«Отчетно-налоговые новости 2019 года. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ»

ТУРЦИЯ, СТАМБУЛ

INNOVA SULTANAHMET HOTEL 4*

с 10.03.19 г. – 14.03.19 г.

 

СТАМБУЛ –Восточная сказка! Город-легенда и город-мечта, знаменитый Царьград и величественный Константинополь. Именно так называют Стамбул – самый прекрасный из городов Турции, который раскинулся на обоих берегах пролива Босфор и прославился как единственный город в мире, территория которого лежит сразу на двух континентах – Европе и Азии.

Стамбул прекрасен в любое время года. Однако особенно здесь красиво весной, когда в городе расцветает вся живая природа, а мечети утопают в зелени садов. Особенно много в Стамбуле тюльпанов. Этот цветок уже давно стал одним из символов города, в котором так же, как и в Голландии, проходит ежегодный фестиваль тюльпанов.

Стамбул богат на историко-культурные достопримечательности. Именно здесь находится знаменитая Голубая мечеть – главное религиозное сооружение Турции, всемирно известный дворец Цистерна Йеребатан, который сохранился еще с византийских времен, прекрасный Собор Святой Софии, удивительный дворец Топканы и Мост Ататюрка, который уже давно превратился в символ и визитную карточку города. Еще одним удивительным местом в городе является парк Миниатюр, в котором можно почувствовать себя Гулливером.

Отель Innova Sultanahmet Istanbul — расположен в историческом районе Султанахмет, всего в 250 метрах от Гранд-базара и в 500 метрах от Голубой мечети, в 800 метрах от дворца Топкапы и в 600 метрах от собора Святой Софии. Всего в 100 метрах от отеля расположена трамвайная остановка Cemberlitas, откуда можно легко добраться до многих других достопримечательностей Стамбула

номер «Стандарт: ванна / душ; фен; сейф  FREE ; кондиционер; кабельное/спутниковое ТВ; плазменный телевизор; телефон; интернет wi-fi  FREE; чайник.

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля http://www.innovasultanahmet.com/gallery/

 

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Стамбул-Киев;

— Страховка;

— Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.

— Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»

— Питание: завтрак, ужин.

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

— ДВЕ Экскурсии.

1). На двух континентах- Увидеть Стамбул и влюбиться в него навсегда! Самая полная экскурсионная программа. Увлекательное путешествие к Площади Ипподром, посещение Дворца Топкапы и Голубой мечети (Мечеть Султанахмет), внешний осмотр Хамама Роксоланы , Собор Святой Софии (музей) , прогулка на корабле по Босфору, внешний осмотр : Девичьей Башни, Крепости Румели Хисар, Холма Чамлыджа и  моста через Босфор.

  2). ПРОГУЛКА ПО НОЧНОМУ БОСФОРУ-Самое лучшее, что можно придумать вечером в Стамбуле – это прогулка на теплоходе по Босфору. Возможность налюбоваться ночным Стамбулом и получить порцию романтики. Также на теплоходе предлагается яркая шоу-программа и ужин.

 

ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЙ ПЛАН СЕМИНАРА:

Только на этом семинаре будут рассмотрены эксклюзивные вопросы:

НДС

Анализ практики последних изменений в декларацию по НДС и ее приложения: ошибки, недостатки, уточняющие расчеты, последствия, практические советы и рекомендации по заполнению обновленных форм.

Анализ практики последних изменений в формы НН и РК.

«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

Сложности и примеры работы программного обеспечения при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН.

Изменения и нюансы работы программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЭА НДС.

База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте.

Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого.

Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию или неправильное оформление НН/РК, в том числе заблокированных, противодействие таким штрафам.

Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

Налог на прибыль

Обновленные формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней. Нюансы заполнения новых форм.

Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности, практические советы по их устранению.

Неправомерность требований фискальных органов по вопросу поквартальной подачи полной финансовой отчетности.

Практика налоговых плановых документальных проверок за 2015-2019 г. на конкретных примерах.

Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

Новый расширенный перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД-операции.

ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков. по указанному вопросу.

Бывшие расходы «двойного назначения».

Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

Применение разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учетах

Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Первичные документы

Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

Практика проверок первичных документов и их заменителей.

«Бестоварность» первичных документов.

Блокировка налоговых накладных и налоговая отчетность

Ужесточения условий и критериев блокировки налоговых накладных (НН) и расчетов корректировки (РК).

Практические вопросы и примеры блокировки НН/РК.

Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и отправке материалов для разблокировки НН/РК.

Тайные данные и сведения ГФС по блокировке и разблокировке НН/РК.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

Новые фискальные подходы ГФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

Представительские расходы. Питание.

Налогообложение пассивных доходов.

Прощение долга.

Налоговые агенты и филиалы.

Командировки и др.

Новости упрощенной системы налогообложения. Контрольно-проверочная работа

Ориентиры и рекомендации ДФС при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2019 году.

Встречные проверки. Информационные запросы.

Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок

 

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар, Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

месяц март считается самым подходящим для отдыха и экскурсий в Дубаях  воздух +30 вода +25

ДУБАЙ — это не просто город СКАЗКА, это мечта, бренд, легенда, один из самых невероятных мегаполисов  мира.

Дубай – это город, где все в превосходной степени: самый большой, самый высокий, самый быстрый, самый, самый, самый. Приехав на отдых в Дубай, скучать не придется. Встает проблема, как успеть  все посмотреть и везде побывать. А уж посмотреть в городе есть на что: 

— БУРДЖ АЛЬ-АРАБ – самый роскошный и самый дорогой в мире отель- Бурдж Халифа – небоскреб, высота которого 828 метров. На 124 этаже находится смотровая площадка, вид с которой никого не оставит равнодушным

— SKI DUBAI – крытый горнолыжный курорт в торговом центре «Молл Эмиратов». 

— АКВАРИУМ – один из лучших в мире (в «Молл Дубай»)

— МЕТРО – красивейшее и очень современное (вагоны без машинистов)

— ПАЛЬМА – группа искусственных островов в заливе.

— БАСТАКИЯ – старинная часть города. Это один из последних остающихся островков Старого Дубая.

— ДУБАЙ МАРИНА – один из самых популярных современных районов города вокруг искусственного залива.

 

Дубай — невероятный! Этот крупнейший город ОАЭ не перестает меняться и удивлять.  

Даже те, кто побывал в эмирате всего 3-6 лет назад, уже не имеют полного права говорить «Я видел Дубай», потому как Дубай каждый день готовит новые сюрпризы своим жителям и гостям.

