ДЛЯ ДИРЕКТОРОВ, ФИНАНСОВЫХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ

И ГЛАВНЫХ БУХГАЛТЕРОВ.

АВТОРСКИЙ СЕМИНАР одного из лучших специалистов УКРАИНЫ по налогообложению

АЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021.

ОДЕССА, ГРИБОВКА

«Черное Море» Бугаз 5*

с 21.08.21 г. – 26.08.21 г.

Шесть дней релакса- солнце, море, воздух, позитивные эмоции и прекрасная компания единомышленников!

Дата проведения семинара 25.08.2021г

Дополнительный трансфер отправление в 9:30

ж/д вокзал Одесса-отель «Черное Море»- ж/д вокзал Одесса.

ОДЕССА – это смесь жаркого солнца и нежных песчаных пляжей, невероятных одесских историй и оригинального юмора, блестящих фраз и гениальных стихотворений, популярных анекдотов и просто интересных книг. Город-юмор, город, в который невозможно не влюбиться, город мечты…

ОТЕЛЬ «ЧЕРНОЕ МОРЕ» БУГАЗ расположен на привлекательной набережной в сорока километрах от Одессы, совсем рядом с тёплым ласковым морем. Собственный чистый песчаный пляж, оснащенный навесами от солнца и шезлонгами, терраса для загара, три бассейна, зоны отдыха, фешенебельный ресторан в двух уровнях, парковка

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля

https://blacksea-hotels.com/bugaz/#map

Проживание в номерах категории «Стандарт» —Уютный однокомнатный номер площадью 20-25 кв. м. с комфортной мебелью, оснащен двумя раздельными кроватями. Из окон номера открывается вид на природный ландшафт. Оснащение номера: 2 отдельные или 1 двуспальная кровати; санузел с ванной; кондиционер; рабочий стол; телевизор; телефон; фен; Wi-Fi.

Проживание в номерах категории «Улучшенный» —Уютный однокомнатный номер площадью 20-25 кв. м. с комфортной мебелью, оснащен двумя раздельными кроватями с захватывающим видом на морское побережье. Оснащение номера: 2 отдельные или 1 двуспальная кровати; санузел с ванной; кондиционер; рабочий стол; телевизор; телефон; фен; Wi-Fi.

Трехразовое питание (завтрак, обед, ужин);

Пляж — 1-я линия; собственный пляж; песчаный пляж; шезлонги; зонтики; пляжные полотенца

• Экскурсии;

1). Белгород-Днестровская крепость, завод Шабо, Обувная фабрика «Белста», Европейская сыроварня

2). Индивидуальная экскурсия в Свято-Никольский храм в с. Кулевча. В последние годы храм стал объектом массового паломничества благодаря нескольким чудотворным иконам. «Кулевчанским чудом» называют Казанскую икону Божьей Матери. На Пасху ее украшают свежими лилиями, которые, засохнув, вскоре вновь пускают побеги и расцветают на Троицу, обрамляя лик Богоматери. Кроме того, в Свято-Николаевской церкви есть 4 мироточащие иконы: Иверская икона Божьей Матери, Касперовская икона Богородицы, Голгофский Крест, икона Веры, Надежды, Любови и их матери Софии.

Пользованием бассейнами и пляжем

Семинар-практикум + флешка с нормативными документами;

• Вечер знакомств

• Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

• Туристический сбор.

Краткое содержание программы семинара:

НДС

• Форма декларации по ндс, налоговых накладных и расчетов корректировки.

• Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.

• Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.

• Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.

• Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.

• Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.

• Значни правочини и НДС.

• База налогообложения при поставке товаров (услуг).

• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.

• «Карантинный» НДС.

• Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.

• Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.

• Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.

• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

• Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.

• НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.

• Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.

• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

• Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.

• Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.

• Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

• Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 2 квартал 2021 года.

• Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.

• Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.

• Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.

• Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.

• Послабления в таксономии финансовой отчетности.

• Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.

• Операции от 30% до 100% корректировки.

• Правила и изменения в применении «деловой цели».

• Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.

• Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.

• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

• Курсовые разницы.

• Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.

• Защита от дисконтирования и способы ухода от него.

• Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.

• Сомнительная и безнадежная задолженность.

• Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.

• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

• Исправление и отражение ошибок.

• Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

• Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.

• Изменение статуса первичных документов.

• Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

• Требования к первичным документам и их заменителям.

• Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.

• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.

• «Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• «Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.

• Исковая давность по НДФЛ и ВС.

• «Карантинные» расходы и защита от налогов.

• Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

• Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.

• Представительские расходы. Питание.

• Налогообложение пассивных доходов.

• Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.

• Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.

• Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.

• Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

• Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

• Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.

• Изменение отчетности.

• «Натуральный» коэффициент.

• Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.

• Ставки, страны, льготы.

• Разделение, классификация доходов нерезидентов.

• Пассивные доходы.

• Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).

• Подводные камни против льготных ставок.

• Изменения в налогообложении представительств.

• Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

• Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.

• Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.

• Контрольно-проверочная работа

• Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.

• «Карантинная» приостановка и возобновление проверок.

• Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.

• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.

• Встречные проверки. Информационные запросы.

• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

• Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.

• Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике) согласно прилагаемому перечню, оставив заявку у менеджера.

В стоимость входит: посещение конференции, флешку с нормативными документами, обед в ресторане, тетрадка, ручка, фирменная эко-сумка.

Место проведения: 65014, Украина, Одесса, ул. Маразлиевская, 1/20, отель «Черное Море» Бугаз, Большой конференц зал.

ДЛЯ ДИРЕКТОРОВ, ФИНАНСОВЫХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ  И ГЛАВНЫХ БУХГАЛТЕРОВ!!!!

Консалтинговая компания «ПрофиКонсалтЦентр» приглашает ВАС принять участие в ЕЖИГОДНОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ КОНФЕРЕНЦИИ одного из лучших специалистов УКРАИНЫ по налогообложению

КЛУНЬКО АЛЕКСАНДРА

НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ. ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

ЧЕРНОГОРИЯ

Iberostar Bijela Park 4*

Первая береговая линия, собственный  песчано-галечный  пляж

All Inclusive (все включено)

с 23.09.21 г. – 30.09.21 г.

ВЪЕЗД БЕЗ ТЕСТОВ И ВАКЦИНАЦИИ

ЧЕРНОГОРИЯ СТРАНА ГОР У САМОГО МОРЯ

ЧЕРНОГОРИЯ – маленькая, но очень красивая страна и  с очень богатой историей.

Черногория считается экологическим заповедником Европы. Здесь сохранилось много исторических достопримечательностей, древних крепостей и старинных монастырей, большинство из которых действующие. Удивительная природа национальных парков, горные пейзажи и незабываемые панорамные виды с вершин гор оставляют незабываемые впечатления, поэтому наравне со стандартным пляжным отдыхом большой популярностью пользуются экскурсионные и туристические туры в Черногорию.

ГЕРЦЕГ–НОВИ– Он расположен на берегу Боки Которской – одного из красивейших заливов на Адриатике,  который называют «ботаническим садом Черногории», поскольку в нём произрастает множество реликтовых деревьев и кустарников.

iberostar bijela park 4 * расположен на берегу Которского залива, с видом на море и природное окружение. Iberostar Park находится в регионе Биела, на первой береговой линии песчано-галечного пляжа. Насладитесь гастрономией Bijela Park в режиме «все включено» в самом широком смысле этого слова, с богатым выбором и высоким качеством Балканских и международных блюд.

-номер «Стандарт»: бесплатный Wi-Fi, кондиционер, ТВ со спутниковыми каналами, сейф, мини-бар, собственная ванная комната: душ,, фен, туалетно-косметические принадлежности

— прочие услуги: Бесплатный Wi-Fi; Бесплатная парковка; 24-х часовой сервис; Питание/ Напитки; Трансфер; Спортзал/ Фитнес

— развлечения и спорт: Универсальная спортивная площадка, водные виды спорта, прогулки на кораблике, дайвинг, катамаран, серфинг. В отеле проводятся групповые программы по аэробике, йоге и пилатесу.

— питание: All Inclusive (все включено) рестораны, бары.

— пляж: собственный  песчано-галечный  пляж,  оборудованный  лежаками  и зонтиками (бесплатно при проживании с питанием Все Включено).

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев- Тиват -Киев;

— Страховка;

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Три самые популярные и интересные экскурсии

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

• НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ.
• Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
• Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
• Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
• Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
• Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
• Значни правочини и НДС.
• База налогообложения при поставке товаров (услуг).
• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
• «Карантинный» НДС.
• Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
• Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
• Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
• Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
• НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
• Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
• Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
• Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
• Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

• Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
• Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
• Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
• Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
• Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
• Послабления в таксономии финансовой отчетности.
• Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
• Операции от 30% до 100% корректировки.
• Правила и изменения в применении «деловой цели».
• Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
• Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
• Курсовые разницы.
• Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
• Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
• Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
• Сомнительная и безнадежная задолженность.
• Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
• Исправление и отражение ошибок.
• Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

• ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
• Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
• Изменение статуса первичных документов.
• Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
• Требования к первичным документам и их заменителям.
• Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
• «Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• «Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
• Исковая давность по НДФЛ и ВС.
• «Карантинные» расходы и защита от налогов.
• Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
• Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
• Представительские расходы. Питание.
• Налогообложение пассивных доходов.
• Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
• Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
• Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
• Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
• Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

• Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
• Изменение отчетности.
• «Натуральный» коэффициент.
• Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
• Ставки, страны, льготы.
• Разделение, классификация доходов нерезидентов.
• Пассивные доходы.
• Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
• Подводные камни против льготных ставок.
• Изменения в налогообложении представительств.
• Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

• Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
• Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
• Контрольно-проверочная работа
• Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
• «Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
• Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
• Встречные проверки. Информационные запросы.
• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
• Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
• Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ

ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

ЕГИПЕТ, МАРСА АЛАМ

Рифы Марса Алама – главное достояние курорта

HILTON Marsa Alam Nubian Resort 5*

РЕЙТИНГ BOOKING 9.0 из 10.0

All Inclusive (все включено)

заход в море песчаный, живой и потрясающий красивый   коралловой риф

с 20.11.21 г. – 27.11.21 г.

