Blog Archives

17/02/2021

ТУРЦИЯ, СИДЕ: НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ — 2021. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ — 2021. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ ТУРЦИЯ, СИДЕ, MAGIC LIFE JACARANDA 5* отель на 1-й береговой линии с большой…

17/02/2021

ОАЭ, ДУБАЙ: НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ ОАЭ, ДУБАИ City Seasons Towers Hotel Bur Dubai 4* с 05…

16/02/2021

ОДЕССА, ГРИБОВКА: НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021.

ДЛЯ ДИРЕКТОРОВ, ФИНАНСОВЫХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ И ГЛАВНЫХ БУХГАЛТЕРОВ. АВТОРСКИЙ СЕМИНАР одного из лучших специалистов УКРАИНЫ по налогообложению АЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ…

06/12/2020

ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ: НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ IBEROTEL PALACE 5* All Inclusive (все включено) заход…

Март

11 Марта - 18 МартаЛектор: Клунько Александр АнатольевичЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ IBEROTEL PALACE 5*ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ: НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

11 (четверг) 09:00 - 18 (четверг) 12:00

Место проведения

Египет, Шарм Эль Шейх

IBEROTEL PALACE 5*

Программа семинара

НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ

ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ

IBEROTEL PALACE 5*

All Inclusive (все включено)

заход в море песчаный, а так же есть коралловой риф

с 11.03.21 г. – 18.03.21 г.

Одной из удивительнейших цивилизаций мира на нашей земле является Египет.

ЕГИПЕТ – страна, богатая история которой окутана массой загадок, большая часть из которых не разгадана и по сей день. Египет является одним из лидеров мирового туризма.

Шарм-эль-Шейх — это жемчужина Красного Моря, самый фешенебельный курорт на побережье, который славится своими богатыми коралловыми рифами, морем и комфортабельными отелями на любой вкус. Безусловно, самое большое богатство Шарм-эль-Шейха — это море, ради которого туда каждый год приезжает большое количество туристов из разных уголков мира.

В переводе с арабского Шарм-Эль-Шейх означает «Царский залив» и этот курорт действительно оправдывает свое название.

IBEROTEL PALACE 5*- является истинным украшением залива SHARM EL MAYA. Предлагает роскошное размещение в легендарном египетском Шарм Эль Шейхе. У гостей отеля Iberotel Palace есть уникальный доступ к частному пляжу с живописным коралловым рифом. Красивая зеленая территория, великолепный песчаный пляж, высокий уровень сервиса – все располагает к полноценному отдыху. Шаговая доступность к OLD MARKET (Старому Городу) дает возможность в полной мере окунуться и насладится местным колоритом.

-номер «Стандарт»: 36 кв.м., одна комната с двуспальной или двумя односпальными кроватями, ванная комната с душевой кабиной, небольшая зона для отдыха, балкон или терраса

— прочие услуги: Бесплатно Wi-Fi на всей территории отеля и в номерах

— развлечения и спорт: аэробика; амфитеатр; анимация: софт; бильярд: платно; бочча;

вечерние программы; водные виды спорта: платно; настольный теннис: бесплатно; теннисный корт; тренажерный зал: бесплатно; пляжный волейбол

— рестораны, бары: бассейн для взрослых с подогревом в зимний период (400 кв.м);бассейн для взрослых без подогрева в зимний период (300 кв.м); крытый бассейн с подогревом в зимний период-временно закрыт (90 кв.м); детский бассейн с подогревом в зимний период.

главный ресторан La Coupole;

ресторан Bluemarine только для гостей 18;

итальянский ресторан аля карт Toscana;

восточный ресторан аля карт Ali Baba;

бар на пляже;

бар у бассейна; лобби бар Pappagallo;

бар и Паб Borsalino;

восточное кафе Sundowner.

— пляж: собственный песчаный пляж на первой линии, есть кораллы. Зонтики, шезлонги, пляжные полотенца — бесплатно.

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев- ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ -Киев;

— Страховка расширенная ( включает страховку от не вылета и от (COVID-19);

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ.
Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
Значни правочини и НДС.
База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
«Карантинный» НДС.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
Послабления в таксономии финансовой отчетности.
Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
Операции от 30% до 100% корректировки.
Правила и изменения в применении «деловой цели».
Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Курсовые разницы.
Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
Сомнительная и безнадежная задолженность.
Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
Исправление и отражение ошибок.
Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
Изменение статуса первичных документов.
Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

«Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
Исковая давность по НДФЛ и ВС.
«Карантинные» расходы и защита от налогов.
Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
Изменение отчетности.
«Натуральный» коэффициент.
Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
Ставки, страны, льготы.
Разделение, классификация доходов нерезидентов.
Пассивные доходы.
Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
Подводные камни против льготных ставок.
Изменения в налогообложении представительств.
Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

Апрель

05 Апреля - 11 АпреляЛектор: Клунько Александр АнатольевичОАЭ, ДУБАЙ, City Seasons Towers Hotel Bur Dubai 4*ОАЭ, ДУБАЙ: НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

5 (понедельник) 09:00 - 11 (воскресенье) 09:00

Место проведения

ОАЭ, ДУБАИ

City Seasons Towers Hotel Bur Dubai 4*

Программа семинара

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

ОАЭ, ДУБАИ

City Seasons Towers Hotel Bur Dubai 4*

с 05 апреля 2021 г. — 11 апреля 2021 г.

ДУБАЙ — это не просто город СКАЗКА, это мечта, бренд, легенда, один из самых невероятных мегаполисов мира.

Дубай – это город, где все в превосходной степени: самый большой, самый высокий, самый быстрый, самый, самый, самый. Приехав на отдых в Дубай, скучать не придется. Встает проблема, как успеть все посмотреть и везде побывать. А уж посмотреть в городе есть на что:

— БУРДЖ АЛЬ-АРАБ – самый роскошный и самый дорогой в мире отель- Бурдж Халифа – небоскреб, высота которого 828 метров. На 124 этаже находится смотровая площадка, вид с которой никого не оставит равнодушным

— SKI DUBAI – крытый горнолыжный курорт в торговом центре «Молл Эмиратов».

— АКВАРИУМ – один из лучших в мире (в «Молл Дубай»)

— МЕТРО – красивейшее и очень современное (вагоны без машинистов)

— ПАЛЬМА – группа искусственных островов в заливе.

— БАСТАКИЯ – старинная часть города. Это один из последних остающихся островков Старого Дубая.

— ДУБАЙ МАРИНА – один из самых популярных современных районов города вокруг искусственного залива.

Дубай — невероятный! Этот крупнейший город ОАЭ не перестает меняться и удивлять.

Даже те, кто побывал в эмирате всего 3-6 лет назад, уже не имеют полного права говорить «Я видел Дубай», потому как Дубай каждый день готовит новые сюрпризы своим жителям и гостям.

City Seasons Towers Hotel Bur Dubai 4*-Расположен в центре Бур Дубаи. Dubai World Trade Centre находится в 10 минутах езды, Dubai Mall находится в 15 минутах от отеля. Станция метро Burjuman находится в 2 минутах ходьбы от отеля.

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Дубай-Киев;

— Страховка расширенная ( включает страховку от не вылета и от (COVID-19);

— Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.

Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»
Питание: Двух разовое питание завтрак, ужин (с возможностью обмена)

— Экскурсии.

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

Новая форма декларации по ндс, налоговых накладных и расчетов корректировки.
Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
Значни правочини и НДС.
База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
«Карантинный» НДС.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
Послабления в таксономии финансовой отчетности.
Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
Операции от 30% до 100% корректировки.
Правила и изменения в применении «деловой цели».
Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Курсовые разницы.
Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
Сомнительная и безнадежная задолженность.
Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
Исправление и отражение ошибок.
Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
Изменение статуса первичных документов.
Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

«Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
Исковая давность по НДФЛ и ВС.
«Карантинные» расходы и защита от налогов.
Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
Изменение отчетности.
«Натуральный» коэффициент.
Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
Ставки, страны, льготы.
Разделение, классификация доходов нерезидентов.
Пассивные доходы.
Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
Подводные камни против льготных ставок.
Изменения в налогообложении представительств.
Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

ПЛАН БУДЕТ ДОПОЛНЕН АКТУАЛЬНЫМИ ВОПРОСАМИ НА ДЕНЬ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА.

Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительные необходимые материалы и литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

Май

22 Мая - 29 МаяЛектор: Клунько Александр АнатольевичТУРЦИЯ, СИДЕ, MAGIC LIFE JACARANDA 5*ТУРЦИЯ, СИДЕ: НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ - 2021. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

22 (субота) 09:00 - 29 (субота) 12:00

Место проведения

ТУРЦИЯ, Сиде

MAGIC LIFE JACARANDA 5*

Программа семинара

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ — 2021. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

ТУРЦИЯ, СИДЕ,

MAGIC LIFE JACARANDA 5*

отель на 1-й береговой линии с большой зеленой территорией

с 22.05.21 г. – 29.05.21 г.

