «середню» та оплатити період відсутності працівника
Вихідна допомога: правила нарахування допомоги
Розрахунок середньої зарплати за затримку остаточного розрахунку
Порядок № 1266: розрахунковий період для середньої зарплати для лікарняних/декретних, різні варіанти визначення
Виплати та дні при розрахунку середньої зарплати для страхових виплат
Середня зарплата та денна виплата: розрахунок, страховий стаж
Обмеження на етапах розрахунку лікарняних/декретних (100500/97500)
Загальні та спеціальні обмеження для лікарняних/декретних: як застосувати

ПЕРЕВІРКИ ДЕРЖПРАЦІ = ПЕРЕВІРКИ ПОДАТКОВОЇ: а ви готові до податкових перевірок на дотримання трудового законодавства та оплати праці?

Чому Держпраці поєднало в 2023 році зусилля з ДПС та в яких випадках податкова здійснює трудові перевірки, а в яких випадках — Держпраці
Що перевірятимуть податківці: ТОП-20 документів для податкової перевірки
Випадки трудових перевірок Держпраці в 2023 році (воєнний стан не заважає!)
Що перевірятимуть Держпраці: ТОП-10 документів
Які штрафи за порушення трудового законодавства очікують роботодавців від податкової та від Держпраці

ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail).

13 АпреляЛектор: Мілон-Козлова Марина ЄвгенівнаЗАКРИТТЯ 1 КВ. 2023 РОКУ: ПДВ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, БУХОБЛІК, ПДФО/ВЗ.

Лектор

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Стоимость

—

Время

(четверг) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

ЗАКРИТТЯ 1 КВ. 2023 РОКУ:

ПДВ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, БУХОБЛІК, ПДФО/ВЗ.

ВІДРЯДЖЕННЯ ТА ПІДЗВІТНІ КОШТИ: НОВАЦІЇ З 1 КВІТНЯ.

ІНФОРМАЦІЯ ПРО БЕНЕФІЦІАРІВ: ХТО ЗОБОВ’ЯЗАНИЙ ПОДАТИ У 2023 РОЦІ.

Програма семінару:

I. ПДВ-ЗМІНИ – 2023: ЗАСТОСОВУЄМО НА ПРАКТИЦІ

1. НОВІ ФОРМИ ПН/РК, ДЕКЛАРАЦІЇ З ПДВ:

коли застосовуються
що саме змінилось
новий порядок оформлення ПН при постачанні послуг нерезиденту
строки реєстрації ПН/РК та нові штрафи
який розмір штрафу мають застосувати у випадку реєстрації «старих» ПН

2. І ЗНОВ ПРО БЛОКУВАННЯ/РОЗБЛОКУВАННЯ ПН/РК. ЧЕРГОВІ ЗМІНИ:

нові правила блокування ПН/РК, нові правила прийняття рішення ДПС
що, коли та в якому вигляді треба буде додатково подавати
про що говорять коди податкової інформації, яка є підставою для включення платника до складу ризикових
чи допоможе Таблиця даних уникнути блокування ПН/РК
таблиця даних та ризиковий контрагент
орієнтовний перелік розблокувальних, антиризикових і табличних документів
коли суму ПДВ із заблокованої ПН можна включити до складу витрат

3. ЕКСПОРТНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЛЯ ПЛАТНИКІВ ПДВ

кого стосуються нові «воєнні» правила
що означає «режим експортного забезпечення» і коли він не використовується
нарахування ПДВ за основною ставкою і подальшим коригуванням
основні правила оформлення документів, терміни складання/реєстрації
взаємодія між банками, митницею та платниками податків

II. ЗМІНИ У ПРАВИЛАХ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ

1. ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ В БУХГАЛТЕРСЬКОМУ ОБЛІКУ 2023

підкориговано правила складання первинки в Положенні № 88
фіктивність операцій при наявності первинних документів: на що звертають увагу податківці та суди
Е-ТТН: коли це стане обов’язковим
щодо зберігання електронних документів на електронних носіях
офіс, сервер, первинка знищені війною — що робити
якою датою складають акти на оренду