---

City Seasons Towers Hotel Bur Dubai 4*-Расположен в центре Бур Дубаи. Dubai World Trade Centre находится в 10 минутах езды, Dubai Mall находится в 15 минутах от отеля. Станция метро Burjuman находится в 2 минутах ходьбы от отеля.

 

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Дубай-Киев;

— Страховка;

— Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.  

—   Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»

—  Питание: Двух разовое питание завтрак, ужин (с возможностью обмена)

— 2 экскурсии:  

1) «Современный Дубай» — обзорная экскурсия по Дубаю.

2) «Обзорная экскурсия по Абу-Даби»

 

Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

---

 

Краткое содержание программы семинара:

1). Внесенные и готовящиеся 2019 года изменения в Налоговый кодекс Украины по НДС, налогу на прибыль, НДФЛ, военному сбору, единому налогу, местным налогам и сборам и др.

2). Налог на выведенный капитал – проект изменений в Налоговый кодекс Украины с 2019 года: суть, анализ, механизм, администрирование, льготы, недостатки, ошибки и др.

3). Изменения, внесенные или планируемые к внесению в приказы Минфина и ДФС касательно налоговой отчетности, лицевых счетов, личного кабинета налогоплательщика, справок об отсутствии налогового долга, единого налогового бюджетного казначейского счета и др.

4). Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и представлении налоговой и финансовой отчетности за 9 месяцев.

5). Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства. Новый Закон Украины «О валюте и валютных операциях».

6).Новые обобщающие налоговые консультации 2019 года от Минфина по НДС, международным перевозкам, ТЦО, ВЭД, земельному налогу, арендной плате за землю, единому налогу, безнадежной задолженности: позитивные и негативные аспекты, увязка с сопутствующими налоговыми вопросами, возможные последствия.

НДС

1). Анализ практики последних изменений в декларацию по НДС и ее приложения: ошибки, недостатки, уточняющие расчеты, последствия, практические советы и рекомендации по заполнению обновленных форм.

2). Анализ практики последних изменений в формы НН и РК.

3). «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

4). Сложности и примеры работы программного обеспечения при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН.

5). Изменения и нюансы работы программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЭА НДС.

6). База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте.

7). Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

8). Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого.

9). Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию или неправильное оформление НН/РК, в том числе заблокированных, противодействие таким штрафам.

10). Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

Налог на прибыль

1). Проект обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней . Нюансы заполнения новых форм.

2). Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности, практические советы по их устранению.

3). Неправомерность требований фискальных органов по вопросу поквартальной подачи полной финансовой отчетности.

4). Практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий года на конкретных примерах.

5). Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

6). Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

7). Новый расширенный перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД-операции.

8). ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

9). Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.

10). Бывшие расходы «двойного назначения».

11). Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

12). Применение разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учетах

13). Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Первичные документы

1). Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

2). Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

3). Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

4). Практика проверок первичных документов и их заменителей.

5).«Бестоварность» первичных документов.

Блокировка налоговых накладных и налоговая отчетность

1).Ужесточения условий и критериев блокировки налоговых накладных (НН) и расчетов корректировки (РК).

2). Практические вопросы и примеры блокировки НН/РК с 22 марта 2018 года.

3). Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и отправке материалов для разблокировки НН/РК.

3). Тайные данные и сведения ГФС по блокировке и разблокировке НН/РК.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

1). Фискальные подходы ГФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

2) Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

3). Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

4).Представительские расходы. Питание.

5). Налогообложение пассивных доходов.

6). Прощение долга.

7). Налоговые агенты и филиалы.

8). Командировки и др.

Новости упрощенной системы налогообложения. Контрольно-проверочная работа

1). Ориентиры и рекомендации ДФС при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок. Готовящиеся подходы на 2019 год.

2). Встречные проверки. Информационные запросы.

3). Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар, Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

 

«Отчетно-налоговые новости 2019 года. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ»

ТУРЦИЯ, Кемер, Бельбеди

Champion Holiday Village 5*

All Inclusive (все включено)

отель на 1-й береговой линии с большой зеленой  территорией

 с 22.05.19 г. – 29.05.19 г.

БЕЛЬДИБИ – это очень популярный курорт Турции, расположенный на средиземноморском побережье Турции. Бельдиби вытянулся извилистой полосой между прекрасными Таврскими горами и Лазурным средиземным морем. Самое первое , что бросается в глаза – ВЕЛИКОЛЕПНАЯ ПРИРОДА. Живописные окрестности с уединенными бухточками и банановыми рощами, покрытые хвойными лесами горы и изумрудное море.

 

Отель Champion Holiday Village — с большой зеленой территорией на первой береговой линии, расположен на Средиземноморском побережье Анталийской Ривьеры, в курортном местечке Бельдиби. Территория отеля находится на берегу Средиземного моря в 18 км от Кемера. Общая площадь территории отеля составляет 48 000 кв.м.

— номер «Стандарт»: сейф: в номере, кондиционер: центральный; телефон; фен: есть; мини-бар; душ; телевизор.

— инфраструктура в отеле: 3 ресторана (2 а’ля карт),5 баров, 4 бассейна (3 открытых, 1 закрытый),

2 водные горки, 2 теннисных корта (с тартановым покрытием), салон красоты, SPA-центр, Прачечная,

 

— развлечения и спорт: сауна / баня / хамам, джакузи,  массаж,  Спа или велнес-центр, бильярд, боулинг,        настольный теннис  ,теннисный корт, волейбол, баскетбольная площадка, тренажерный зал, аэробика, аквапарк или горки, водные развлечения,  дайвинг, серфинг, дискотека, анимация

— пляж: собственный пляж песчано-галечный, понтон/пирс, шезлонги, зонтики пляжные, полотенца, отель на 1-й пляжной линии

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля http://www.championholiday.com.tr/ru

 

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Анталия-Киев;

— Страховка;

— Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.

— Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»

— Питание: All Inclusive (все включено).

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— ДВЕ Экскурсии.

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

 

Краткое содержание программы семинара:

1). Внесенные и готовящиеся осенние 2019 года изменения в Налоговый кодекс Украины по НДС, налогу на прибыль, НДФЛ, военному сбору, единому налогу, местным налогам и сборам и др.

2). Налог на выведенный капитал – изменения в Налоговый кодекс Украины с 2019 года: суть, анализ, механизм, администрирование, льготы, недостатки, ошибки и др.

3). Изменения, внесенные или планируемые к внесению в приказы Минфина и ДФС касательно налоговой отчетности, лицевых счетов, личного кабинета налогоплательщика, справок об отсутствии налогового долга, единого налогового бюджетного казначейского счета и др.

4). Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и представлении налоговой и финансовой отчетности за 9 месяцев.

5). Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства. Новый Закон Украины «О валюте и валютных операциях».

6).Новые обобщающие налоговые консультации 2019 года от Минфина по НДС, международным перевозкам, ТЦО, ВЭД, земельному налогу, арендной плате за землю, единому налогу, безнадежной задолженности: позитивные и негативные аспекты, увязка с сопутствующими налоговыми вопросами, возможные последствия.

НДС

1). Анализ практики последних изменений в декларацию по НДС и ее приложения: ошибки, недостатки, уточняющие расчеты, последствия, практические советы и рекомендации по заполнению обновленных форм.

2). Анализ практики последних изменений в формы НН и РК.

3). «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

4). Сложности и примеры работы программного обеспечения при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН.

5). Изменения и нюансы работы программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЭА НДС.

6). База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте.

7). Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

8). Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого.

9). Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию или неправильное оформление НН/РК, в том числе заблокированных, противодействие таким штрафам.

10). Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

Налог на прибыль

1). Нюансы заполнения новых форм.

2). Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности, практические советы по их устранению.

3). Неправомерность требований фискальных органов по вопросу поквартальной подачи полной финансовой отчетности.

4). Практика налоговых плановых документальных проверок в 2019 г. за предыдущие и текущий года на конкретных примерах.

5). Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

6). Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

7). Новый расширенный перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД-операции.

8). ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

9). Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.

10). Бывшие расходы «двойного назначения».

11). Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

12). Применение разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учетах

13). Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Первичные документы

1). Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

2). Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

3). Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

4). Практика проверок первичных документов и их заменителей.

5).«Бестоварность» первичных документов.

Блокировка налоговых накладных и налоговая отчетность

1).Ужесточения условий и критериев блокировки налоговых накладных (НН) и расчетов корректировки (РК).

2). Практические вопросы и примеры блокировки НН/РК с 22 марта 2018 года.

3). Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и отправке материалов для разблокировки НН/РК.

3). Тайные данные и сведения ГФС по блокировке и разблокировке НН/РК.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

1). Фискальные подходы ГФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

2) Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

3). Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

4).Представительские расходы. Питание.

5). Налогообложение пассивных доходов.

6). Прощение долга.

7). Налоговые агенты и филиалы.

8). Командировки и др.

Новости упрощенной системы налогообложения. Контрольно-проверочная работа

1). Ориентиры и рекомендации ДФС при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок. Готовящиеся подходы на 2019 год.

2). Встречные проверки. Информационные запросы.

3). Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар, Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

 

А также с утра Вас ждет ароматный кофе и свежая выпечка.

ОБНОВЛЕННАЯ ФОРМА НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ

и порядок заполнения

ПОДГОТОВКА К ГОДОВОМУ НДС-ПЕРЕРАСЧЕТУ

АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ НАЛОГОВО-УЧЕТНЫХ ПРОБЛЕМ

Порядок блокировки налоговых накладных

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

 

1. АНАЛИЗ ОБНОВЛЕННОЙ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ И ПОРЯДКА ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ:

• новый реквизит налоговой накладной «Налоговый номер налогоплательщика». В каких случаях и каким образом необходимо его заполнять. Особенности заполнения данного реквизита при работе с филиалами (структурными подразделениями)
• индивидуальный налоговый номер плательщика НДС теперь необязательный реквизит?!
• признаки сводной налоговой накладной: заполнение реквизита в зависимости от причины составления сводной накладной
• составление итоговой налоговой накладной предприятиями розничной торговли: перспективные изменения и как к ним подготовиться
• указание суммы НДС по каждой позиции проданных товаров и услуг. Помогут ли новые правила решить вопрос с округлениями

2. Обновленная форма расчета корректировки и новые правила его составления:

• дата составления расчета корректировки на исправление ошибок в заглавной части налоговой накладной
• группировка корректировок и кодировка причин корректировок
• правила «обнуления» ошибочных налоговых накладных. При каких условиях и в каком порядке можно откорректировать НДС?

3. Особенности составления налоговых накладных:

• отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
• операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
• составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО
• указание в НН кода товара по УКТ ВЭД и названия товара

4. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
• взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении трех лет, а также при работе с неплательщиками НДС
• корректировка НДС при возврате предоплаты неплательщику НДС

5. Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений.
6. Очередные изменения в порядок блокировки налоговых накладных. Какие документы и при каких условиях не будут блокировать при их регистрации в Едином реестре налоговых накладных
7. Некорректный расчет регистрационного лимита. Появление и исправление показателя ∑перевищ
8. Налогообложение отдельных операций:

• продажа объектов основных средств, объектов незавершенного строительства. Определение базы налогообложения
• ликвидация необоротных активов
• списание сырья, товаров для проведения экспертиз, исследований
• замена стороны в договоре аренды недвижимости: возможна ли корректировка НДС?

9. Подготовка к перерасчету НДС по итогам 2018 года:

• какие операции подпадают под годовой перерасчет
• общие принципы проведения перерасчета
• анализ деклараций, предоставленных в течение 2018 года, на предмет ошибок, влияющих на показатели перерасчета. Какие ошибки стоит исправить заранее.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Амортизация расходов на капитальный ремонт (модернизацию) арендованных основных средств
2. Списание задолженности перед учредителем. Формирование финрезультата, учет суммы списанного долга в целях определения контролируемых операций
3. Списание безнадежной дебиторской задолженности
4. Корректировки финрезультата на сумму:

• обеспечения обесценения запасов;
• членских взносов, перечисленных неприбыльным организациям

НДФЛ

1. Расходы на переподготовку, повышение квалификации. В каких случаях нет НДФЛ
2. Расходы на занятия в спортзале и прочие неперсонифицированные доходы
3. Нецелевая благотворительная помощь в неденежной форме: определение объекта налогообложения, отражение в форме № 1ДФ
4. Перечисление НДФЛ на правильный код бюджетной классификации. Возможные последствия ошибок

Общие вопросы

1. Разделение предприятий на «микро», «малые», «средние», «крупные» для различных целей (бухучет, налогообложение, проведение проверок и т.д.)
2. Уплата налогов за предприятие третьим лицом. Когда это возможно, и как необходимо оформить документы, чтобы избежать учетных проблем
3. Реализация алкогольных напитков (в том числе на разлив). На что стоит обратить внимание в преддверии новогодних праздников?
4. Получение от арендатора компенсации за топливо: будет ли акцизный налог?