МЕДЖИК ЛАЙФ ДЖАКАРАНДА — ЭТО МОДНЫЙ КУРОРТ. Шикарный современный отель с большой и ухоженной территорией, просторным пляжем, предлагает гостям красивые номера, открытые и крытый бассейны, спортивные развлечения, вкусное и разнообразное питание по концепции «Все включено».
Общая площадь территории отеля — 130000 кв. м.

—номер «Стандарт»: — ванная комната; фен; туалетно-косметическип принадлежности; тапочки; Wi-Fi (бесплатно); ТВ; телефон; кондиционер; сейф (бесплатно); мини-бар; набор для приготовления чая/кофе; балкон/терраса; уборка в номере;

— инфраструктура в отеле: тренажерный зал; турецкая баня; сауна; джакузи ; аэробика; аквааэробика; водное поло; 7 теннисных кортов ; подсветка теннисных кортов; прокат теннисного оборудования; настольный теннис; баскетбол; пляжный волейбол; мини-футбол; дартс; бочче; стрельба из лука; дискотека; живая музыка

— развлечения и спорт — открытый главный бассейн (2789 кв. м); семейный открытый бассейн (430 кв. м);

3 открытых бассейна для гостей «Lake House» (1000, 1000, 2500 кв. м); бассейн с водными горками (278 кв. м); крытый бассейн (260 кв. м)

— пляж: Собственный песчано-галечный пляж находится рядом с отелем. Протяженность пляжа составляет 300 м. 2 деревянных пирса (зависит от погодных условий). Шезлонги, зонтики, пляжные полотенца — бесплатно. Заход в море — песок, галька.

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля

https://www.magiclife.com/de/de/cluburlaub/tuerkei/jacaranda/club-details/?utm_campaign=googlemybusiness&utm_medium=organic&utm_source=google

Рестораны и бары: главный ресторан «Magico» (завтрак, обед, ужин); ресторан а la сarte «Steakhouse» (гриль; платно); ресторан а la сarte «Teppanyaki» (японская кухня; платно); ресторан а la сarte «Sofra» (турецкая кухня; ); ресторан а la сarte «Fish» (средиземноморсая кухня;); ресторан а la сarte «Al Baccio» (итальянская кухня; ); ресторан а la сarte «The Flavour» (международная кухня;) ресторан а la сarte «Down Town» (дальневосточная кухня;) — лобби-бар; бар «Wunder» (24 часа); бар у бассейна; бар на пляже; кофейня; кондитерская; бар Chill–Out.

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Анталия-Киев;

— Страховка расширенная ( включает страховку от не вылета и от (COVID-19);- — — — Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»

— Питание: Все включено.

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии.

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

Новая форма декларации по ндс, налоговых накладных и расчетов корректировки.
Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
Значни правочини и НДС.
База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
«Карантинный» НДС.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
Послабления в таксономии финансовой отчетности.
Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
Операции от 30% до 100% корректировки.
Правила и изменения в применении «деловой цели».
Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Курсовые разницы.
Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
Сомнительная и безнадежная задолженность.
Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
Исправление и отражение ошибок.
Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
Изменение статуса первичных документов.
Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

«Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
Исковая давность по НДФЛ и ВС.
«Карантинные» расходы и защита от налогов.
Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
Изменение отчетности.
«Натуральный» коэффициент.
Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
Ставки, страны, льготы.
Разделение, классификация доходов нерезидентов.
Пассивные доходы.
Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
Подводные камни против льготных ставок.
Изменения в налогообложении представительств.
Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

ПЛАН БУДЕТ ДОПОЛНЕН АКТУАЛЬНЫМИ ВОПРОСАМИ НА ДЕНЬ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА.

Август

21 Августа - 26 АвгустаЛектор: Клунько Александр АнатольевичОДЕССА, ГРИБОВКА «Черное Море» Бугаз 5*ОДЕССА, ГРИБОВКА: НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021.

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

21 (субота) 09:00 - 26 (четверг) 09:00

Место проведения

ОДЕССА, ГРИБОВКА

«Черное Море» Бугаз 5*

Программа семинара

ДЛЯ ДИРЕКТОРОВ, ФИНАНСОВЫХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ

И ГЛАВНЫХ БУХГАЛТЕРОВ.

АВТОРСКИЙ СЕМИНАР одного из лучших специалистов УКРАИНЫ по налогообложению

АЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021.

ОДЕССА, ГРИБОВКА

«Черное Море» Бугаз 5*

с 21.08.21 г. – 26.08.21 г.

Шесть дней релакса- солнце, море, воздух, позитивные эмоции и прекрасная компания единомышленников!

Дата проведения семинара 25.08.2021г

Дополнительный трансфер отправление в 9:30

ж/д вокзал Одесса-отель «Черное Море»- ж/д вокзал Одесса.

ОДЕССА – это смесь жаркого солнца и нежных песчаных пляжей, невероятных одесских историй и оригинального юмора, блестящих фраз и гениальных стихотворений, популярных анекдотов и просто интересных книг. Город-юмор, город, в который невозможно не влюбиться, город мечты…

ОТЕЛЬ «ЧЕРНОЕ МОРЕ» БУГАЗ расположен на привлекательной набережной в сорока километрах от Одессы, совсем рядом с тёплым ласковым морем. Собственный чистый песчаный пляж, оснащенный навесами от солнца и шезлонгами, терраса для загара, три бассейна, зоны отдыха, фешенебельный ресторан в двух уровнях, парковка

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля

https://blacksea-hotels.com/bugaz/#map

Проживание в номерах категории «Стандарт» —Уютный однокомнатный номер площадью 20-25 кв. м. с комфортной мебелью, оснащен двумя раздельными кроватями. Из окон номера открывается вид на природный ландшафт. Оснащение номера: 2 отдельные или 1 двуспальная кровати; санузел с ванной; кондиционер; рабочий стол; телевизор; телефон; фен; Wi-Fi.

Проживание в номерах категории «Улучшенный» —Уютный однокомнатный номер площадью 20-25 кв. м. с комфортной мебелью, оснащен двумя раздельными кроватями с захватывающим видом на морское побережье. Оснащение номера: 2 отдельные или 1 двуспальная кровати; санузел с ванной; кондиционер; рабочий стол; телевизор; телефон; фен; Wi-Fi.

Трехразовое питание (завтрак, обед, ужин);

Пляж — 1-я линия; собственный пляж; песчаный пляж; шезлонги; зонтики; пляжные полотенца

Экскурсии;

1). Белгород-Днестровская крепость, завод Шабо, Обувная фабрика «Белста», Европейская сыроварня

2). Индивидуальная экскурсия в Свято-Никольский храм в с. Кулевча. В последние годы храм стал объектом массового паломничества благодаря нескольким чудотворным иконам. «Кулевчанским чудом» называют Казанскую икону Божьей Матери. На Пасху ее украшают свежими лилиями, которые, засохнув, вскоре вновь пускают побеги и расцветают на Троицу, обрамляя лик Богоматери. Кроме того, в Свято-Николаевской церкви есть 4 мироточащие иконы: Иверская икона Божьей Матери, Касперовская икона Богородицы, Голгофский Крест, икона Веры, Надежды, Любови и их матери Софии.

Пользованием бассейнами и пляжем

Семинар-практикум + флешка с нормативными документами;

Вечер знакомств
Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»
Туристический сбор.

Краткое содержание программы семинара:

НДС

Форма декларации по ндс, налоговых накладных и расчетов корректировки.
Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
Значни правочини и НДС.
База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
«Карантинный» НДС.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 2 квартал 2021 года.
Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
Послабления в таксономии финансовой отчетности.
Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
Операции от 30% до 100% корректировки.
Правила и изменения в применении «деловой цели».
Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Курсовые разницы.
Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
Сомнительная и безнадежная задолженность.
Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
Исправление и отражение ошибок.
Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
Изменение статуса первичных документов.
Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

«Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
Исковая давность по НДФЛ и ВС.
«Карантинные» расходы и защита от налогов.
Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
Изменение отчетности.
«Натуральный» коэффициент.
Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
Ставки, страны, льготы.
Разделение, классификация доходов нерезидентов.
Пассивные доходы.
Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
Подводные камни против льготных ставок.
Изменения в налогообложении представительств.
Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике) согласно прилагаемому перечню, оставив заявку у менеджера.