Одной из удивительнейших цивилизаций мира на нашей земле является Египет.

МАРСА-АЛАМ – высококлассный международный курорт на побережье Красного Моря. Расположен в 240 км от Хургады, Марсала-Алам сохранил первозданную красоту природы и прибережных вод. Курорт находится на территории сразу нескольких природных заповедников. Одна из особенностей отдыха в Марса-Аламе — возможность наслаждаться подводным миром без профессионального дайверского снаряжения! Чистейшая природа этого курорта привлекает туристов, здесь идеальные условия для дельфинов, черепах и огромное разнообразие тропических рыб. Египетский курорт Марса Алам – единственное место на побережье, где можно увидеть морскую корову. Возле Марса-Алам много уникальных заповедных зон. Коралловые рифы по красоте сравнимы разве что с большим барьерным рифом Австралии. Даже опытные дайверы считают Марса-Алам лучшим местом для увлекательных подводных экскурсий. Вода идеально прозрачная практически круглый год, а ее температура не опускается ниже 24 градусов.

Hilton Marsa Alam Nubian Resort 5* Онаходится на самом берегу Красного моря, в курортном регионе Марса-Алам, рядом с бухтой Абу-Дабаб, знаменитой своим коралловым рифом и разнообразием обитателей подводного мира. Отель располагает огромной территорией, по которой ездит тук-тук, с собственным песчаным пляжем, четырьмя бассейнами, в том числе бассейном с подогревом, ресторанами, барами

-номер «Стандарт»: Центральный кондиционер, сейф: в номере и на ресепшн — бесплатно, телефон, LCD-телевизор, спутниковое ТВ, Wi-Fi платно, мини-бар (платно), электрический чайник, ванна или душ, фен (бесплатно), туалетные принадлежности, балкон или терраса. Уборка номера: ежедневно.

— прочие услуги: Бесплатно Wi-Fi на всей территории отеля и в номерах

— развлечения и спорт: Бесплатно — библиотека, бочче, аквааэробика, дартс, мини-футбол, волейбол на пляже, водное поло, дневные спортивно-развлекательные программы, вечерние программы / шоу. Настольный теннис , волейбол, тренажерный зал, аэробика бесплатно.

— рестораны, бары:    Рестораны:

Marsa Restaurant — главный ресторан, шведский стол:

Breezes Restaurant — a la carte ресторан: ужин (19:00-21:00), по предварительной резервации;

Nuba Bar & Lounge — a la carte ресторан: ужин (18:30-22:30), по предварительной резервации, бар открыт 24 часа.

Бары: Axis Bar ;  Kush Bar ; Breezes Pool Bar ; Splash Pool Bar ; Coral Beach Bar — бар на пляже (09:00-18:00; закуски 13:00-15:00; мороженое 13:00-17:00); Souk Café — восточное кафе (18:00-00:00)

— пляж: 1-я линия собственный пляж, песчаный пляж, коралловый риф, безветренная бухта.

Пляж до глубины 100 метров, вход в море: пологий, песок и кораллы. Полотенца, шезлонги, зонтики,  (бесплатно).

В стоимость входит:

— Авиаперелет прямой Киев- Марса-Алам-Киев;

— Страховка ;

— Виза по прилету;

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

• НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ.
• Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
• Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
• Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
• Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
• Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
• Значни правочини и НДС.
• База налогообложения при поставке товаров (услуг).
• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
• «Карантинный» НДС.
• Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
• Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
• Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
• Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
• НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
• Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
• Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
• Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
• Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

• Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
• Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
• Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
• Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
• Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
• Послабления в таксономии финансовой отчетности.
• Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
• Операции от 30% до 100% корректировки.
• Правила и изменения в применении «деловой цели».
• Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
• Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
• Курсовые разницы.
• Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
• Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
• Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
• Сомнительная и безнадежная задолженность.
• Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
• Исправление и отражение ошибок.
• Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

• ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
• Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
• Изменение статуса первичных документов.
• Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
• Требования к первичным документам и их заменителям.
• Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
• «Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• «Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
• Исковая давность по НДФЛ и ВС.
• «Карантинные» расходы и защита от налогов.
• Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
• Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
• Представительские расходы. Питание.
• Налогообложение пассивных доходов.
• Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
• Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
• Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
• Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
• Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

• Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
• Изменение отчетности.
• «Натуральный» коэффициент.
• Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
• Ставки, страны, льготы.
• Разделение, классификация доходов нерезидентов.
• Пассивные доходы.
• Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
• Подводные камни против льготных ставок.
• Изменения в налогообложении представительств.
• Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

• Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
• Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
• Контрольно-проверочная работа
• Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
• «Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
• Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
• Встречные проверки. Информационные запросы.
• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
• Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
• Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

КАДРИ-2021

НОВИЙ ПОРЯДОК ВНЕСЕННЯ РОБОТОДАВЦЯМИ ВІДОМОСТЕЙ ПРО ТРУДОВУ ДІЯЛЬНІСТЬ ПРАЦІВНИКІВ: ОКРЕМІ ТРУДОВІ ЗАПИСИ.