Посетив наш семинар, Вы получите: ручку, тетрадку, брошюру с материалами к семинару; консультации квалифи¬ци¬рованных специалистов; количество участников ограни¬че¬но; Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal;

НДС — СТАРЫЕ ПРОБЛЕМЫ НА НОВЫЙ ЛАД:

ТЕКУЩИЕ ИЗМЕНЕНИЯ И НОВОЕ С 1 ДЕКАБРЯ 2018 г

НАЛОГОВАЯ НАКЛАДНАЯ И РАСЧЕТ КОРРЕКТИРОВКИ – ПРИКАЗ МИНФИНА № 763:

НОВЫЕ ФОРМЫ НН/РК – АНАЛИЗ ИЗМЕНЕНИЙ, НОВЫЙ ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НН/РК

Новые Признаки, по которым НН/РК не попадут в систему мониторинга

Новые данные в электронном кабинете для работы с НН/ РК

НН/РК, составленные на неплательщика НДС

Типичные ошибки при составлении НН

Новые данные в электронном кабинете для работы с НН/ РК

 

1).База налогообложения НДС: особые случаи определения для товаров, работ, услуг, аренды

2). Налоговые обязательства и налоговый кредит — прямая и обратная связь: — порядок отражения в разных операциях,-необлагаемые и нехозяйственные операции,  — компенсирующие обязательства, — налоговые обязательства по операциям, не отнесенным в налоговый кредит до 1.07.2015г

3). Нюансы определения НК в операциях по ВЭД

4).Налоговая накладная и расчет корректировки – Приказ Минфина № 763: 

— новые формы НН/РК – анализ изменений

— новый порядок заполнения НН/РК

— Составление НН/РК филиалами и структурными подразделениями

5). НН/РК, составленные на неплательщика НДС 

— Нюансы определения условных кодов в НН/РК

— Сводная налоговая накладная: порядок составления и регистрации, конкретизация признаков сводной НН, нюансы составления расчета корректировки к НН

— Ошибочная налоговая накладная: от регистрации до корректировки и восстановления регистрационного лимита

— Новые правила составления расчетов корректировки и нюансы регистрации

— Исправление ошибок в НН/РК по новым правилам

— Порядок N 523 : взаимодействие разных уровней ГФСУ при регистрации НН/РК

6). Типичные ошибки при составлении НН

Последствия нерегистрации НН и сроки отражение сумм налогового кредита в расходах предприятия

Расчет  корректировки НН : — правила составления —  изменение реквизитов, номенклатуры, цены, -возврат товаров и денежных средств, -исправления ошибок и сроки , — рекомендации  с учетом последних изменений

Остановка регистрации и блокировка НН:

7). Нормативное обеспечение работы системы мониторинга НН/РК

8). Новые Признаки, по которым НН/РК не попадут в систему мониторинга — Постановление КМУ 936 рекомендации для работы с контрагентами

9). Новые данные в электронном кабинете для работы с НН/ РК

Понятие «рисковых плательщиков», » рисковых операций» и «истории плательщика» налогов

Роль ДФС в определении критериев остановки регистрации НН/ РК

Порядок подачи пояснений и документов при остановке регистрации НН/РК

Региональный и центральный уровень принятия решений о регистрации НН/РК: сроки, процедуры

Причины блокировки НН/РК

Порядок обжалования решений о блокировке НН/РК

Таблица плательщика налогов: рекомендации по составлению для принятия ФСУ

9).  Отдельные операции: 

обычная цена и продажа ниже обычных цен;

-определение рыночной цены;

— бесплатная передача товаров, работ, услуг, основных средств;

— отражение последствий инвентаризации;

— операции с основными средствами;

новые правила работы с просроченными задолженностями;

— ошибочно полученные денежные средства на расчетной счет

10). . Основные правила получения бюджетного возмещения

11).  Регистрационный лимит:

-формирование по операциям,

влияние суммы «превышения»,

изменение при регистрации РК,

влияние остановки и блокировки НК/РК,

Проблема восстановления регистрационного лимита при наличии ошибочных  НН с последующим РК

восстановление регистрационного лимита

Регистрация НН/РК без регистрационного лимита

12).  Декларация по НДС:

— нюансы  составления и подачи декларации

приложения 1,5- их влияние на регистрационный лимит

Приложения 2,3 — отдельные правила для автоматического возмещения

исправление ошибок и подача уточненной отчетности (овердрафт, регистрационный лимит и прочее)

13).  Контроль НДС : 

— проверки ФСУ,

— спорные акты,

судебные споры

14).  Актуальные новости на дату проведения семинара

Посетив наш семинар, Вы получите: ручку, тетрадку, брошюру с материалами к семинару; консультации квалифи­ци­рованных специалистов; количество участников ограни­че­но;  Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal;

БОЛЬНИЧНЫЕ по-новому. ПРОВЕРКИ Гоструда. АЛИМЕНТЫ.

«С 1 октября ПО-НОВОМУ БОЛЬНИЧНЫЕ, ДЕКРЕТНЫЕ и другие пособия: ФИНАНСИРОВАНИЕ от Фонда соцстраха.

Новая Заявка-расчет и УВЕДОМЛЕНИЯ про выплаченные пособия: впервые подаем с октября.

СТРАХОВОЙ СТАЖ для больничных считает теперь Пенсионный фонд.

АЛИМЕНТЫ: изменения в выплате, отчетности. Индексация алиментов.

ГОСТРУДА, Налоговая служба и ПФУ: готовы к запросам и проверкам! Перечень бухгалтерских и кадровых документов по работникам, обязательные на каждом предприятии и у СПД-ФЛ.

Таблица 5 Отчета по ЕСВ: переводы, соцотпуска, основания и должности»

 

1. НОВЫЙ ПОРЯДОК ФИНАНСИРОВАНИЯ от ФСС с 1 октября: анализ изменений постановления ФСС от 19.07.2018 № 12.
2. Новая Заявка-расчет: заполняем и подаем с 1 октября. Все случаи подачи заявки в ФСС. Страховой стаж теперь обязательно указывать в заявке: общий и за 12 мес.
3. Уведомление фонду про выплаты работникам – новое требование и срок. Сроки выплаты (перечисления) пособий работникам после получения денег от ФСС. Для чего подается Уведомление и где его данные будут учитываться? Реестр застрахованных лиц: все по-новому!
4. Действия предприятия если суммы полученных и выплаченных пособий неправильно рассчитаны: в текущем году, в прошлых годах.
5. СТРАХОВОЙ СТАЖ в заявке Фонду соцстраха (для больничных выплат):

• Получение Сведений о страховом стаже работника для больничных листов – теперь у Пенсионного фонда предприятием. Новая справка для страхового стажа – Додаток 9 в электронном виде или бумажная с 01.10.2018г.
• Виды страхового стажа: «Общий страховой» и «За 12 месяцев» заполняем в новой Заявке на финансирование в ФСС.