В стоимость входит: посещение конференции, флешку с нормативными документами, обед в ресторане, тетрадка, ручка, фирменная эко-сумка.

Место проведения: 65014, Украина, Одесса, ул. Маразлиевская, 1/20, отель «Черное Море» Бугаз, Большой конференц зал.

Март

12 МартаЛектор: Самарченко Елена РомановнаЗУСТРІЧАЙТЕ! НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ - ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року! АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021 РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(пятница) 10:00

Место проведения

Готель «Либідь»

площа Перемоги 1.

Программа семинара

ЗУСТРІЧАЙТЕ! НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ — ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року!

АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Программа семинара:

1). ПОДАТКОВІ ЗМІНИ-2021

1). Показники мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму та їх вплив на облік

2). Єдиний рахунок для сплати податків: правила використання, деякі особливості та заборони

3). Розумна економічна причина в операціях з нерезидентами. Чергові зміни, для яких суб’єктів та в яких випадках треба контролювати наявність ділової мети операції

4). Бюджетні гранти та їх оподаткування податком на прибуток, ПДФО та/або єдиним податком

5). Оновлений порядок звітування з ПДФО у разі наявності у підприємства відокремлених/структурних підрозділів

6). Нова ставка ПДВ для операцій в «культурній» та «готельній» сферах бізнесу. Аналіз можливих «перехідних» операцій

7). Основні зміни та нововведення для платників єдиного податку

8). Зміни порядку розрахунку середньоденної заробітної плати. На кого та на які операції вплинуть ці зміни. Що треба враховувати при розрахунку сум відпускних

2). ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

Фінансова звітність та її зв’язок з податковою декларацією з податку на прибуток

За якими принципами та критеріями підприємства розподіляються на «мікро», «малі», «середні» та «великі»

Як визначити статус підприємства при можливій зміні показників балансової вартості активів, чистого доходу та чисельності працівників

Хто має оприлюднювати звітність та проходити обов’язковий аудит. Які обов’язки мають такі підприємства перед податковими органами

Податкові та інші наслідки не проходження обов’язкового аудиту

Визначення «статусу» платника з метою застосування чи не застосування коригувань фінансового результату. Приклади можливої зміни статусу, що при цьому треба врахувати

3). ЗМІНИ 2020-ГО РОКУ, ЯКІ ВИМАГАЮТЬ ПОДАННЯ ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ на прибуток неплатника цього податку

Стислий аналіз (найголовніше) складання додатків про:

авансовий внесок з податку на прибуток
зменшення суми податку на прибуток

Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів. Виправлення помилок з податку на репатріацію

Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів та неприбуткових організацій)
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі спеціальним статусом
операції з нерезидентами, що не мають ділової мети
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Принцип податкового обліку операцій, не зазначених у додатку з коригуваннями (як врахувати доходи/витрати в декларації)

Операції з інвентаризації (товари, сировина, матеріали):

придбання запасів у нерезидентів (у тому числі з країн з низькою податковою юрисдикцією), відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом.

Операції з необоротними активами:

оновлення критеріїв поділу об’єктів на основні засоби та малоцінні предмети;
переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

Сумнівні і безнадійні заборгованості:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

Виправлення «бухгалтерських» помилок та їх вплив на оподаткування податком на прибуток

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? Позиція Мінфіну в цьому питанні;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

4). ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

Оновлена форма податкової накладної та декларації

нові реквізити податкової накладної
збільшення кількості найменувань товарів/послуг, що можуть бути відображені в податковій накладній
зміни в формі декларації з ПДВ
об’єднання показників деяких додатків до декларації. На що треба звернути увагу
додаткові можливості платників, що заявляють бюджетне відшкодування

Аналіз окремих ПДВ-операцій

«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів (готової продукції) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів, новорічних та інших подарунків.
Подарункові сертифікати в обліку продавця і покупця
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

5). ПДФО

Форма № 1ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

Відносини з підприємцями (які і коли потрібні підприємницькі документи, первинні документи з «натяком» на трудові відносини, підприємці, зареєстровані на непідконтрольній території)

Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

дивитися конференцію Ви зможете на будь-якому електронному пристрої (комп’ютер, ноутбук, планшет, телефон) в будь-якому зручному для Вас місці.

У вартість входить: Підключення та інтерактивне участь в онлайн-конференції (при наявності у вас мікроофона і відео камери можливість прямого спілкування з лектором; відповіді на Ваші запитання, нормативні документи.

Офлайн-Конференція — буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих фахівців; кількість учасників обмеженна; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою приготовлену в професійній кавоварці Saeco Royal;

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

18 МартаЛектор: Величко Виктория ВалерьевнаЗАРОБІТНА ПЛАТА ТА ДОХОДИ ПРАЦІВНИКІВ-2021: НОВИЙ РОЗРАХУНОК ТА ЗВІТНІСТЬ ГОТУЄМОСЬ ДО НОВОЇ ЄДИНОЇ ЗВІТНОСТІ З ЄСВ, ПДФО ТА ВЗ

Лектор

Величко Виктория Валерьевна

Стоимость

—

Время

(четверг) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ЗАРОБІТНА ПЛАТА ТА ДОХОДИ ПРАЦІВНИКІВ-2021: НОВИЙ РОЗРАХУНОК ТА ЗВІТНІСТЬ

ГОТУЄМОСЬ ДО НОВОЇ ЄДИНОЇ ЗВІТНОСТІ

З ЄСВ, ПДФО ТА ВЗ

Програма семінару:

МІНІМАЛЬНА ЗАРОБІТНА ПЛАТА ТА ПРОЖИТКОВИЙ МІНІМУМ – РОЗБИРАЄМО ВИПЛАТИ, НА ЯКІ ВОНИ ВПЛИВАЮТЬ

Виконання мінімальних соціальних гарантій: приклади розрахунків

ДИСТАНЦІЙНА ТА НАДОМНА РОБОТА, ГНУЧКИЙ ГРАФІК: НОВІ РЕАЛІЇ ТА ОСОБЛИВОСТІ ОФОРМЛЕННЯ

ЕЛЕКТРОННІ ТРУДОВІ КНИЖКИ: АЛГОРИТМ ДІЙ

ПРАВИЛА РОЗРАХУНКУ СЕРЕДНЬОЇ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ ДЛЯ РІЗНИХ ТИПІВ ВИПЛАТ ЗА НОВИМИ ПРАВИЛАМИ (Змінений Порядок № 100)

— відпускні (розрахунковий період,

— відрядження

— лікарняні

— вихідна допомога

— розподіл премій по-новому: річна, квартальна, місячна премія

— які виплати не впливають на розрахунок середньої заробітної плати

— як впливають премії на середню заробітну плату

РОЗРАХУНОК РЕЗЕРВУ ВІДПУСТОК ТА НАРАХУВАННЯ ВІДПУСКНИХ ПО-НОВОМУ

ЗВІТНІСТЬ ЗА ФОРМОЮ 3-БОРГ: ХТО ТА В ЯКИХ ВИПАДКАХ ПОДАЄ?

ГОТУЄМОСЬ ДО НОВОЇ ЄДИНОЇ ЗВІТНОСТІ З ЄСВ, ПДФО ТА ВЗ

— нова форма: склад, термін подання

— коли вперше подавати єдиний звіт?

— квартальна чи місячна звітність?

— покроковий алгоритм заповнення на прикладах

ПЛАН ПЕРЕВІРОК ДЕРЖПРАЦІ НА 2021 РІК.

НОВІ ШТРАФНІ САНКЦІЇ ЗА ПОРУШЕННЯ НОРМ ТРУДОВОГО ЗАКОНОДАВСТВА З 1 СІЧНЯ 2021 РОКУ

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн-Конференція— буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

22 МартаЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаПАЛИВНИЙ» АКЦИЗ 2021: НОВІ НАКЛАДНІ ТА ДЕКЛАРАЦІЯ, А ТАКОЖ ІНШІ ДОКУМЕНТИ (заявки на поповнення, розрахунки коригування), «старі» акцизні проблеми: як мінімізувати штрафи та ризики

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(понедельник) 11:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ПАЛИВНИЙ» АКЦИЗ 2021:

НОВІ НАКЛАДНІ ТА ДЕКЛАРАЦІЯ, А ТАКОЖ ІНШІ ДОКУМЕНТИ (заявки на поповнення, розрахунки коригування), «старі» акцизні проблеми: як мінімізувати штрафи та ризики

ДЕКЛАРАЦІЯ З АКЦИЗНОГО ПОДАТКУ ЗА ОНОВЛЕНИМИ ФОРМАМИ

АКЦИЗНІ НАКЛАДНІ, ЗАЯВКИ НА ПОПОВНЕННЯ, КОРИГУЮЧІ ДОКУМЕНТ: ДОВГООЧІКУВАНІ ЗМІНИ ЗАПРАЦЮВАЛИ!