ПРИЙНЯТТЯ ТА ЗВІЛЬНЕННЯ ПРАЦІВНИКІВ ПО-НОВОМУ: ПОКРОКОВІ ДІЇ.

ЕЛЕКТРОННІ &ПАПЕРОВІ ЛІКАРНЯНІ: нові правила, практичні ситуація (звільнені працівники, помилкові дані тощо). ЗМІНИ У СТРАХОВОМУ СТАЖІ ДЛЯ ЛІКАРНЯНИХ.

Програма семінару:

РОЗДІЛ І. ЕЛЕКТРОННА ТА ПАПЕРОВА ТРУДОВА КНИЖКА: НОВИЙ ПОРЯДОК.

1. Сканування паперових трудових по-новому, а хто не встиг по-старому, не ображайтесь! Новий порядок внесення відомостей про трудову діяльність працівників
2. Електронна трудова книжка через утворення електронних записів про трудову діяльність працівників в Реєстрі застрахованих осіб: як тепер їх утворює роботодавець та за яким порядком?
3. З чого відтепер складається електронних запис про трудовій діяльність: склад та перелік відомостей
4. Сканування не тільки трудової книжки: що тепер можна сканувати та додавати до електронних записів? Способи подачі відомостей про трудова діяльність до ПФУ.
5. Вимоги до сканованих трудової книжки та інших документів про стаж: в якому форматі, який обсяг та як ПФУ повідомляє про обробку таких документів
6. Як виправити помилково створені електронні записи працівника про його трудову діяльність та в які строки?
7. Відповідальність за не проведення сканування трудових книжок
8. Як довго можна зберігати паперові трудові працівників на підприємстві?
9. Як документально оформити видачу паперової трудової працівнику на руки без його звільнення? Чи потрібно оформлювати наказ про це?

РОЗДІЛ ІІ. ПРИЙНЯТТЯ А ЗВІЛЬНЕННЯ ПРАЦІВНИКІВ ПО-НОВОМУ.

10. Як правильно приймати працівників на роботу з 10 червня 2021 року: подання документів (в тому числі в електронній формі), оформлення особової картки П-2. Як діяти з трудовими книжками новоприйнятих працівників?
11. Як правильно звільняти працівників з роботи з 10 червня 2021 року: оформлення документів на прикладах. Як діяти з трудовими книжками працівників? Що буде роботодавцеві, який не видає копію наказу про звільнення працівнику?

РОЗДІЛ ІІІ. ЕЛЕКТРОННІ &ПАПЕРОВІ ЛІКАРНЯНІ. УСІ ВІДМІННОСТІ ТА ЗМІНИ:

12. Електронний реєстр листків непрацездатності: як працюватиме Реєстр з Е-Лікарняними та як користуватися електронною системою роботодавцю?
13. Електронні лікарняні: як роботодавцю отримати Е-Лікарняний працівника та як здійснити запит, яка інформація буде надаватися працівнику та роботодавцю? Чи можливо та як роздрукувати електронний лікарняний?
14. Оформлення е-лікарняних замість паперових листків непрацездатності: покрокові дії кадровику та бухгалтеру
15. Проходження е-лікарняного на підприємстві для призначення матеріального забезпечення застрахованій особі
16. Перші практичні кейси по електронним лікарняним: звільнені працівники, помилкові дані тощо.
17. Лікарняні за основним місцем роботи та за сумісництвом: в чому головна відмінність та найпоширеніша помилка 2020-2021?!

РОЗДІЛ ІV. ЗМІНИ У СТРАХОВОМУ СТАЖІ ДЛЯ ЛІКАРНЯНИХ:

18. Види страхового стажу та їх відмінності
19. Старі правила розрахунку страхового стажу для лікарняних — «періодами» — діють до 10 червня
20. Страховий стаж для лікарняних з 10 червня: як документально підтверджувати стаж працівників в умовах скасування трудових книжок?
21. Відомості про трудову діяльність працівників — що це та коли використовуємо для розрахунку страхового стажу?
22. Чи можна використовувати сканкопії та інші копії сторінок трудових книжок для розрахунку та підтвердження страхового стажу працівників?
23. Довідки від пенсійного фонду ОК-5 та ОК-7 не є відомостями про трудову діяльність. Чи можна використовувати зазначені довідки при обчисленні страхового стажу та документального його підтвердження?

ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих  фахівців; кількість учасників обмеженна; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою приготовлену в професійній кавоварці Saeco Royal;

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

Семінар буде проходити за адресою:

місто Київ, площа Перемоги 1. «Premier Hotel Lybid»

ЗАРПЛАТА-2021

«ЗАРПЛАТНА ЗВІТНІСТЬ ЗА ІІ КВАРТАЛ: Д1, Д5, 4ДФ.

ТОНКОЩІ ЗАПОВНЕННЯ ТА ПОДАННЯ.