Раздел 2. АЛИМЕНТЫ: изменения в выплате, отчетности:

6. Отчет по алиментам – теперь ежемесячно.
7. Алименты – перечисляем исполнителю!? Когда и почему? На какие исполнительные листы это распространяется?
8. Индексация алиментов: порядок или бардак? Кто несет ответственность и сколько это стоит?

Раздел 3. ГОСТРУДА, налоговая и ПФУ: готовы к запросам и проверкам!

9. Гоструда, Налоговая служба и Пенсионный фонд: запросы о заработной плате, проверки начислений. Что сегодня и кто проверяет?
10. Перечень бухгалтерских и кадровых документов по работникам, обязательные на каждом предприятии и у СПД-ФЛ.
11. Средняя зарплата по предприятию, по региону, по отрасли: не давайте поводов!

Раздел 4. Таблица 5 Отчета по ЕСВ: переводы, соцотпуска, основания и должности:

12. Переводы на другие должности: предложено 2 рядка для заполнения. И кто ж это придумал? Какие варианты существуют для заполнения.
13. Документ-основание: приказы. Но не всегда и не для всех. Как сегодня предлагают заполнять кол.16?
14. Соцотпуска: не требуется должность. Как тогда заполнять?
15. Отображение должностей согласно кодам и названию в Классификаторе профессий (применяем справочник на все 100%).
16. Заполнение Должностей работников согласно записи в Трудовой книжке.

Ожидаемые и актуальные изменения на дату проведения семинара: законодательные акты, постановления и другие важные документы. Анализ и комментарии ожидающий и вступающих в силу документов, актуальных на дату семинара!

ЕДИНЫЙ НАЛОГ 2018

ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.

ГОТОВИМСЯ К ПРОВЕРКЕ!!!

ТОП-10 проблемных операций единщиков,

на которых можно «попасть» на при проверках

анализ налоговых новшеств и практические особенности работы по популярным операциям

 

Единый налог? Что может быть проще?!…

Так думают все, кто никогда не работал на упрощённой системе. Ведь на самом деле нюансов и «подводных» камней при работе с единым налогом не меньше, чем с общей системой налогообложения!

Одни правила приема платежей чего стоят! Помните, из классического школьного: как в слове из трех букв сделать четыре ошибки? О едином налоге можно сказать то же самое: на первый взгляд, вполне безобидные операции, к примеру, прием банковских карточек через Интернет для оплаты товаров, работ, услуг. Все прозрачно, никаких проблем? Не тут-то было! В неадаптированном виде эта схема чревата для плательщика единого налога сразу ТРЕМЯ нарушениями… И разговоры о том, что все так работают, вряд ли будет звучать как убедительный аргумент для проверяющего… А чем чревато простое – привычное: «бросьте мне деньги на карточку»?…

Ну а какое уважающее себя предприятие не имеет «дружественных» СПД-шников?.. И с ними тоже есть нюансы!

Поэтому, если ВЫ — плательщик единого налога или предприятие на общей системе, активно сотрудничающее с ФОПами, вам обязательно стоит посетить наш семинар.

Добавьте к этому отсутствие моратория и обширные планы налоговиков по проверкам единщиков, и Вы получите однозначный ответ на вопрос, стоит ли  присоединяться к нашей встрече.

Яркие налоговые впечатления и полезная информация – гарантированы!

---

Готовимся к проверке!!!

ТОП-10 проблемных операций единщиков, на которых можно «попасть» на при проверках

1. Эквайринг и платежные карты: доход при торговле с применением платежных карт – в какой сумме показывать (по сумму, зашедшей на счет или по сумме трансакции) и какие риски у каждого подхода; возможность использования электронных денег;
2. Основные средства: доход от продажи основных средств для юридических лиц, различные варианты оплаты, продажа основных средств, используемых в хоздеятельности, физлицами, операции по переоценке основных средств, продажа ниже оценочной и балансовой стоимости, др.;
3. Доход единщиков — физических лиц: получение банковских процентов на предпрнимательский/депозитный счет, оптимизационные схемы по выплате роялти, другие пассивные доходы;
4. Операции с валютой: как правильно определить доход и объект налогообложения; учитывать ли курсовые разницы; положительная тенденция в валютных разъяснениях для предпринимателей от ГФС!!! Стоит получить собственную ИПК!
5. Пополнение оборотных средств: внесение собственных средств на текущий счет – есть ли основания для признания дохода, позиция контролирующих органов;
6. Внесение денег на корпоративную карту/личную банковскую карту;
7. Операции по карточным счетам предпринимателей и риски налогового контроля.
8. Возвратная финансовая помощь: подводные камни «упрощенного» учета, требования о своевременном возврате, риски признания операции финансовой услугой, корректировка налоговых обязательств при просрочке возврата
9. Арендные операции у плательщиков единого налога: от выбора группы физическим лицом до учета компенсации коммунальных платежей, как избежать начисления «штрафного» дохода.
10. Посреднические договора: риски удержания посреднического вознаграждения, когда можно, когда нельзя, что с этим делать, правила отражения посреднического вознаграждения в Книге учета доходов для СПД

Наличные расчеты и особенности работы с РРО: этапы сложного пути

• Кто из плательщиков единого налога подпадает под применение РРО (по критерию 1 млн. грн. и по технически сложным предметам);
• операции, на которые распространяются требования Закона об РРО и почему это так (услуги, использование платежных терминалов, Интернет-торговля и др.);
• кто из предпринимателей- физлиц второй и третьей группы может не применять РРО, как и чем это доказать;
• Особенности Порядка КМУ по 1 млн. критерию для применения РРО. Как рассчитать критерий, за какой период, как «гибко» пользоваться этим ограничением;
• альтернатива для применения РРО – безналичные платежи и другие «заменители»;
• Торговля технически сложными предметами: некоторые особенности применения данного требования. Анализ практики налоговых разъяснений
• Ответственность за неприменение РРО, если нарушения будут выявлены при проверке.
• РРО новации от ГФС и Кабмина, смартфоны вместо РРО – чего ожидать плательщикам единого налога

Упрощенная система без проблем — что делать, чтобы оставаться плательщиком единого налога, какие показатели «держать на контроле» и анализировать в преддверии следующего года:

• анализ ограничений, не позволяющих работать на едином налоге (виды деятельности, порядок расчетов, контроль объема доходов, формулировки договоров);
• нюансы, которые нужно соблюдать, чтобы не быть «автоматически» исключенным из упрощенной системы;
• объемы доходов для работы на упрощенной системе с/без применения РРО;
• каковы последствия, если один или несколько параметров работы на упрощенной системе нарушены. Действия плательщика единого налога.