ЛІЦЕНЗУВАННЯ ОПЕРАЦІЙ ІЗ ПАЛЬНІМ

Програма семінару:

1). АКЦИЗНІ НАКЛАДНІ, ЗАЯВКИ НА ПОПОВНЕННЯ, КОРИГУЮЧІ ДОКУМЕНТ: ДОВГООЧІКУВАНІ ЗМІНИ ЗАПРАЦЮВАЛИ!

З якої дати працюють новації, які операції оформляти новими формами. Перехідні моменти реєстрації між старими та новими формами АН – рекомендації ДПСУ

НОВІ акцизні накладні: оновлення порядку виписки та реєстрації, як впоратися із новим кодування

«Газовий» облік за умовним кодом – які є підготовчі моменти

Можливості списання розбіжностей у системі СЄА – особливе кодування для особливих накладних. Хто може цим скористуватися. Особливості для роздрібу та імпорту

Заявки на поповнення – що нового?

Деякі особливості формування розрахунків коригування – відміна нездійснених операцій без реєстрації всіх примірників АН

2). АНАЛІЗ ДЕЯКИХ ПРАКТИЧНИХ СИТУАЦІЙ ОФОРМЛЕННЯ АКЦИЗНИХ ДОКУМЕНТІВ: виписка акцизних накладних для платників та неплатників податку, зведені акцизні накладні, акцизні накладні у роздрібі, інш.

3). ДЕКЛАРАЦІЯ З АКЦИЗНОГО ПОДАТКУ ЗА ОНОВЛЕНИМИ ФОРМАМИ:

За який період звітуємося вперше?

Особливості нової декларації для платників паливного акцизу, аналіз змін

Операції, які мають попасти в декларацію: за датою реалізації чи датою реєстрації?

Чи знайшло різноманіття кодування АН відображення у оновленій декларації?

4). ВРЕГУЛЮВАННЯ РОЗБІЖНОСТЕЙ В СИСТЕМІ СЄА:

Причина виникнення розбіжностей, у кого і коли вони виникають

Як на рівні обліку можна позбутися розбіжностей, які розбіжності можна й треба списати

Норми природного убутку нафтопродуктів: особливості застосування, як використовувати та кого стосується, як списати втрати в межах природного убутку

5). АКЦИЗНІ СКЛАДИ: ТЕХНІЧНЕ ОСНАЩЕННЯ, ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ЗА НЕСВОЄЧАСНЕ ОБЛАДНАННЯ

Основні вимоги до обладнання акцизних складів: дати, встановлені ПКУ та позиція податківців у зв’язку з їх несвоєчасним обладнанням.

Відповідальність, що стосується обладнання та звітності щодо акцизних складах: як і за що застосовується, чи є «карантинний» пільговий період

Вимоги до витратомірам і рівнемірів. Чим регламентовано?

Чи може податкова поставити під сумнів правильність обладнання рівнемірами і витратомірами акцизних складів

Які акцизні склади не підпадають під обладнання взагалі, які обладнуються тільки частково

Коли обладнювати акцизний склад, якщо статус платника виник в 2020 році або виникне у 2021 році, дата початку звітування та застосування штрафних санкцій від ДПСУ

6). ПЕРЕМІЩЕННЯ ПАЛЬНОГО АВТОТРАНСПОРТОМ І ПЕРЕСУВНІ АКЦИЗНІ СКЛАДИ: особливості документально оформлення для платників та неплатників акцизу

7). ЛІЦЕНЗУВАННЯ ОПЕРАЦІЙ ІЗ ПАЛЬНІМ

Статус платника паливного акцизу та наявність ліцензії – єдність та відмінності

Неврегульовані питання щодо виду ліцензії, яку треба мати при певних видах діяльності

Які ліцензії треба брати в залежності від виду операцій, які ліцензії покривають одна іншу

Ситуації, коли можна НЕ брати ліцензію на зберігання

Зберігання за спрощеною процедурою: для кого?

Перехід від спрощеної до повної ліцензії на зберігання

Внесення змін до документів, які подавалися на ліцензію

Інформування ДПСУ щодо внесення чергової плати за ліцензію та ризики її припинення та анулювання

8).ІНШІ ПИТАННЯ, АКТУАЛЬНІ НА ДАТУ СЕМІНАРУ

Онлайн-конференція-проходитиме на платформі ZOOM,

дивитися конференцію ви зможете на будь-якому електронному пристрої (комп’ютер, ноутбук, планшет, телефон) в будь-якому комфортному для Вас місці.

Це живе спілкування лектора з учасниками конференції.

Ви завжди будете бачити і чути лектора, можна задавати питання і відразу отримувати на них відповіді. Ви чуєте які питання задають учасники. За відгуками наших клієнтів, це відмінна альтернатива семінарам в аудиторії

Відвідавши наш семінар, Ви отримаєте: роздатковий матеріал, консультації кваліфікованих фахівців, запис конференції.

Відповіді на ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

24 МартаЛектор: Самарченко Елена РомановнаПІДГОТОВКА ДО КВАРТАЛЬНОЇ ЗВІТНОСТІ. НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ - ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року! АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021 РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Готель «Либідь»

площа Перемоги 1.

Программа семинара

ПІДГОТОВКА ДО КВАРТАЛЬНОЇ ЗВІТНОСТІ.

НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ — ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року!

АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Програма семінару:

1). ПОДАТКОВІ ЗМІНИ-2021

Показники мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму та їх вплив на облік

Єдиний рахунок для сплати податків: правила використання, деякі особливості та заборони

Розумна економічна причина в операціях з нерезидентами. Чергові зміни, для яких суб’єктів та в яких випадках треба контролювати наявність ділової мети операції

Бюджетні гранти та їх оподаткування податком на прибуток, ПДФО та/або єдиним податком

Оновлений порядок звітування з ПДФО у разі наявності у підприємства відокремлених/структурних підрозділів

Нова ставка ПДВ для операцій в «культурній» та «готельній» сферах бізнесу. Аналіз можливих «перехідних» операцій

Основні зміни та нововведення для платників єдиного податку

Зміни порядку розрахунку середньоденної заробітної плати. На кого та на які операції вплинуть ці зміни. Що треба враховувати при розрахунку сум відпускних

2). ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

Фінансова звітність та її зв’язок з податковою декларацією з податку на прибуток

За якими принципами та критеріями підприємства розподіляються на «мікро», «малі», «середні» та «великі»

Податкові та інші наслідки не проходження обов’язкового аудиту

3). ЗМІНИ 2020-ГО РОКУ, ЯКІ ВИМАГАЮТЬ ПОДАННЯ ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ на прибуток неплатника цього податку

Стислий аналіз (найголовніше) складання додатків про:

авансовий внесок з податку на прибуток
зменшення суми податку на прибуток

Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів та неприбуткових організацій)
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі спеціальним статусом
операції з нерезидентами, що не мають ділової мети
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Операції з інвентаризації (товари, сировина, матеріали):

придбання запасів у нерезидентів (у тому числі з країн з низькою податковою юрисдикцією), відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом.

Операції з необоротними активами:

оновлення критеріїв поділу об’єктів на основні засоби та малоцінні предмети;
переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

Сумнівні і безнадійні заборгованості:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

Виправлення «бухгалтерських» помилок та їх вплив на оподаткування податком на прибуток

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? Позиція Мінфіну в цьому питанні;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

4). ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

Оновлена форма податкової накладної та декларації

нові реквізити податкової накладної
збільшення кількості найменувань товарів/послуг, що можуть бути відображені в податковій накладній
зміни в формі декларації з ПДВ
об’єднання показників деяких додатків до декларації. На що треба звернути увагу
додаткові можливості платників, що заявляють бюджетне відшкодування

Аналіз окремих ПДВ-операцій

«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів (готової продукції) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів, новорічних та інших подарунків.
Подарункові сертифікати в обліку продавця і покупця
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

5). ПДФО

Форма № 1ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн-Конференція— буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

25 МартаЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаЗАРПЛАТА И ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ, ДОХОДЫ ФИЗЛИЦ: НОВАЦИИ-2021: С ЧЕМ ВСТРЕЧАЕМ НОВЫЙ ГОД Объединенная отчетность по ЕСВ+НДФЛ ЕСВ- НОВАЦИИ – 2021, ОБНОВЛЕННЫЙ РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(четверг) 11:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ЗАРПЛАТА И ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ, ДОХОДЫ ФИЗЛИЦ:

НОВАЦИИ-2021: С ЧЕМ ВСТРЕЧАЕМ НОВЫЙ ГОД

Объединенная отчетность по ЕСВ+НДФЛ

ЕСВ- НОВАЦИИ – 2021, ОБНОВЛЕННЫЙ РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100

Начисление, налогообложение, расчет, соцпакет (матпомощь, доплага, подарки), платежные карточки, работники со статусом СПД и др.