НОВІ ЛІКАРНЯНІ ЕЛЕКТРОННІ & СТАРІ ПАПЕРОВІ, ЕЛЕКТРОННИЙ РЕЄСТР ЛИСТКІВ НЕПРАЦЕЗДАТНОСТІ: перше знайомство і перша практика застосування.

ЯК РАХУВАТИ ТА ПІДТВЕРДЖУВАТИ СТРАХОВИЙ СТАЖ ДЛЯ ЛІКАРНЯНИХ З 10 ЧЕРВНЯ?

СЕРЕДНЯ ЗАРПЛАТА НА ПРИКЛАДАХ ОБЧИСЛЕННЯ: лікарняні, декретні, відпускні»

Програма семінару:

1. ЗАРПЛАТНА ЗВІТНІСТЬ ЗА ІІ КВАРТАЛ: перехідні виплати, помилкові нарахування та виправлення.
2. Відображення лікарняних, декретних, відпускних у зарплатній звітності: додатки Д1, 4ДФ, Д5.
3. Подання Звітної-Довідкової звітності у ІІІ кварталі (додатки Д1 та Д5) на лікарняні, декретні, призначення допомоги по безробіттю та пенсійних виплат: деякі особливості заповнення
4. Електронний реєстр листків непрацездатності з 4 червня: як працює? Покрокове пояснення.
5. Електронні лікарняні: перше знайомство та перші «ластівки». Як виглядає Е-лікарняний та яку інформацію мстить? Як здійснити запит працівнику та страхувальнику? Чи обов’язково оплачуватися та які підстави знайти для не оплати?
6. Паперовий листок непрацездатності: порядок оформлення та надання на перехідний період.
7. Протоколи комісії соціального страхування: як оформлювати на паперові та електронні лікарняні.
8. Подання заявки-розрахунку до ФСС: паперові лікарняні окремо, електронні – окремо.
9. Розрахунок лікарняних і декретних: розбираємо на прикладах.
10. Лікарняні за основним місцем роботи та за сумісництвом: як (не)можна оплачувати та в чому відмінність?
11. Страховий стаж до та після 10.06.2021 для лікарняних: як рахувати та підтверджувати стаж працівників бухгалтеру та кадровику?
12. Середня зарплата для відпускних та компенсації відпусток: приклади нарахування, зміни у розрахунковому періоді. Приклади
13. ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

Офлайн-Конференція- буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих  фахівців; кількість учасників обмеженна; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою приготовлену в професійній кавоварці Saeco Royal;

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

ОСНОВНІ ПРАВИЛА ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ. КОНТРОЛЬОВАНІ ОПЕРАЦІЇ- 2020 І НОВАЦІЇ-2021

• ЗВІТ І ДОКУМЕНТАЦІЯ ТЦУ.
• ДОДАТОК ТЦ ДО ДЕКЛАРАЦІЇ З ПРИБУТКУ ДО 1 ЖОВТНЯ 2021 РОКУ.
• АДМІНІСТРУВАННЯ ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ
• МЕТОДИ ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ
• КОНТРОЛЬОВАНІ ІНОЗЕМНІ КОМПАНІЇ

Програма семінару:

1. КОНТРОЛЬОВАНІ ОПЕРАЦІЇ- 2020 І НОВАЦІЇ-2021

— контроль роботи з нерезидентами

— критерії контрольованих операцій

— основний вартісний критерій (нюанси визначення, облік курсових різниць)

— правила визначення пов’язаних осіб (основні критерії, правила розрахунку у ланцюжку, прямі і непрямі зв’язки, зв’язаність в окремих операціях, посередництво, розкриття інформації про пов’язаних осіб, думка ДПСУ)

— зміни в понятті «пов’язані особи»: правила -2020 р

— перелік КМУ (використання переліку в різні періоди)

— застосування Постанови КМУ № 480 від 4.07.2017 р в 2020 р і в 2021 р з урахуванням змін

— нові правила застосування методів ціноутворення

— порівнянність операцій для цілей ТЦУ і джерела інформації

— перелік документації із ТЦУ

— порядок і терміни подання звіту про контрольованих операціях

— моніторинг контрольованих операцій

— штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання і неповний звіт і ненадання документації про контрольованих операціях.

2. ЦІНА В КОНТРОЛЬОВАНІЙ ОПЕРАЦІЇ

— визначення терміна — ціна, яка відповідає принципу «витягнутої руки»

— сфера застосування

— принцип витягнутої руки

3. МЕТОДИ ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ

— особливості застосування кожного методу (пріоритети, практичні рекомендації щодо вибору методу, обгрунтування неможливості застосування окремих методів))

— основні показники і порядок розрахунку: ціна, рентабельність, діапазон цін

— основні джерела показників для оцінки контрольованих операцій

— рентабельність і діапазон цін (правила визначення та побудова діапазону цін і рентабельності, визначення ціни на рівні медіани в окремих випадках, порівняння з медіаною, порівняння при обмеженій кількості порівнянних операцій)

— нюанси використання в порівнянні порівнянної операції замість побудови діапазону

— порівнянність умов в контрольованих операціях (внутрішні та зовнішні, пріоритетність, критерії)

— алгоритм визначення та пошуку порівнянних операцій, доведення операцій до рівня сумісності

— джерела інформації за порівнянними операцій

— проблема вибору загальнодоступних джерел інформації, використання цінових експертиз, бази даних для ТЦО.