Документы – в порядке!!! Документальное обеспечение операций и ведение учета плательщиками единого налога

                Физические лица

• Обязательно ли на наличие и хранение первичных документов
• Ответственность за отсутствие первичных документов
• Все о Книге учета доходов: правила заполнения, стыковка с декларацией, проблемные операции, ответственность за неведение.
• Оприходование наличности и Книга доходов в свете «налично-кассовых» новаций – 2018 года

Юридические лица:

• Плюсы и минусы упрощенного учета, стоит ли его вести
• Первичка – обязательна! Почему? Ответственность за отсутствие первички
• Стыковка бухучета и данных декларации: очевидное – невероятное, конфликт принципа начисления бухучета и кассового метода налогообложения
• Как отстаиватьсвою правоту в случае завышения объекта налогообложения на проверках

Сотрудничество «единщиков» с предприятиями на общей системе – риски и преимущества:

• какую группу единого налога и для каких операций выбирать;
• какие документы для проверяющих от единщика должны быть всегда;
• что и когда показывать в форме № 1ДФ;
• налоговые разницы по операциям с единщиками – о чем следует помгнить!
• Операции по продаже имущества и выплата пассивных доходов, кто налоговый агент?
• «единщики» — физлица, предоставляющие услуги и риски скрытых трудовых отношений. Как не допустит ошибок

«КОМАНДИРОВКИ И ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИЕ РАСХОДЫ 2018-2019:

НДФЛ, РАСХОДЫ, ПЕРВИЧНЫЕ И РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ.

ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ КОМАНДИРОВОК И ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИХ РАСХОДОВ: ПОЛОЖЕНИЯ, ПРИКАЗЫ, ЗАЯВКИ, ОТЧЕТЫ, УДОСТОВЕРЕНИЯ И ПР.»

 

1. Нормативное регулирование вопросов по командировкам: расходы, трудовые гарантии, организационные вопросы, первичные документы.
2. Что такое КОМАНДИРОВКА? Условия ее начала и окончания. Организация командировок на предприятии. Командировка «НА ВЫХОДНЫЕ»: некоторые особенности оплаты дней и расходов в этот период. Можно ли задержать в командировке на выходные (праздничные) без налогов? Как правильно оформить приказ на командировку в этом случае?
3. Командировка или разъездной характер: в чем разница? Какими нормативными документами регулируются такие виды работ? Отличия в налогообложении выплат.
4. Командировка или семинар: в чем разница? Какими нормативными документами регулируются такие виды работ? Отличия в налогообложении выплат.
5. ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ КОМАНДИРОВОК:

• Положение о командировке: рекомендации по его оформлению
• Приказ на командировку: варианты его оформления.
• Локальные документы командировочного лица: командировочные удостоверения, отчеты и пр.

1. РАСХОДЫ И НАЛОГИ командировочных выплат с учетом НОВАЦИЙ-2017:

• СУТОЧНЫЕ расходы и их исчисление. Максимально необлагаемые 80 евро в день: как проводить расчет курса? Что включает в себя суточная норма расходов? ОТКАЗ ОТ ОТМЕТОК ПОГРАНИЧНИКОВ и замена им.
• Проездные расходы: правила для электронных ж-д билетов, тонкости и сложности транспортных билетов на маршрутные такси, железнодорожных билетов, электронных авиабилетов. ПОСАДОЧНЫЕ ТАЛОНЫ теперь при потребности! Даты совпадения «выезда-приезда» с приказом на командировку.
• Расходы на такси и подтверждающие документы на них в Украине и заграницей: с расходами и с налогами.
• Проживание и сопутствующие расходы с проживанием: проживание, питание, страховки, трансферт, Wi-Fi, телефон и другие расходы в счетах из гостиниц. Как правильно сформировать расходы в бухгалтерском учете? Двухместное «проживание» и компенсация таких расходов;
• Страховка, визы, загранпаспорта: на что важно обратить внимание?
• Другие расходы в командировке: это какие (по мнение налоговой)?

1. ДОКУМЕНТЫ от СПД: регистрационные, расчетные, первичные.
2. АВАНС на командировку: способы и сроки его выдачи. Командировка за «свои»: командировка без аванса – новые финансовые и административные санкции в трудовом законодательстве!
3. КОРПОРАТИВНАЯ или ЗАРПЛАТНАЯ КАРТОЧКА работника: выписка и курс валют, выписка и оплата за проезд и пр. Расчет карточкой «за себя» и «за другого»: разные аспекты, документальное оформление.
4. РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМ ЛИЦОМ:

• Сроки подачи авансового отчета. Заполнение авансового отчета: на что обращают внимание проверяющие?
• Срок исковой давности по задолженности перед подотчетным лицом: в какие сроки законодательство «рекомендует» (!) провести расчеты с командировочным лицом?

1. ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИЕ РАСХОДЫ:

• Документально оформление, ОБРАЗЦЫ документов
• Случаи не начисления НДФЛ и ВС на представительские расходы. Прямая зависимость налогов от рекламы!

1. ОТВЕТЫ НА ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

Ожидаемые и актуальные изменения на дату проведения семинара: законодательные акты, постановления и другие важные документы. Анализ и комментарии ожидающий и вступающих в силу документов, актуальных на дату семинара!

 

А также с утра Вас ждет ароматный кофе и свежая выпечка.

ОБНОВЛЕННАЯ ФОРМА НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ

и порядок заполнения

ПОДГОТОВКА К ГОДОВОМУ НДС-ПЕРЕРАСЧЕТУ

АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ НАЛОГОВО-УЧЕТНЫХ ПРОБЛЕМ

Порядок блокировки налоговых накладных

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

1. АНАЛИЗ ОБНОВЛЕННОЙ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ И ПОРЯДКА ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ:

• новый реквизит налоговой накладной «Налоговый номер налогоплательщика». В каких случаях и каким образом необходимо его заполнять. Особенности заполнения данного реквизита при работе с филиалами (структурными подразделениями)
• индивидуальный налоговый номер плательщика НДС теперь необязательный реквизит?!
• признаки сводной налоговой накладной: заполнение реквизита в зависимости от причины составления сводной накладной
• составление итоговой налоговой накладной предприятиями розничной торговли: перспективные изменения и как к ним подготовиться
• указание суммы НДС по каждой позиции проданных товаров и услуг. Помогут ли новые правила решить вопрос с округлениями

2. Обновленная форма расчета корректировки и новые правила его составления:

• дата составления расчета корректировки на исправление ошибок в заглавной части налоговой накладной
• группировка корректировок и кодировка причин корректировок
• правила «обнуления» ошибочных налоговых накладных. При каких условиях и в каком порядке можно откорректировать НДС?