Программа семинара:

1). ГОТОВИМСЯ К СТАРТУ ПРИМЕНЕНИЯ ОБЪЕДИНЕННОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО ЕСВ+НДФЛ

Обзор новой формы отчетности: форма, сроки подачи, какие новые показатели появились, какие «старые» ушли
Структура таблиц отчета и порядок их формирования
«Порционная» подача отчетности – что с обособленными подразделениями?
Справочная отчетность: как и когда подаем
Помесячная разбивка зарплатных начислений в квартале и стыковка со справочной отчетностью
Правила корректировок – обновленный алгоритм исправления ошибок
Примеры заполнения отдельных приложений

2). ЗАРПЛАТА И НАЛОГИ+ЕСВ: КАК СОВМЕСТИТЬ НЕСОВМЕСТИМОЕ в свете новой объединенной отчетности

Зарплата для НДФЛ, ВЗ и для ЕСВ – различия в подходах, как правильно посчитать базу для начисления налогов и ЕСВ, чтобы не допустить ошибок
Понятие зарплаты и дополнительных благ в чем отличие, как влияет на налогообложение
Применение натурального коэффициента для расчета НДФЛ, ВЗ: чего НЕЛЬЗЯ делать категорически
НДФЛ-льготы и ЕСВ-доплаты до минимальной зарплаты: как эффективно совместить в одной выплате
Особенности и нюансы учета переходящих выплат, исправления ошибок по НДФЛ, ЕСВ и военному сбору.

3). ЕСВ-НОВАЦИИ ДЛЯ РАБОТНИКОВ СО СТАТУСОМ СПД С 2021 ГОДА:

Как подтвердить статус работника по основному месту работы
Когда предприниматель может быть совместителем
Риски работодателя, когда работник – «неподтвержденный» совместитель
Нужно ли давать справки об уплате ЕСВ работникам – предпринимателям
Когда можно не платить ЕСВ «за себя»
Что говорят налоговики о работниках со статусом СПД: появились первые разъяснения!

4). РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100: ОБНОВЛЕННЫЕ ПРАВИЛА

Изменения в расчете средней зарплаты с 12.12.2020 г. – к каким выплатам применяем новый расчет, нужно ли обновлять старые расчеты
Особенности и примеры включения в расчет премий и прочих доплат
Выплаты, которые не участвуют в расчете и что делать для идентификации той или иной выплаты
Влияние «карантинных» периодов на расчет средней
Ответственность за ошибки и нарушения, связанные с расчетом средней зарплаты

5). РАСЧЕТЫ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 1266 (ДЛЯ СОЦВЫПЛАТ):

Как неоплаченный ЕСВ влияет на размер социальных пособий (больничных, пособий по беременности и родам)
Включать или не включать в расчет «карантинные» периоды отпуска за свой счет
Новации в оформлении и оплате больничных- 2021

6). «СОЦПАКЕТ» И ПРОЧИЕ ОКОЛОЗАРПЛАТНЫЕ ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ: АНАЛИЗ ПОПУЛЯРНЫХ ВЫПЛАТ. ЕСВ, НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ И ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ДЛЯ МИНИМИЗАЦИИ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ

Основные виды «карантинной» матпомощи: на лечение, тестирование по COVID работникам и членам их семей, на оздоровление, на погребение и т.д.
Финансирование ГМС, мобильной связи, питание работников и предоставление прочих допблаг: как правильно оформить с минимальными ЕСВ и НДФЛ-последствиями

7). ЗАРПЛАТНО-ТРУДОВЫЕ НОВАЦИИ:

Электронные трудовые книжки все ближе! Какие обязанности остаются у работодателя при ведении электронного учета, порядок перехода на электронные трудовые книжки
Дистанционная и надомная работа по-новому! Анализируем НОВЫЙ закон (изменения в КЗоТ)
Прочие изменения, актуальные на дату семинара

Онлайн-Конференция-будет проходить на платформе ZOOM,

смотреть конференцию Вы сможете на любом электронном устройстве (компьютер, ноутбук, планшет, телефон) в любом комфортном для Вас месте.

Это живое общение лектора с участниками конференции.

Вы всегда будете видеть и слышать лектора, можно задавать вопросы и сразу получать на них ответы. Вы слышите какие вопросы задают участники. По отзывам наших клиентов, это отличная альтернатива семинарам в аудиторииПосетив наш семинар, Вы получите: раздаточный материал, консультации квалифицированных специалистов, запись конференции.

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

26 МартаЛектор: Милон-Козлова Марина Евгеньевна«АНАТОМІЯ» ВИРОБНИЧОЇ СОБІВАРТОСТІ. ВАЖЛИВІ АКЦЕНТИ! БУХГАЛТЕРСЬКИЙ І ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК. ВІД СОБІВАРТОСТІ ДО ПРОДАЖУ. ВАЖЛИВІ ПИТАННЯ ТА ВІДПОВІДІ

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(пятница) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

«АНАТОМІЯ» ВИРОБНИЧОЇ СОБІВАРТОСТІ. ВАЖЛИВІ АКЦЕНТИ!

БУХГАЛТЕРСЬКИЙ І ПОДАТКОВИЙ ОБЛІК.

ВІД СОБІВАРТОСТІ ДО ПРОДАЖУ.

ВАЖЛИВІ ПИТАННЯ ТА ВІДПОВІДІ

Программа семинара:

1. ЗАГАЛЬНА, АЛЕ ВАЖЛИВЕ!

Нормативне регулювання процесу виробництва
Виробнича собівартість і первинні документи
Спізніла первинка: як відобразити витрати
Електронний д /о з контрагентом: на що звернути увагу
Наказ про УП у виробничій компанії: на що звернути увагу

2. ГОЛОВНЕ ПРО СОБІВАРТІСТЬ

Собівартість і її види
Взаємозв’язок між об’єктами обліку витрат і об’єктами калькулювання
Об’єкти калькулювання і калькуляційні одиниці
Методи обліку витрат і калькулювання собівартості
Яким документом оформляється розрахунок собівартості продукції, робіт або послуг?
Як визначити склад статей калькулювання виробничої собівартості?
Що таке прямі і непрямі витрати при розрахунку собівартості?
Як враховуються загальновиробничі витрати?
Розподілені і нерозподілені ОПР
Розподіл ОПР між видами продукції
На що орієнтуватися при розробці норм витрат сировини / матеріалів?
Облік виробничих втрат
Як підприємство може обгрунтувати норми технічно неминучого браку?
Облік відходів виробництва
Як враховувати супутню продукцію?
Якщо працівник захворів, чи включати лікарняні в собівартість продукції, робіт або послуг?
ПРИКЛАД ФОРМУВАННЯ ВИРОБНИЧОЇ СОБІВАРТОСТІ ГОТОВОЇ ПРОДУКЦІЇ

3. НАДАЄМО ПОСЛУГИ: ЧИ ЗАСТОСОВУВАТИ РАХУНОК 23?

Загальні принципи обліку витрат
Об’єкти і методи калькулювання
Як загальновиробничі витрати враховуються, якщо підприємство надає послуги або виконує роботи?
ПРИКЛАД ОБЛІКУ ВИРОБНИЧИХ ВИТРАТ

4. ОБЛІК РЕАЛІЗАЦІЇ ГОТОВОЇ ПРОДУКЦІЇ І РОБІТ (ПОСЛУГ)

Розподіляємо витрати між НЗВ і готовою продукцією
За якою вартістю готова продукція списується з балансу?
Визнання доходів і витрат при реалізації готової продукції, робіт, послуг
Продаємо товар, роботу, послугу за ціною нижче собівартості — які будуть податкові наслідки?
Повернення готової продукції — нюанси документального оформлення
Блокування РК при поверненні готової продукції — дії постачальника і покупця Пример учета

5. ОБЛІК ВИРОБНИЧИХ ОС

ОС під час простою-амортизація, НДСучет
Виробничий метод: як перейти?
Прискорено замортизованих ОС: чи можливо це?
Амортизація під час поліпшень ОЗ і консервації
Облік ремонтних витрат балансових і орендованих ОС
Ліквідація ОС, податкові наслідки для ПДВ;
Зміст автотранспорту на підприємстві

6. ПР. ПИТАННЯ

Витрати на рекламу
Спецодяг, фірмовий одяг
Доставка співробітників до місця роботи і назад Маски, рукавички, респіратори, дезінфектори: чи є ПДФО, ВС у працівника?
Тестування співробітників на Covid, Що з податками?
ПК не підтверджений ПН, зареєстрованої в ЄРПН — дії покупця

Відвідавши наш семінар, Ви отримаєте: ЗАПИС вебінару + брошура зі слайдами в надрукованому вигляді + нормативні документи, консультації кваліфіцірованних фахівців.