4. КОРИГУВАННЯ В ДОДАТКУ «РІЗНИЦІ» ДО ДЕКЛАРАЦІЇ З ПРИБУТКУ, ПОВ’ЯЗАНІ З КОНТРОЛЬОВАНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ

5. УЧАСТЬ В МІЖНАРОДНІЙ ГРУПІ ПІДПРИЄМСТВ І НАСЛІДКИ

— повідомлення про участь в МГК

— штрафи за неподання повідомлення

6. КОНТРОЛЬОВАНІ ІНОЗЕМНІ КОМПАНІЇ

— критерії КІК

— оподаткування доходів КІК

— звітність КІК

7. ЗВІТ І ДОКУМЕНТАЦІЯ ТЦУ

— три рівня Документації по ТЦУ

— глобальний майстер-файл — хто подає?

— документація по ТЦУ (пакет документів по ТЦУ, обов’язкова інформація, порядок подачі контролюючим органам, практичні рекомендації по складу і формі документації)

— функціональний і економічний аналіз

— звіт: термін подання, порядок заповнення

— основні проблеми при заповненні звіту за ТЦО (перевірка документації, опис операцій, курси валют, відсотки, позики, роялті, специфічні операції і т.д.)

8. ДОДАТОК ТЦ ДО ДЕКЛАРАЦІЇ З ПРИБУТКУ ДО 1 ЖОВТНЯ 2021 РОКУ

— самостійні і зворотні коригування (Додаток ТЦ до Декларації з прибутку, трансформація і порівнянність зі звітом по ТЦУ)

— виправлення помилок і наслідки

9. АДМІНІСТРУВАННЯ ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ

— моніторинг контрольованих операцій (порядок проведення, моніторинг цін, аналіз і підбір джерел інформації, аналіз звітів по ТЦУ та документації, можливість залучення платника податків) — нові правила 2021 р

— система внутрішнього контролю за ТЦУ

— аналіз звітності, листи-запити

— перевірки (підстави, порядок і терміни проведення, відповідальності і суть порушень, практичні рекомендації щодо перевірок по ТЦУ)

— позапланові перевірки по ТЦУ: наслідки, рекомендації щодо надання документів

10. ШТРАФНІ САНКЦІЇ за 2015- 2021 р.р ..

— (неподання та несвоєчасне подання звіту, включення неповного обсягу операцій, помилки в звіті, неподання документації по ТЦУ)

— штрафні санкції — 2020-2021 р

— оскарження донарахованих сум

— термін позовної давності по ТЦУ

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

дивитися конференцію Ви зможете на будь-якому електронному пристрої (комп’ютер, ноутбук, планшет, телефон) в будь-якому зручному для Вас місці.

У вартість входить: Підключення та інтерактивне участь в онлайн-конференції (при наявності у вас мікроофона і відео камери можливість прямого спілкування з лектором; відповіді на Ваші запитання, нормативні документи.

Конференція — буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих  фахівців; кількість учасників обмеженна; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою приготовлену в професійній кавоварці Saeco Royal;

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

ТРАНСФЕРТНЕ ЦІНОУТВОРЕННЯ В ПОДАТКОВОМУ ОБЛІКУ

Як бухгалтеру працювати з трансфертною ціною:

аналіз законодавства, рекомендації

ЗВИЧАЙНІ ЦІНИ, РИНКОВІ ЦІНИ ЯК ОСНОВА ДЛЯ ОБЛІКУ

СКЛАДАННЯ ЗВІТНОСТІ З ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ, ПОДАТКОВІ НАСЛІДКИ.

ПОДАТКОВИЙ КОНТРОЛЬ І ПЕРЕВІРКА ЗВІТУ ПРО КОНТРОЛЬОВАНІ ОПЕРАЦІЇ.

 ПІДГОТОВКА ТА НАДАННЯ ІНФОРМАЦІЇ ЩОДО ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ.

ВИБІР МЕТОДА ВСТАНОВЛЕННЯ ВІДПОВІДНОСТІ КОНТРОЛЬОВАНОЇ ОПЕРАЦІЇ ПРИНЦИПУ «ВИТЯГНУТОЇ РУКИ»

Програма семінару:

БЛОК 1. ЗВИЧАЙНІ ЦІНИ, РИНКОВІ ЦІНИ ЯК ОСНОВА ДЛЯ ОБЛІКУ

Визначення терміну «звичайна ціна» в податковому законодавстві: державне регулювання цін, обов’язковий аукціон, обов’язкова оцінка, форвардні, ф’ючерсні контракти, примусовий продаж майна, що передане в заставу.