3. Особенности составления налоговых накладных:

• отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
• операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
• составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО
• указание в НН кода товара по УКТ ВЭД и названия товара

4. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
• взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении трех лет, а также при работе с неплательщиками НДС
• корректировка НДС при возврате предоплаты неплательщику НДС

5. Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений.
6. Очередные изменения в порядок блокировки налоговых накладных. Какие документы и при каких условиях не будут блокировать при их регистрации в Едином реестре налоговых накладных
7. Некорректный расчет регистрационного лимита. Появление и исправление показателя ∑перевищ
8. Налогообложение отдельных операций:

• продажа объектов основных средств, объектов незавершенного строительства. Определение базы налогообложения
• ликвидация необоротных активов
• списание сырья, товаров для проведения экспертиз, исследований
• замена стороны в договоре аренды недвижимости: возможна ли корректировка НДС?

9. Подготовка к перерасчету НДС по итогам 2018 года:

• какие операции подпадают под годовой перерасчет
• общие принципы проведения перерасчета
• анализ деклараций, предоставленных в течение 2018 года, на предмет ошибок, влияющих на показатели перерасчета. Какие ошибки стоит исправить заранее.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Амортизация расходов на капитальный ремонт (модернизацию) арендованных основных средств
2. Списание задолженности перед учредителем. Формирование финрезультата, учет суммы списанного долга в целях определения контролируемых операций
3. Списание безнадежной дебиторской задолженности
4. Корректировки финрезультата на сумму:

• обеспечения обесценения запасов;
• членских взносов, перечисленных неприбыльным организациям

НДФЛ

1. Расходы на переподготовку, повышение квалификации. В каких случаях нет НДФЛ
2. Расходы на занятия в спортзале и прочие неперсонифицированные доходы
3. Нецелевая благотворительная помощь в неденежной форме: определение объекта налогообложения, отражение в форме № 1ДФ
4. Перечисление НДФЛ на правильный код бюджетной классификации. Возможные последствия ошибок

Общие вопросы

1. Разделение предприятий на «микро», «малые», «средние», «крупные» для различных целей (бухучет, налогообложение, проведение проверок и т.д.)
2. Уплата налогов за предприятие третьим лицом. Когда это возможно, и как необходимо оформить документы, чтобы избежать учетных проблем
3. Реализация алкогольных напитков (в том числе на разлив). На что стоит обратить внимание в преддверии новогодних праздников?
4. Получение от арендатора компенсации за топливо: будет ли акцизный налог?

Посетив наш семинар ,Вы получите: ручку, тетрадку, брошюру с материалами к семинару; консультации квалифи­ци­рованных специалистов; количество участников ограни­че­но;  Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal;

СТРОИТЕЛЬСТВО 2018.

1001 оттенок разъяснительной практики.

Учет строительных операций:

особые требования, специфические решения

НДС, ПРИБЫЛЬ, НДФЛ, БухУчет

 

1). Застройщик оформляет новострой на себя: когда возникает «первая» поставка?  — ГФС в очередной раз меняет позицию.

2). Имущественные права и НДС-льгота: ситуации подрядного и самостоятельного строительства.  1001 оттенок разъяснительной практики.

3). «Форвардная» схема привлечения ресурсов:

-дериватив на имущественные права — учетная  феноменальность,

— когда возникает НДС в операциях схемы?

-бухучет и налог на прибыль: необходимы ли «справедливые» переоценки «строительных» форвардов?

4). Совместима ли НДС-«долгосрочка» и льгота по «непервой» поставки жилья?

5). Совместима ли НДС-«долгосрочка» со схемой продажи имущественных прав на строящуюся недвижимость?

6). Кассовый метод начисления НДС и учетная политика.

7). Строительство жилья за госсредства: налоговики поясняют детали НДС-льготирования.

 8). «Многоквартирная» недвижимость – механика уплаты земельного налога: налоговики бывают более законопослушными, чем Налоговый кодекс.

9). Покупка недвижимости без переоформленного участка: плата за землю.

10). Уточнения площади готовой квартиры – возврат средств инвесторам и НДФЛ.

11). Бухучет: распределение стоимости общих элементов между объектами.

12). Бухучет: какие особенности учета строительных контрактов сохранены в условиях применения МСФО 15?

 

Компания «ПрофиКонсалтЦентр» поздравляет всех
с наступающим НОВЫМ ГОДОМ и дарит каждому
участнику семинара новогодние ПОДАРКИ!!!

 

А также с утра Вас ждет ароматный кофе и свежая выпечка.

ПОДГОТОВКА К ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2018 год

ОБНОВЛЕННАЯ ФОРМА НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ И ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ

 ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

АНАЛИЗ ОТДЕЛЬНЫХ НДС-ОПЕРАЦИЙ

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Особенности составления налоговых накладных:

• отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
• операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
• составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО

2. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

3. Анализ отдельных операций:

• начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
• гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
• обычные цены при передаче имущества в аренду
• учет НДС при списании задолженности перед нерезидентом
• возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
• как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
• простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
• бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
• офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
• возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС
• бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
• паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
• перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
• ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
• уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
• определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции

4. декларация по НДС, нюансы составления

• заполнение приложени1 Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
• исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Порядок учета отдельных операций в целях расчета налоговых корректировок:

• списание недостач запасов и необоротных активов
• бесплатное пользование объектами недвижимости: учет прибыли, а также налогообложение у собственника недвижимости
• перечисление нерезиденту членских взносов. Приравнивается ли такая выплата к безвозвратной финпомощи
• приобретение товаров/услуг у нерезидентов. Какие документы необходимы для избежания увеличения финрезультата
• продажа основных средств. Когда не проводится налоговая корректировка?

2. Операции с необоротными активами:

• улучшение объектов основных средств и увеличение срока полезного использования: как это влияет на налоговый учет
• амортизация объектов основных средств в период их ремонта, модернизации, реконструкции
• налоговый учет объектов инвестиционной недвижимости

3. Пассивные доходы нерезидентов

• штрафы, членские взносы в пользу нерезидента и налог на репатриацию

4. Обновление формы декларации (проект или нормативка?)
5. Предоставление финотчетности за 9 месяцев: в каком объеме подавать с учетом изменений, внесенных в нормативные документы

НАЛОГОВЫЙ И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ НЕКОТОРЫХ ОПЕРАЦИЙ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. Импорт без ввоза, экспорт без вывоза (покупка и одновременная продажа товара за территорией Украины).
2. Налогообложение импорта и экспорта в случае, когда валюта цены товара (услуги) отличается от валюты платежа

НДФЛ

1. Расходы на командировку (такси, VIP-залы и проч.)
2. Продажа физлицу застрахованного автомобиля
3. Налогообложение денежных средств, полученных физлицом по договору уступки права требования
4. Налогообложение услуг, предоставленных физическим лицом — нерезидентом
5. Выплата «зарплатных выплат» (оплата труда, больничные и т.д.) свыше 50 тыс. грн.: нет ограничений

 

Компания «ПрофиКонсалтЦентр» поздравляет всех
с наступающим НОВЫМ ГОДОМ и дарит каждому
участнику семинара новогодние ПОДАРКИ!!!