Ваші питання (заздалегідь надіслані e-mail)

29 МартаЛектор: Самарченко Елена РомановнаНАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. ОСНОВЫ УЧЕТА И СЛОЖНЫЕ УЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ: ВСЕ ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ БУХГАЛТЕРУ ИЗМЕНЕНИЯ, ВНЕСЕННЫЕ В НКУ И ВСТУПИВШИЕ В СИЛУ В 2020-2021

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(понедельник) 11:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ

ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

ОСНОВЫ УЧЕТА И СЛОЖНЫЕ УЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ:

ВСЕ ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ БУХГАЛТЕРУ

ИЗМЕНЕНИЯ, ВНЕСЕННЫЕ В НКУ И ВСТУПИВШИЕ В СИЛУ В 2020-2021

Программа семинара:

ИЗМЕНЕНИЯ, ВНЕСЕННЫЕ В НКУ И ВСТУПИВШИЕ В СИЛУ В 2020-2021 году

Операции по приобретению у нерезидентов товаров, работ (услуг):

обоснование наличия «деловой цели» хозяйственной операции
кто и каким образом должен это доказывать
последствия признания того, что в операции по приобретению отсутствует деловая цель
отражение налогового кредита по НДС при импорте товаров в случае оформления временной таможенной декларации. Последствия «позднего» отражения налогового кредита
приобретение услуг у нерезидента. Включение предпринимателей-неплательщиков НДС в список лиц, уплачивающих налог при импорте услуг
изменение порядка определения места поставки услуг при осуществлении некоторых операций

Продажа товаров, работ (услуг) нерезидентам:

новая корректировка финрезультата для экспортеров
определение базы налогообложения НДС при экспорте товаров

Доходы нерезидентов. Удержание налога на репатриацию и применение конвенции об избежании двойного налогообложения:

расширение списка «пассивных» доходов, а также лиц, обязанных удерживать и перечислять налог в бюджет
приравнивание к дивидендам (с соответствующим налогообложением) некоторых операций по приобретению/продаже товаров, работ (услуг)
новый порядок расчета налога на репатриацию при выплате дохода в неденежной форме, а также при неудержании налога при выплате дохода
изменение в необходимости доказывания бенефициарности нерезидента
как использовать конвенции, кода получатель дохода не является бенефициарным собственником такого дохода

ОПЕРАЦИИ С ВАЛЮТОЙ:

отражение операций по покупке-продаже валюты.
Получение валюты по экспортным операциям. Использование/не использование в бухгалтерском учете распределительного счета. Как это влияет формирование доходов/расходов. Как правильно выбрать нужный вариант учета.

ФОРМИРОВАНИЕ РАСХОДОВ ПРИ ИМПОРТЕ ТОВАРА, В ТОМ ЧИСЛЕ:

как определить дату формирования первоначальной стоимости приобретенного товара: по ГТД, по инвойсу, по оприходованию?
расхождения в названии товара, указанного в ТД и в инвойсе: как оприходовать полученный товар;
бесплатное получение товара. Как рассчитать сумму дохода;
приобретение товаров (материалов, необоротных активов) у нерезидентов из стран, определенных в перечнях Кабмина.

ГАРАНТИЙНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ВСЕВОЗМОЖНЫЕ ПООЩРЕНИЯ ОТ ПОСТАВЩИКА-НЕРЕЗИДЕНТА (БЕСПЛАТНОЕ получение товара по гарантии, бонусы, скидки и проч.). Как они влияют на валютный контроль, доходы/расходы предприятия-резидента. Примеры отражения операций при различных формулировках договоров.
НДС ПРИ ИМПОРТЕ ТОВАРОВ:

порядок отражения налогового кредита по НДС (в том числе при бесплатном получении товара, при ввозе товара в рамках гарантийных обязательств и проч.); заполнение строк декларации по НДС, в том числе, в случае обнаружения ошибок в ГТД, получения листа корректировки к таможенной декларации;
учет НДС при наличии расхождений в количестве задекларированного и фактически полученного товара (недостачи, порчи);
возврат непроданного товара поставщику-нерезиденту. Влияние периода возврата на сумму налоговых обязательств по НДС. Как оформить данную операцию, чтобы не уплачивать в бюджет излишнюю сумму налога

ОПЕРАЦИИ ПО ПРОДАЖЕ ИМПОРТИРОВАННОГО ТОВАРА НА ТЕРРИТОРИИ УКРАИНЫ

«дешевая» продажа импортного товара. Расчет базы налогообложения: от таможенной стоимости или от цены приобретения? Аргументы проверяющих, которые требуют доначислять НДС до таможенной стоимости
скидки, бонусы, и прочие изменения цены ввезенного товара, курсовые разницы. Влияние этих операций на налоговые обязательства, начисленные при продаже импортированного товара на территории Украины
как правильно оформить налоговую накладную на доначисление НДС.

ЭКСПОРТ ТОВАРОВ (РАБОТ, УСЛУГ):

определение суммы дохода, если поступает предоплата от нерезидента;
влияние даты перехода права собственности на сумму дохода;
числовой пример отражения дохода при «рваных» операциях.

ЭКСПОРТ ТОВАРА И НДС

налогообложение операций по вывозу товара таможенной стоимостью до 150 евро;
определение периода составления налоговой накладной, если оформление ТД и фактический вывоз товара приходятся на разные месяцы

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ УСЛУГ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ НЕРЕЗИДЕНТУ:

налогооблагаемые операции. По какой дате начислять обязательства и выписывать налоговую накладную, если предприятие получает предоплату за услуги;
правила ст.186 НКУ; налоговые последствия неначисления налоговых обязательств (в том числе доначисление НДС «на себя»);

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ УСЛУГ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ НЕРЕЗИДЕНТА:

порядок определения того, подпадает ли услуга под налогообложение. Начисление налоговых обязательств и налогового кредита. Порядок составления налоговой накладной
как отразить налоговый кредит, если акты на услуги поступают с опозданием
поздняя регистрация налоговой накладной и штрафные санкции за такое нарушение

ИМПОРТ БЕЗ ВВОЗА И ЭКСПОРТ БЕЗ ВЫВОЗА: особенности налогообложения и документального оформления.
ЗАМЕНА ВАЛЮТЫ ПЛАТЕЖА И ВАЛЮТЫ КОНТРАКТА: КАК правильно сделать перерасчет (числовой пример).
СПИСАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ ПЕРЕД КРЕДИТОРОМ-НЕРЕЗИДЕНТОМ. Отражение в бухгалтерском и налоговом учете.
ВАЛЮТНЫЕ КОМАНДИРОВКИ:

расчет суточных исходя из максимально допустимой необлагаемой налогами величины. Как и в каких случаях это правильно сделать
особенности перерасчета валюты в гривны при выдаче наличной валюты или корпоративной карточки;
правила и основания для определения срока зарубежной командировки и для выплаты загрансуточных; отражение отдельных видов командировочных расходов; расчет командировочных расходов при использовании корпоративной карточки. Как отразить разницу между суммой по авансовому отчету и суммой, списанной с карточки

Кредиты (займы) в иностранной валюте:

ОТРАЖЕНИЕ процентов по кредиту.
Новые налоговые правила расчета корректировки по процентам по кредитам (займам), полученным от нерезидента (с 2021 года). Как учесть проценты, не отраженные в составе расходов в прошлых периодах;

КРАТКИЙ ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ, КАСАЮЩИХСЯ ТРАНСФЕРТНОГО ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ КИК

Онлайн-Конференция будет проходить на платформе ZOOM,

В стоимость входит: Подключение и интерактивное участие в онлайн-конференции (при наличии у вас микроофона и видео камеры возможность прямого общения с лектором; ответы на интересующие Вас вопросы, нормативные документы.

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

Апрель

02 АпреляЛектор: Самарченко Елена РомановнаПІДГОТОВКА ДО КВАРТАЛЬНОЇ ЗВІТНОСТІ. НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ - ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року! АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021 РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(пятница) 10:00

Место проведения

Готель «Либідь»

площа Перемоги 1.