2.ФЗ В УМОВАХ ВІЙНИ

спрощена ФЗ: хто може подати
відповідальність за неподання ФЗ: як зараз
хто повинен оприлюднювати ФЗ
позбулися МСФЗ-обов’язку: чи можна повернутися на НП(С)БО
знищені під час війни активи: чи залишати у фінзвітності
активи на окупованій території: чи показувати у фінзвітності
чи відображати у ФЗ активи, які знаходяться на деокупованій території, але не використовуються
фінансова оренда: що нового в орендаря, що змінилося для орендодавця

III. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

ЗА 1 КВ. 20223 НЕ ЗА ГОРАМИ

1. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК: ТОНКОЩІ СКЛАДАННЯ ТА ПОДАННЯ

задекларували податок, але не сплатили: що загрожує, чи можна уникнути відповідальності
чи є загрози в поданні збиткової декларації з податку на прибуток
чи є способи «приховати» збитки, якщо не хочемо подавати збиткову декларацію
операції з заборгованостями (сумнівними, безнадійними), ПДВ при списанні боргів
податкові наслідки прощення боргу
безоплатна передача товарів, перерахування коштів: коригування фінрезультату в залежності від статусу отримувача, необхідні документи
створення забезпечення знецінення запасів. Коли це можливо робити, як відображати в бухгалтерському та податковому обліку
поворотна фіндопомога від засновників
допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією — проблемна операція при перевірці

2. ОБЛІК ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ 2023

амортизація ОЗ в період воєнного стану
зменшення корисності/знецінення ОЗ до нуля: чи потрібно визнавати пдв-зобов’язання
ліквідація ОЗ в умовах війни: облік та податки
ОЗ з нульовою залишковою вартістю
як враховувати транспортні засоби передані ЗСУ
20-ОПП vs транспортні засоби: воєнні пертурбації
ремонт орендованого приміщення
зберігання пального в баку генератора: чи придбавати ліцензію

IV. ЗВІТУЄМО ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ ПО-НОВОМУ

перелік первинних документів, які має надавати працівник
особливі випадки, коли необхідно отримати від працівника а/звіт
збільшені терміни звітування/надання документів
повертаємо надміру витрачені кошти

V. НОВІ ПРАВИЛА ЩОДО БЕНЕФІЦІАРІВ

про що пам’ятати у контексті змін
подання «бенефіціарних» документів
юрособи, яким НЕ потрібно подавати дані
зміна даних про бенефіціарів або структури власності
позначка у ЄДР про можливу недостовірність даних
подання «бенефіціарних» документів: копії паспортів
штрафи

Відвідавши наш вебінар, Ви отримаєте: доступ на перегляд запису вебінара + нормативні документи, консультації кваліфікованих фахівців.

Всі питання (заздалегідь надіслані e-mail)

21 АпреляЛектор: Мілон-Козлова Марина ЄвгенівнаЗАКРИТТЯ 1 КВ. 2023 РОКУ: ПДВ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, БУХОБЛІК, ПДФО/ВЗ.

Лектор

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Стоимость

—

Время

(пятница) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

ЗАКРИТТЯ 1 КВ. 2023 РОКУ:

ПДВ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, БУХОБЛІК, ПДФО/ВЗ.

ВІДРЯДЖЕННЯ ТА ПІДЗВІТНІ КОШТИ: НОВАЦІЇ З 1 КВІТНЯ.

ІНФОРМАЦІЯ ПРО БЕНЕФІЦІАРІВ: ХТО ЗОБОВ’ЯЗАНИЙ ПОДАТИ У 2023 РОЦІ.

Програма семінару:

I. ПДВ-ЗМІНИ – 2023: ЗАСТОСОВУЄМО НА ПРАКТИЦІ

1. НОВІ ФОРМИ ПН/РК, ДЕКЛАРАЦІЇ З ПДВ:

коли застосовуються
що саме змінилось
новий порядок оформлення ПН при постачанні послуг нерезиденту
строки реєстрації ПН/РК та нові штрафи
який розмір штрафу мають застосувати у випадку реєстрації «старих» ПН

2. І ЗНОВ ПРО БЛОКУВАННЯ/РОЗБЛОКУВАННЯ ПН/РК. ЧЕРГОВІ ЗМІНИ:

нові правила блокування ПН/РК, нові правила прийняття рішення ДПС
що, коли та в якому вигляді треба буде додатково подавати
про що говорять коди податкової інформації, яка є підставою для включення платника до складу ризикових
чи допоможе Таблиця даних уникнути блокування ПН/РК
таблиця даних та ризиковий контрагент
орієнтовний перелік розблокувальних, антиризикових і табличних документів
коли суму ПДВ із заблокованої ПН можна включити до складу витрат

3. ЕКСПОРТНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЛЯ ПЛАТНИКІВ ПДВ

кого стосуються нові «воєнні» правила
що означає «режим експортного забезпечення» і коли він не використовується
нарахування ПДВ за основною ставкою і подальшим коригуванням
основні правила оформлення документів, терміни складання/реєстрації
взаємодія між банками, митницею та платниками податків

II. ЗМІНИ У ПРАВИЛАХ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ

1. ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ В БУХГАЛТЕРСЬКОМУ ОБЛІКУ 2023

підкориговано правила складання первинки в Положенні № 88
фіктивність операцій при наявності первинних документів: на що звертають увагу податківці та суди
Е-ТТН: коли це стане обов’язковим
щодо зберігання електронних документів на електронних носіях
офіс, сервер, первинка знищені війною — що робити
якою датою складають акти на оренду

2.ФЗ В УМОВАХ ВІЙНИ

спрощена ФЗ: хто може подати
відповідальність за неподання ФЗ: як зараз
хто повинен оприлюднювати ФЗ
позбулися МСФЗ-обов’язку: чи можна повернутися на НП(С)БО
знищені під час війни активи: чи залишати у фінзвітності
активи на окупованій території: чи показувати у фінзвітності
чи відображати у ФЗ активи, які знаходяться на деокупованій території, але не використовуються
фінансова оренда: що нового в орендаря, що змінилося для орендодавця

III. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

ЗА 1 КВ. 20223 НЕ ЗА ГОРАМИ

1. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК: ТОНКОЩІ СКЛАДАННЯ ТА ПОДАННЯ

задекларували податок, але не сплатили: що загрожує, чи можна уникнути відповідальності
чи є загрози в поданні збиткової декларації з податку на прибуток
чи є способи «приховати» збитки, якщо не хочемо подавати збиткову декларацію
операції з заборгованостями (сумнівними, безнадійними), ПДВ при списанні боргів
податкові наслідки прощення боргу
безоплатна передача товарів, перерахування коштів: коригування фінрезультату в залежності від статусу отримувача, необхідні документи
створення забезпечення знецінення запасів. Коли це можливо робити, як відображати в бухгалтерському та податковому обліку
поворотна фіндопомога від засновників
допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією — проблемна операція при перевірці

2. ОБЛІК ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ 2023

амортизація ОЗ в період воєнного стану
зменшення корисності/знецінення ОЗ до нуля: чи потрібно визнавати пдв-зобов’язання
ліквідація ОЗ в умовах війни: облік та податки
ОЗ з нульовою залишковою вартістю
як враховувати транспортні засоби передані ЗСУ
20-ОПП vs транспортні засоби: воєнні пертурбації
ремонт орендованого приміщення
зберігання пального в баку генератора: чи придбавати ліцензію

IV. ЗВІТУЄМО ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ ПО-НОВОМУ

перелік первинних документів, які має надавати працівник
особливі випадки, коли необхідно отримати від працівника а/звіт
збільшені терміни звітування/надання документів
повертаємо надміру витрачені кошти

V. НОВІ ПРАВИЛА ЩОДО БЕНЕФІЦІАРІВ

про що пам’ятати у контексті змін
подання «бенефіціарних» документів
юрособи, яким НЕ потрібно подавати дані
зміна даних про бенефіціарів або структури власності
позначка у ЄДР про можливу недостовірність даних
подання «бенефіціарних» документів: копії паспортів
штрафи

Всі питання (заздалегідь надіслані e-mail)

26 АпреляЛектор: Мілон-Козлова Марина ЄвгенівнаМСФЗ-ЗВІТНІСТЬ 2023: РОЗСТАВЛЯЄМО АКЦЕНТИ. МСФЗ (IFRS) 16 ПРИБУТОК І ПДВ. ОС ПО МСФЗ - ВПЛИВ НА ПОДАТКОВІ РІЗНИЦІ. МСФЗ 15: КЛЮЧОВІ МОМЕНТ.