Інші баз оподаткування, що використовуються в податковому обліку: митна вартість, вартість (ціна)придбання, балансова вартість. В яких випадках и коли застосовуються?

Визначення та «пошук» контрольованих операцій

Які операції відносяться до контрольованих. Які операції варто проаналізувати.

Визначення загального доходу (які операції слід контролювати/перевіряти)

Вартісні критерії для контрольованих операцій. За яким принципом вважати операцію такою, що відбулась? Як враховувати передоплати, повернення та інші «нестандартні» ситуації (кредит-ноти та інш.)

Пов’язані особи: критерії, аналіз пов’язаності осіб. Визначення пов’язаності в ланцюгу операцій, пов’язаність через розмір заборгованості за запозиченими коштами і т.д.

Посередницькі операції. Проблеми посередницьких схем при визначенні контрольованих операцій і складанні Звіту

Контрагенти з країн з низькою податковою юрисдикцією та «особливі» організаційно-правові форми, що підпадають під аналіз.

Проблемні схеми в операціях за участю трьох сторін (коли суб’єкт з «неблагонадійної країни» не є безпосереднім контрагентом)

БЛОК 2. ОСОБЛИВІ ВИПАДКИ ОБҐРУНТУВАННЯ ДОГОВІРНОЇ ЦІНИ

Придбання/продаж товарів (робіт, послуг, необоротних активів) в операціях з нерезидентами з «неблагонадійних» країн

Виплата роялті нерезиденту

Коли та як перелічені операції «перетинаються» з контрольованими опраціями в частині обґрунтування договірної ціни

БЛОК 3. ПРИНЦИП «ВИТЯГНУТОЇ РУКИ».

Суть метода «витягнутої руки»

Аналіз зіставності операцій. Які критерії необхідно враховувати

«Коригування» умов договору для визнання операції зіставними

Які документи складати підприємству для підтвердження зіставності/не зіставності операцій

БЛОК 4. ВИБІР МЕТОДА ВСТАНОВЛЕННЯ ВІДПОВІДНОСТІ КОНТРОЛЬОВАНОЇ ОПЕРАЦІЇ ПРИНЦИПУ «ВИТЯГНУТОЇ РУКИ»

Аналіз кожного метода, передбаченого ПКУ:

• метод порівняльної неконтрольованої ціни
• метод ціни перепродажу
• метод «витрати плюс»
• метод чистого прибутку
• метод розподілення прибутку

Метод порівняльної неконтрольованої ціни. Чи можна його вважати найбільш пріоритетним по відношенню до інших методів (з урахуванням останніх змін ПКУ). Суть аналізу, опис процедури, що здійснюється підприємством

Використання джерел інформації. Відсутність офіційних джерел. Чим та як підтвердити «пошук» співставних цін

Обґрунтування використання того чи іншого метода при здійсненні різних господарських операцій (продаж товарів, відсотки нерезидентам, роялті, оренда і т.д.)

Розрахунок діапазону цін (рентабельності) та медіани такого діапазону для цілей трансфертного ціноутворення. Числовий приклад розрахунку.

БЛОК 5. ПІДГОТОВКА ТА НАДАННЯ ІНФОРМАЦІЇ ЩОДО ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ

Перелік інформації, що її обов’язково треба надати.

Аналіз останніх змін податкового законодавства в частині обґрунтування операції як такої, що має ділову мету. Як в різних ситуаціях можливо довести наявність ділової мети

Кому, куди, в які терміни подається документація

Необхідність зберігання документації

Штрафні санкції за ненадання документації по ТЦУ

БЛОК 6. СКЛАДАННЯ ЗВІТНОСТІ З ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ, ПОДАТКОВІ НАСЛІДКИ

Аналіз порядку складання звіту по ТЦУ. Можливі складнощі та неврегульовані ситуації.

Терміни подання звіту, штрафні санкції за ненадання звіту

Які документи необхідно мати при складанні звітності

Документи, що можуть бути затребувані контролюючими органами при перевірці звіту

Наслідки відхилення «трансфертної» ціни від договірних цін:

• Корегування показників декларації з податку на прибуток у зв’язку із застосуванням трансфертних цін. В яких випадках та в які терміни відбувається самостійне коригування, заповнення додатка ТЦ до декларації
• Визнання «розрахункових» дивідендів (зміни 2021 року) на суму відхилення договірної ціни від ціни, визначеної за правилами «витягнутої руки». Оподаткування податком на репатріацію із застосуванням «підвищувального» коефіцієнта

БЛОК 7. ПОДАТКОВИЙ КОНТРОЛЬ І ПЕРЕВІРКА ЗВІТУ ПРО КОНТРОЛЬОВАНІ ОПЕРАЦІЇ

Як відбувається контроль за ТЦУ

Моніторинг та опитування платників податку

Підстави для перевірки ТЦУ

У вартість входить: Підключення та інтерактивне участь в онлайн-конференції (при наявності у вас мікроофона і відео камери можливість прямого спілкування з лектором; відповіді на Ваші запитання, нормативні документи.