Программа семинара

ПІДГОТОВКА ДО КВАРТАЛЬНОЇ ЗВІТНОСТІ.

НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ — ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року!

АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Програма семінару:

1). ПОДАТКОВІ ЗМІНИ-2021

Показники мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму та їх вплив на облік

Єдиний рахунок для сплати податків: правила використання, деякі особливості та заборони

Бюджетні гранти та їх оподаткування податком на прибуток, ПДФО та/або єдиним податком

Оновлений порядок звітування з ПДФО у разі наявності у підприємства відокремлених/структурних підрозділів

Основні зміни та нововведення для платників єдиного податку

2). ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

Фінансова звітність та її зв’язок з податковою декларацією з податку на прибуток

За якими принципами та критеріями підприємства розподіляються на «мікро», «малі», «середні» та «великі»

Податкові та інші наслідки не проходження обов’язкового аудиту

3). ЗМІНИ 2020-ГО РОКУ, ЯКІ ВИМАГАЮТЬ ПОДАННЯ ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ на прибуток неплатника цього податку

Стислий аналіз (найголовніше) складання додатків про:

авансовий внесок з податку на прибуток
зменшення суми податку на прибуток

Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів та неприбуткових організацій)
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі спеціальним статусом
операції з нерезидентами, що не мають ділової мети
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Операції з інвентаризації (товари, сировина, матеріали):

придбання запасів у нерезидентів (у тому числі з країн з низькою податковою юрисдикцією), відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом.

Операції з необоротними активами:

оновлення критеріїв поділу об’єктів на основні засоби та малоцінні предмети;
переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

Сумнівні і безнадійні заборгованості:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

Виправлення «бухгалтерських» помилок та їх вплив на оподаткування податком на прибуток

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? Позиція Мінфіну в цьому питанні;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

4). ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

Оновлена форма податкової накладної та декларації

нові реквізити податкової накладної
збільшення кількості найменувань товарів/послуг, що можуть бути відображені в податковій накладній
зміни в формі декларації з ПДВ
об’єднання показників деяких додатків до декларації. На що треба звернути увагу
додаткові можливості платників, що заявляють бюджетне відшкодування

Аналіз окремих ПДВ-операцій

«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів (готової продукції) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів, новорічних та інших подарунків.
Подарункові сертифікати в обліку продавця і покупця
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

5). ПДФО

Форма № 1ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн-Конференція— буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

07 АпреляЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаСДАЧА КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ - ВОВРЕМЯ И БЕЗ ОШИБОК! НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ. НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

СДАЧА КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ — ВОВРЕМЯ И БЕЗ ОШИБОК!

НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ.

НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ

Декларация по прибыли— как правильно заполнить! Налоговые разницы — вникаем в детали. Дисконтирование задолженности. За какие нарушения налоговики доначисляют налоги в 2020г. — разбираемся в деталях!

НДС – актуальные вопросы — нужные ответы!

НДФЛ, ВС, ЕСВ

ПРОГРАММА ВЕБИНАРА

1. ФИНОЧЕТНОСТЬ 2021 — ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ О ПРАВИЛАХ ПОДАЧИ

Кто и когда подаёт финотчетность
Обнародование финотчетности
Сдача отчётности МСФО обязанными предприятиями в формате XBRL
Опоздавшая первичка: как отразить расходы
Акт оказания услуг: как составить, чтобы подтвердить реальность операции

2. ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ 2021: КАК ПРАВИЛЬНО ЗАПОЛНИТЬ!

Cроки сдачи, форма декларации
Порог годового дохода для неприменения налоговых разниц
Как правильно перенести в декларацию отрицательное значение прошлых лет
Как рассчитать сумму льготы по налогу на прибыль – мнение налоговиков
Списание безнадёжной дебиторки за счет РСД, без РСД — налоговые разницы. Кто обязан создавать РСД?
Доход от списания кредиторской задолженности
Перечисления неприбыльным организациям: новые налоговые разницы
Новогодние подарки партнёрам, сотрудникам, детям сотрудников – что с н/о ?
Штрафы по НКУ: по-новому отражаются в налоговом учете?
Налоговая корректировка — операции с нерезидентами без деловой цели. ВНИМАНИЕ! ЕСТЬ ИЗМЕНЕНИЯ!
Налоговая разница на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов
Налоговая разница на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам

3. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА – вопрросы из практики

Изменение стоимостного порога для отнесения материальных активов к ОС
Ремонты, улучшения ОС
ОС временно не используются — что с амортизацией
Ускоренная амортизация: условия применения и практические моменты
ОС с нулевой остаточной стоимостью — варианты учёта

4. ДИСКОНТИРОВАНИЕ долгов

Как определить ставку дисконтирования: варианты от Минфина разбираем на примерах
Надо ли дисконтировать кредиты, полученные в Украине и займы, полученные от нерезидентов
Заем от учредителя
Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией – надо ли дисконтировать

5. НДС – АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ — НУЖНЫЕ ОТВЕТЫ!

ВНИМАНИЕ! Новые ставки по НДС!
Списание кредиторки – как оформить НН
Дата экспортной НН
Услуги: «грн» или «послуга»
Лишняя НН – как обнулить?
Убыточные продажи товаров в т.ч. при экспорте — налоговые последствия
База н/о при реализации готовой продукции, работ, услуг собственного производства
Уценка товаров и продукции собственного производства
Продажа ОС: бухгалтерский, налоговый учёт, НДС-нюансы
Ликвидация ОС — какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте.
Порча товаров: можно ли без НДС?
Гарантийные платежи при аренде – когда с НДС, когда без НДС
Гарантийный платёж при аренде – надо ли дисконтировать
Ошибочный платёж: как вернуть без НДС
Подача уточняющего расчета по НДС: уплата штрафа и пени
Исправляем ошибки в декларации по НДС: занижение НО, занижение НК
Ошибка в приложении: покупатель-неплательщик оказался плательщиком

6. НДФЛ, ВС, ЕСВ

Тестирование сотрудников на COVID-19 оплачивает работодатель. Что с НДФЛ, ВС и ЕСВ ?
Доставка сотрудников к месту работы и обратно – что с НДФЛ, ВС и ЕСВ
Выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей в 2021 году — нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, на погребение, обучение сотрудников

7.Единый счет для уплаты ЕСВ и налогов: правила работы

Как начать пользоваться единым счетом?
Какие налоги (сборы) можно уплачивать на единый счет?

Из каких источников пополняется единый счет?

Как происходит движение денег на едином счете?
Как налоговая распределяет средства с единого счета?

8. Объединение ЕСВ и НДФЛ: Единая отчетность 2021

объединённая отчётность: станет ли меньше работы у бухгалтера
какие отчёты объединяются?
нюансы подачи обновлённой отчётности:
когда отчитываться по объединённой отчётности
объединённая отчётность: что изменится в форме 1ДФ
объединённая отчётность: что изменится в декларациях единщиков

Посетив наш семинар, Вы получите: ЗАПИСЬ вебинара + брошюра со слайдами в напечатанном виде + нормативные документы, консультации квалифицированных специалистов.

Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

08 АпреляЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаЗАРПЛАТА И ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ, ДОХОДЫ ФИЗЛИЦ: НОВАЦИИ-2021: С ЧЕМ ВСТРЕЧАЕМ НОВЫЙ ГОД Объединенная отчетность по ЕСВ+НДФЛ ЕСВ- НОВАЦИИ – 2021, ОБНОВЛЕННЫЙ РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(четверг) 11:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ЗАРПЛАТА И ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ, ДОХОДЫ ФИЗЛИЦ:

НОВАЦИИ-2021: С ЧЕМ ВСТРЕЧАЕМ НОВЫЙ ГОД

Объединенная отчетность по ЕСВ+НДФЛ

ЕСВ- НОВАЦИИ – 2021, ОБНОВЛЕННЫЙ РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100

Программа семинара:

1). ГОТОВИМСЯ К СТАРТУ ПРИМЕНЕНИЯ ОБЪЕДИНЕННОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО ЕСВ+НДФЛ

Обзор новой формы отчетности: форма, сроки подачи, какие новые показатели появились, какие «старые» ушли
Структура таблиц отчета и порядок их формирования
«Порционная» подача отчетности – что с обособленными подразделениями?
Справочная отчетность: как и когда подаем
Помесячная разбивка зарплатных начислений в квартале и стыковка со справочной отчетностью
Правила корректировок – обновленный алгоритм исправления ошибок
Примеры заполнения отдельных приложений

2). ЗАРПЛАТА И НАЛОГИ+ЕСВ: КАК СОВМЕСТИТЬ НЕСОВМЕСТИМОЕ в свете новой объединенной отчетности

Зарплата для НДФЛ, ВЗ и для ЕСВ – различия в подходах, как правильно посчитать базу для начисления налогов и ЕСВ, чтобы не допустить ошибок
Понятие зарплаты и дополнительных благ в чем отличие, как влияет на налогообложение
Применение натурального коэффициента для расчета НДФЛ, ВЗ: чего НЕЛЬЗЯ делать категорически
НДФЛ-льготы и ЕСВ-доплаты до минимальной зарплаты: как эффективно совместить в одной выплате
Особенности и нюансы учета переходящих выплат, исправления ошибок по НДФЛ, ЕСВ и военному сбору.