 

А также с утра Вас ждет ароматный кофе и свежая выпечка.

ПОДГОТОВКА К ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2018 год

ОБНОВЛЕННАЯ ФОРМА НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ И ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ

ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

АНАЛИЗ ОТДЕЛЬНЫХ НДС-ОПЕРАЦИЙ

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Особенности составления налоговых накладных:

• отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
• операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
• составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО

2. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

3. Анализ отдельных операций:

• начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
• гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
• обычные цены при передаче имущества в аренду
• учет НДС при списании задолженности перед нерезидентом
• возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
• как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
• простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
• бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
• офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
• возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС
• бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
• паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
• перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
• ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
• уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
• определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции

4. декларация по НДС, нюансы составления

• заполнение приложени1 Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
• исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Порядок учета отдельных операций в целях расчета налоговых корректировок:

• списание недостач запасов и необоротных активов
• бесплатное пользование объектами недвижимости: учет прибыли, а также налогообложение у собственника недвижимости
• перечисление нерезиденту членских взносов. Приравнивается ли такая выплата к безвозвратной финпомощи
• приобретение товаров/услуг у нерезидентов. Какие документы необходимы для избежания увеличения финрезультата
• продажа основных средств. Когда не проводится налоговая корректировка?

2. Операции с необоротными активами:

• улучшение объектов основных средств и увеличение срока полезного использования: как это влияет на налоговый учет
• амортизация объектов основных средств в период их ремонта, модернизации, реконструкции
• налоговый учет объектов инвестиционной недвижимости

3. Пассивные доходы нерезидентов

• штрафы, членские взносы в пользу нерезидента и налог на репатриацию

4. Обновление формы декларации (проект или нормативка?)
5. Предоставление финотчетности за 9 месяцев: в каком объеме подавать с учетом изменений, внесенных в нормативные документы

НАЛОГОВЫЙ И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ НЕКОТОРЫХ ОПЕРАЦИЙ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. Импорт без ввоза, экспорт без вывоза (покупка и одновременная продажа товара за территорией Украины).
2. Налогообложение импорта и экспорта в случае, когда валюта цены товара (услуги) отличается от валюты платежа

НДФЛ

1. Расходы на командировку (такси, VIP-залы и проч.)
2. Продажа физлицу застрахованного автомобиля
3. Налогообложение денежных средств, полученных физлицом по договору уступки права требования
4. Налогообложение услуг, предоставленных физическим лицом — нерезидентом
5. Выплата «зарплатных выплат» (оплата труда, больничные и т.д.) свыше 50 тыс. грн.: нет ограничений

 

Компания «ПрофиКонсалтЦентр» поздравляет всех
с наступающим НОВЫМ ГОДОМ и дарит каждому
участнику семинара новогодние ПОДАРКИ!!!

 

А также с утра Вас ждет ароматный кофе и свежая выпечка.

ПОДГОТОВКА К ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2018 год

ОБНОВЛЕННАЯ ФОРМА НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ И ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ

ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

АНАЛИЗ ОТДЕЛЬНЫХ НДС-ОПЕРАЦИЙ

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Особенности составления налоговых накладных:

• отражение налогового кредита без налоговой накладной (счета на электроэнергию, воду и проч.)
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов
• операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговой накладной
• составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО

2. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС

3. Анализ отдельных операций:

• начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем ни с датой перехода права собственности на товар
• гарантийные платежи как безНДС-ная альтернатива предоплаты
• обычные цены при передаче имущества в аренду
• учет НДС при списании задолженности перед нерезидентом
• возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
• как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
• простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
• бесплатная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
• офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат
• возмещение ущерба при порче (утере) товаров по вине перевозчика. Когда и в каком порядке начисляется НДС
• бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
• паевой взнос на развитие инфраструктуры населенного пункта: что в учете НДС?
• перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
• ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете собственника автомобиля
• уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
• определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции

4. декларация по НДС, нюансы составления

• заполнение приложени1 Д2 и Д3 к декларации. Порядок расчета отрицательного значения
• исправление ошибок в декларации и в приложениях к ней

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Порядок учета отдельных операций в целях расчета налоговых корректировок:

• списание недостач запасов и необоротных активов
• бесплатное пользование объектами недвижимости: учет прибыли, а также налогообложение у собственника недвижимости
• перечисление нерезиденту членских взносов. Приравнивается ли такая выплата к безвозвратной финпомощи
• приобретение товаров/услуг у нерезидентов. Какие документы необходимы для избежания увеличения финрезультата
• продажа основных средств. Когда не проводится налоговая корректировка?

2. Операции с необоротными активами:

• улучшение объектов основных средств и увеличение срока полезного использования: как это влияет на налоговый учет
• амортизация объектов основных средств в период их ремонта, модернизации, реконструкции
• налоговый учет объектов инвестиционной недвижимости

3. Пассивные доходы нерезидентов

• штрафы, членские взносы в пользу нерезидента и налог на репатриацию

4. Обновление формы декларации (проект или нормативка?)
5. Предоставление финотчетности за 9 месяцев: в каком объеме подавать с учетом изменений, внесенных в нормативные документы

НАЛОГОВЫЙ И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ НЕКОТОРЫХ ОПЕРАЦИЙ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. Импорт без ввоза, экспорт без вывоза (покупка и одновременная продажа товара за территорией Украины).
2. Налогообложение импорта и экспорта в случае, когда валюта цены товара (услуги) отличается от валюты платежа

НДФЛ

1. Расходы на командировку (такси, VIP-залы и проч.)
2. Продажа физлицу застрахованного автомобиля
3. Налогообложение денежных средств, полученных физлицом по договору уступки права требования
4. Налогообложение услуг, предоставленных физическим лицом — нерезидентом
5. Выплата «зарплатных выплат» (оплата труда, больничные и т.д.) свыше 50 тыс. грн.: нет ограничений