Конференція — буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих  фахівців; кількість учасників обмеженна; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою приготовлену в професійній кавоварці Saeco Royal;

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

ПІДГОТОВКА ДО ПОДАТКОВОЇ ЗВІТНІСТІ ЗА ДЕВ’ЯТЬ МІСЯЦЕВ 2021 РОКУ

АНАЛІЗ АКТУАЛЬНИХ ПОДАТКОВИХ ПИТАНЬ

(З УРАХУВАННЯМ ОСТАННІХ ЗМІН ЗАКОНОДАВСТВА)

Програма семінару:

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ

1. Складання податкових накладних при отриманні часткового авансу. Ведення аналітичного обліку товарів в цілях оподаткування ПДВ. Наскільки це необхідно. Позиція ДПС
2. Відображення в податковій накладній номенклатури товару в разі надання різних знижок протягом одного дня
3. Коригування податкових зобов’язань на підставі заблокованого Розрахунку коригування: в якому періоді відображати?
4. Аналіз операцій, що оподатковуються ПДВ за ставкою 14%. Списання сільськогосподарської продукції: по якій ставці нараховувати «компенсаційні» зобов’язання?
5. Експорт товарів: дата виникнення податкових зобов’язань.
6. Нарахування ПДВ при безоплатній передачі товарів/необоротних активів/послуг:

• при відсутності податкового кредиту;
• при передачі активів, які використовувались в неоподатковуваних операціях;
• чи існує необхідність «подвійного» нарахування ПДВ- зобов’язань

7. Орендні операції:

• визначення бази оподаткування у випадку, коли собівартість послуг оренди вище орендної плати
• неповернення орендарем майна власнику. Як в частині ПДВ «постраждає» орендодавець?
• повернення орендарем відремонтованого орендованого майна: за яких умов не нараховується ПДВ

8. Визнання податкових зобов’язань при складанні акту наданих послуг в електронному вигляді
9. Імпорт товарів: коригування податкового кредиту в разі зміни митної вартості (в тому числі за рішенням суду)
10. Коригування податкових зобов’язань в разі встановлення ціни в валютному еквіваленті. Дії постачальника та покупця якщо зміна ціни відбулася після спливу 1095 днів
11. Отримання компенсації вартості електроенергії: коли не виникає ПДВ?
12. Оподаткування ПДВ операції з постачання послуг із технічної підтримки програмної продукції
13. Оновлена форма декларації з ПДВ та додатків до неї. Деякі проблемні питання виправлення помилок (зокрема, в податковому номері контрагента). «Лояльні» рекомендації податківців та можливі неприємності для платників

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК

1. Первинні та «внутрішні» документи: коли можливо їх складати в електронному вигляді
2. Виправлення помилок за 2020 рік, нарахування штрафних санкцій
3. Деякі питання складання декларації за півріччя:

• розрахунок коригування по відсотках, нарахованих за користування кредитом
• пільги з податку на прибуток (як правильно розрахувати наростаючим підсумком)
• коригування на суми штрафів та безоплатних передач (в тому числі нерезидентам)

4. Списання дебіторської/кредиторської заборгованості в період дії карантину. Нагадування від ДПС
5. Розташування офісу в квартирі керівника: податкові наслідки (в тому числі при безоплатному користуванні приміщенням)
6. Оподаткування доходів нерезидентів. Застосування міжнародних Конвенцій. Коли це можливо та за яких умов? Аналіз деяких «нестандартних» видів виплат (послуги реклами, «розрахункові» дивіденди)
7. Імпортно-експортні операції: нарахування пені за порушення граничних строків розрахунків. В яких випадках при наявності порушення пеня не нараховується
8. Безоплатно отримані основні засоби: два варіанти відображення в обліку
9. Відображення в декларації з податку на прибуток активів з права користування по договорах оренди (по МСФО)
10. Виявлення нестачі товару при його зберіганні. Податкові наслідки з податку на прибуток та ПДВ у зберігача та поклажодавця. Розглядаємо різні можливі варіанти

ПДФО, ВІЙСЬКОВИЙ ЗБІР

1. Оподаткування витрат на забезпечення працівників фірмовим одягом

ІНШІ ПИТАННЯ

1. Єдиний податок

• визначення доходу юридичної особи – платника єдиного податку
• врахування комісії банку, курсових різниць
• як перевірить контрагента на факт його наявності в Реєстрі платників єдиного податку.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

дивитися конференцію Ви зможете на будь-якому електронному пристрої (комп’ютер, ноутбук, планшет, телефон) в будь-якому зручному для Вас місці.

У вартість входить: Підключення та інтерактивне участь в онлайн-конференції (при наявності у вас мікроофона і відео камери можливість прямого спілкування з лектором; відповіді на Ваші запитання, нормативні документи.

Конференція — буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих  фахівців; кількість учасників обмеженна; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою приготовлену в професійній кавоварці Saeco Royal;

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)