3). ЕСВ-НОВАЦИИ ДЛЯ РАБОТНИКОВ СО СТАТУСОМ СПД С 2021 ГОДА:

Как подтвердить статус работника по основному месту работы
Когда предприниматель может быть совместителем
Риски работодателя, когда работник – «неподтвержденный» совместитель
Нужно ли давать справки об уплате ЕСВ работникам – предпринимателям
Когда можно не платить ЕСВ «за себя»
Что говорят налоговики о работниках со статусом СПД: появились первые разъяснения!

4). РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100: ОБНОВЛЕННЫЕ ПРАВИЛА

Изменения в расчете средней зарплаты с 12.12.2020 г. – к каким выплатам применяем новый расчет, нужно ли обновлять старые расчеты
Особенности и примеры включения в расчет премий и прочих доплат
Выплаты, которые не участвуют в расчете и что делать для идентификации той или иной выплаты
Влияние «карантинных» периодов на расчет средней
Ответственность за ошибки и нарушения, связанные с расчетом средней зарплаты

5). РАСЧЕТЫ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 1266 (ДЛЯ СОЦВЫПЛАТ):

Как неоплаченный ЕСВ влияет на размер социальных пособий (больничных, пособий по беременности и родам)
Включать или не включать в расчет «карантинные» периоды отпуска за свой счет
Новации в оформлении и оплате больничных- 2021

Основные виды «карантинной» матпомощи: на лечение, тестирование по COVID работникам и членам их семей, на оздоровление, на погребение и т.д.
Финансирование ГМС, мобильной связи, питание работников и предоставление прочих допблаг: как правильно оформить с минимальными ЕСВ и НДФЛ-последствиями

7). ЗАРПЛАТНО-ТРУДОВЫЕ НОВАЦИИ:

Электронные трудовые книжки все ближе! Какие обязанности остаются у работодателя при ведении электронного учета, порядок перехода на электронные трудовые книжки
Дистанционная и надомная работа по-новому! Анализируем НОВЫЙ закон (изменения в КЗоТ)
Прочие изменения, актуальные на дату семинара

Онлайн-Конференция-будет проходить на платформе ZOOM,

Это живое общение лектора с участниками конференции.

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

08 АпреляЛектор: Моисеенко ТатьянаЗАРПЛАТА-2021 ЗУСТРІЧАЙТЕ! НОВА ОБ’ЄДНАНА ЗВІТНІСТЬ, СЕРЕДНЯ ЗАРПЛАТА. «Нова об’єднана звітність по зарплаті: довідкова вже з лютого, звітна – з 1 квітня.

Лектор

Моисеенко Татьяна

Стоимость

—

Время

(четверг) 11:00 - 15:00

Место проведения

Готель «Либідь»

площа Перемоги 1.

Программа семинара

ЗАРПЛАТА-2021

ЗУСТРІЧАЙТЕ! НОВА ОБ’ЄДНАНА ЗВІТНІСТЬ, СЕРЕДНЯ ЗАРПЛАТА.

«Нова об’єднана звітність по зарплаті:

довідкова вже з лютого, звітна – з 1 квітня. Розбираємо, аналізуємо, готуємося до заповнення та подання. Зміни у розрахунку середньо зарплати: як рахувати відпускні, дні відрядження, лікарняні, декретні у 2021 році?»

Програма семінару:

НОВА ОБ’ЄДНАНА ЗАРПЛАТНА ЗВІТНІСТЬ:

Знайомство зі звітністю: ЄСВ-таблиці/розрахунок/відомості, ПДФО/ВЗ-відомість
Особливості заповнення та подання «Довідкової» звітності для нарахування лікарняних, декретних, призначення пенсійних виплат
Особливості заповнення та подання «Нової звітної» та «Уточнюючої» звітності за звітний квартал. Як правильно виправляти або додавати інформацію у звіті?
Особливості заповнення реквізитів у розрахунку та відомостях звітності для відображення помісячних нарахувань

СЕРЕДНЯ ЗАРПЛАТА: НОВІ ТА СТАРІ РОЗРАХУНКИ

Відпускні та компенсації відпусток: розрахунковий період з новими особливостями. Приклади
Відрядження, служба в армії, донорські дні: розрахунковий період по-новому. Приклади
Сукупний дохід: як враховувати премії/винагороди за місяць, за квартал/півріччя/рік? Як уникнути пропорційного розподілу та спростити розрахунок? Приклади
Коригуючий коефіцієнт скасовано Але якщо його застосовувати, то як правильно здійснювати розрахунок та нарахування? Приклади
Лікарняні та декретні: розрахунок допомоги, страховий стаж

НОВА ЩОМІСЯЧНА СТАТИСТИЧНА ЗВІТНІСТЬ ПО БОРГОВІЙ ЗАРПЛАТІ ТА СТРАХОВИМ ВИПЛАТАМ: коли та хто подає? Як визначати борг по зарплаті? Яка відповідальність за помилкові дані та не подання звіту? Варіанти уникнення штрафу.
ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

Офлайн-Конференція- буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

14 АпреляЛектор: Самарченко Елена РомановнаПІДГОТОВКА ДО КВАРТАЛЬНОЇ ЗВІТНОСТІ. НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ - ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року! АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021 РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Готель «Либідь»

площа Перемоги 1.

Программа семинара

ПІДГОТОВКА ДО КВАРТАЛЬНОЇ ЗВІТНОСТІ.

НОВА ПОДАТКОВА НАКЛАДНА І ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ — ВЖЕ З 1 БЕРЕЗНЯ 2021 року!

АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

Програма семінару:

1). ПОДАТКОВІ ЗМІНИ-2021

Показники мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму та їх вплив на облік

Єдиний рахунок для сплати податків: правила використання, деякі особливості та заборони

Бюджетні гранти та їх оподаткування податком на прибуток, ПДФО та/або єдиним податком

Оновлений порядок звітування з ПДФО у разі наявності у підприємства відокремлених/структурних підрозділів

Основні зміни та нововведення для платників єдиного податку

2). ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

Фінансова звітність та її зв’язок з податковою декларацією з податку на прибуток

За якими принципами та критеріями підприємства розподіляються на «мікро», «малі», «середні» та «великі»

Податкові та інші наслідки не проходження обов’язкового аудиту

3). ЗМІНИ 2020-ГО РОКУ, ЯКІ ВИМАГАЮТЬ ПОДАННЯ ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ на прибуток неплатника цього податку

Стислий аналіз (найголовніше) складання додатків про:

авансовий внесок з податку на прибуток
зменшення суми податку на прибуток

Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів та неприбуткових організацій)
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі спеціальним статусом
операції з нерезидентами, що не мають ділової мети
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Операції з інвентаризації (товари, сировина, матеріали):

придбання запасів у нерезидентів (у тому числі з країн з низькою податковою юрисдикцією), відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом.

Операції з необоротними активами:

оновлення критеріїв поділу об’єктів на основні засоби та малоцінні предмети;
переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

Сумнівні і безнадійні заборгованості:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

Виправлення «бухгалтерських» помилок та їх вплив на оподаткування податком на прибуток

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? Позиція Мінфіну в цьому питанні;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

4). ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

Оновлена форма податкової накладної та декларації

нові реквізити податкової накладної
збільшення кількості найменувань товарів/послуг, що можуть бути відображені в податковій накладній
зміни в формі декларації з ПДВ
об’єднання показників деяких додатків до декларації. На що треба звернути увагу
додаткові можливості платників, що заявляють бюджетне відшкодування

Аналіз окремих ПДВ-операцій

«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів (готової продукції) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів, новорічних та інших подарунків.
Подарункові сертифікати в обліку продавця і покупця
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

5). ПДФО

Форма № 1ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Офлайн-Конференція— буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)