Лектор

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференція

Вебінар

Программа семинара

МСФЗ-ЗВІТНІСТЬ 2023:

РОЗСТАВЛЯЄМО АКЦЕНТИ

МСФЗ (IFRS) 16 ПРИБУТОК І ПДВ.

ОС ПО МСФЗ — ВПЛИВ НА ПОДАТКОВІ РІЗНИЦІ. МСФЗ 15: КЛЮЧОВІ МОМЕНТ.

ЗАПАСИ: ВАЖЛИВО ДЛЯ ОБЛІКУ. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ 2023.

ФІНАНСОВІ ІНСТРУМЕНТИ ЗА МСФЗ

Програма семінару:

1. МСФЗ-ЗВІТНІСТЬ 2023: РОЗСТАВЛЯЄМО АКЦЕНТИ

Були мікро-, виросли до великих: коли і куди переходити?
Первинка, оприлюднення, консолідована ФЗ
Подання ФЗі на основі таксономії UA XBRL
Проміжна МСФЗ-таксономія: чи загрожує відповідальність
Позбулися МСФЗ-обов’язку: чи можна повернутися на НП(С)БО?

2. МСФЗ (IFRS) 16 ДЛЯ ОРЕНДАРЯ. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК І ПДВ

Основна ідея МСФЗ 16 та наслідки його застосування
Звільнення від МСФЗ 16
Що таке договір оренди за МСФЗ 16
Оцінюємо актив та зобов’язання
Ставка дисконтування при оренді
Орендні платежі за правилами МСФЗ.
Модифікація договору оренди
Орендні поступки в МСФЗ 16
Поліпшення об’єкта оренди за МСФЗ
МСФЗ 16 у прибутковому обліку орендаря

3. ОС ПО МСФЗ — ВПЛИВ НА ПОДАТКОВІ РІЗНИЦІ

Що вважають ОЗ із погляду МСФЗ
МСФЗ-перехід: куди подіти колишні ОЗ
П(С)БО VS МСФЗ: відмінності
Визначення первісної вартості ОЗ
Ліквідаційна вартість об’єкта: встановлюємо та переглядаємо
Придбаваємо ОЗ за позики
Купуємо ОЗ з відстроченням платежу
ОЗ, отримані безоплатно
Амортизація ОЗ
Особливості МСФЗ-ремонту ОЗ
Переоцінка ОЗ
Знецінення ОЗ
Консервуємо ОЗ на час війни: як діяти
Вибуття активу за МСФЗ-правилами
Невиробничі ОЗ у МСФЗ-обліку
Мобілізація транспорту — процедура і облік

4. МСФЗ 15: КЛЮЧОВІ МОМЕНТ

Ідентифікація договору з клієнтом
Виявлення зобов’язань щодо виконання
Визначення ціни операції
Розподіл ціни операції
Визнання доходу (виручки)
Договірний актив та договірне зобов’язання
Товар у розстрочку: обліковуємо за МСФЗ
Обліковуємо гарантії за МСФЗ 15
Знижки до і після продажу

5. ЗАПАСИ: ВАЖЛИВО ДЛЯ ОБЛІКУ

Псування товарів: списання, уцінка, резерв
Рекламні листівки та брошури: НП(С)БО vs МСФЗ
Втрата запасів під час війни
Передача запасів на потреби збройних сил та постраждалих громадян: які документи мають бути у підприємства. податкові пільги

6 .ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ 2023

Річне преміювання: забезпечення чи умовні зобов’язання
Забезпечення під пільгові пенсії
Резерв під обов’язковий аудит
Забезпечення гарантійних замін
Бухгалтерські збитки та обтяжливе забезпечення за збитковими контрактами

7. ФІНАНСОВІ ІНСТРУМЕНТИ ЗА МСФЗ: ЗАГАЛЬНІ ПРИНЦИПИ

Як визначити ставку дисконтування для безвідсоткових позик
Оцінка за амортизованою собівартістю
Оцінка за справедливою вартістю
Резерв під кредитні збитки
Операція позики в МСФЗ-обліку позикодавця
Операція позики в МСФЗ-обліку позичальника
Торговельна дебіторська заборгованість
Торговельна кредиторська заборгованість
Борг у валюті
Забезпечувальні платежі при оренді
Суми дисконту і борги власників(ам)

Всі питання (заздалегідь надіслані e-mail)