ДЛЯ ДИРЕКТОРОВ, ФИНАНСОВЫХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ

И ГЛАВНЫХ БУХГАЛТЕРОВ.

АВТОРСКИЙ СЕМИНАР одного из лучших специалистов УКРАИНЫ по налогообложению

АЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ – 2021.

ОДЕССА, ГРИБОВКА

«Черное Море» Бугаз 5*

с 21.08.21 г. – 26.08.21 г.

Шесть дней релакса- солнце, море, воздух, позитивные эмоции и прекрасная компания единомышленников!

---

Дата проведения семинара 25.08.2021г

Дополнительный трансфер отправление в 9:30

ж/д вокзал Одесса-отель «Черное Море»- ж/д вокзал Одесса.

ОДЕССА – это смесь жаркого солнца и нежных песчаных пляжей, невероятных одесских историй и оригинального юмора, блестящих фраз и гениальных стихотворений, популярных анекдотов и просто интересных книг. Город-юмор, город, в который невозможно не влюбиться, город мечты…

ОТЕЛЬ «ЧЕРНОЕ МОРЕ» БУГАЗ расположен на привлекательной набережной в сорока километрах от Одессы, совсем рядом с тёплым ласковым морем. Собственный чистый песчаный пляж, оснащенный навесами от солнца и шезлонгами, терраса для загара, три бассейна, зоны отдыха, фешенебельный ресторан в двух уровнях, парковка

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля

https://blacksea-hotels.com/bugaz/#map

---

Проживание в номерах категории «Стандарт» —Уютный однокомнатный номер площадью 20-25 кв. м. с комфортной мебелью, оснащен двумя раздельными кроватями. Из окон номера открывается вид на природный ландшафт. Оснащение номера: 2 отдельные или 1 двуспальная кровати; санузел с ванной; кондиционер; рабочий стол; телевизор; телефон; фен; Wi-Fi.

Проживание в номерах категории «Улучшенный» —Уютный однокомнатный номер площадью 20-25 кв. м. с комфортной мебелью, оснащен двумя раздельными кроватями с захватывающим видом на морское побережье. Оснащение номера: 2 отдельные или 1 двуспальная кровати; санузел с ванной; кондиционер; рабочий стол; телевизор; телефон; фен; Wi-Fi.

Трехразовое питание (завтрак, обед, ужин);

Пляж — 1-я линия; собственный пляж; песчаный пляж; шезлонги; зонтики; пляжные полотенца

• Экскурсии;

1). Белгород-Днестровская крепость, завод Шабо, Обувная фабрика «Белста», Европейская сыроварня

2). Индивидуальная экскурсия в Свято-Никольский храм в с. Кулевча. В последние годы храм стал объектом массового паломничества благодаря нескольким чудотворным иконам. «Кулевчанским чудом» называют Казанскую икону Божьей Матери. На Пасху ее украшают свежими лилиями, которые, засохнув, вскоре вновь пускают побеги и расцветают на Троицу, обрамляя лик Богоматери. Кроме того, в Свято-Николаевской церкви есть 4 мироточащие иконы: Иверская икона Божьей Матери, Касперовская икона Богородицы, Голгофский Крест, икона Веры, Надежды, Любови и их матери Софии.

Пользованием бассейнами и пляжем

Семинар-практикум + флешка с нормативными документами;

• Вечер знакомств

• Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

• Туристический сбор.

Краткое содержание программы семинара:

НДС

• Форма декларации по ндс, налоговых накладных и расчетов корректировки.

• Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.

• Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.

• Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.

• Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.

• Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.

• Значни правочини и НДС.

• База налогообложения при поставке товаров (услуг).

• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.

• «Карантинный» НДС.

• Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.

• Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.

• Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.

• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

• Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.

• НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.

• Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.

• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

• Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.

• Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.

• Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

• Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 2 квартал 2021 года.

• Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.

• Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.

• Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.

• Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.

• Послабления в таксономии финансовой отчетности.

• Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.

• Операции от 30% до 100% корректировки.

• Правила и изменения в применении «деловой цели».

• Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.

• Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.

• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

• Курсовые разницы.

• Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.

• Защита от дисконтирования и способы ухода от него.

• Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.

• Сомнительная и безнадежная задолженность.

• Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.

• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

• Исправление и отражение ошибок.

• Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

• Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.

• Изменение статуса первичных документов.

• Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

• Требования к первичным документам и их заменителям.

• Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.

• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.

• «Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• «Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.

• Исковая давность по НДФЛ и ВС.

• «Карантинные» расходы и защита от налогов.

• Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

• Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.

• Представительские расходы. Питание.

• Налогообложение пассивных доходов.

• Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.

• Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.

• Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.

• Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

• Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

• Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.

• Изменение отчетности.

• «Натуральный» коэффициент.

• Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.

• Ставки, страны, льготы.

• Разделение, классификация доходов нерезидентов.

• Пассивные доходы.

• Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).

• Подводные камни против льготных ставок.

• Изменения в налогообложении представительств.

• Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

• Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.

• Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.

• Контрольно-проверочная работа

• Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.

• «Карантинная» приостановка и возобновление проверок.

• Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.

• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.

• Встречные проверки. Информационные запросы.

• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

• Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.

• Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике) согласно прилагаемому перечню, оставив заявку у менеджера.

В стоимость входит: посещение конференции, флешку с нормативными документами, обед в ресторане, тетрадка, ручка, фирменная эко-сумка.

Место проведения: 65014, Украина, Одесса, ул. Маразлиевская, 1/20, отель «Черное Море» Бугаз, Большой конференц зал.

НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ

ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

---

ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ

IBEROTEL PALACE 5*

All Inclusive (все включено)

заход в море песчаный, а так же есть коралловой риф

с 20.11.21 г. – 27.11.21 г.

---

Одной из удивительнейших цивилизаций мира на нашей земле является Египет.

ЕГИПЕТ – страна, богатая история которой окутана массой загадок, большая часть из которых не разгадана и по сей день.  Египет является одним из лидеров мирового туризма.

Шарм-эль-Шейх — это жемчужина Красного Моря, самый фешенебельный курорт на побережье, который славится своими богатыми коралловыми рифами, морем и комфортабельными отелями на любой вкус. Безусловно, самое большое богатство Шарм-эль-Шейха — это море, ради которого туда каждый год приезжает большое количество туристов из разных уголков мира.

В переводе с арабского Шарм-Эль-Шейх означает «Царский залив» и этот курорт действительно оправдывает свое название.

IBEROTEL PALACE 5*- является истинным украшением залива SHARM EL MAYA. Предлагает роскошное размещение в легендарном египетском Шарм Эль Шейхе. У гостей отеля Iberotel Palace есть уникальный доступ к частному пляжу с живописным коралловым рифом. Красивая зеленая территория, великолепный песчаный пляж, высокий уровень сервиса – все располагает к полноценному отдыху. Шаговая доступность к OLD MARKET (Старому Городу) дает возможность в полной мере окунуться и насладится местным колоритом.

-номер «Стандарт»: 36 кв.м., одна комната с двуспальной или двумя односпальными кроватями, ванная комната с душевой кабиной, небольшая зона для отдыха, балкон или терраса

— прочие услуги: Бесплатно Wi-Fi на всей территории отеля и в номерах

— развлечения и спорт: аэробика; амфитеатр; анимация: софт; бильярд: платно; бочча;

вечерние программы; водные виды спорта: платно; настольный теннис: бесплатно; теннисный корт; тренажерный зал: бесплатно; пляжный волейбол

 

— рестораны, бары:    бассейн для взрослых с подогревом в зимний период (400 кв.м);бассейн для взрослых без подогрева в зимний период (300 кв.м); крытый бассейн с подогревом в зимний период-временно закрыт (90 кв.м);   детский бассейн с подогревом в зимний период.

главный ресторан La Coupole;

ресторан Bluemarine только для гостей 18;

итальянский ресторан аля карт Toscana;

восточный ресторан аля карт Ali Baba;

бар на пляже;

бар у бассейна; лобби бар Pappagallo;

бар и Паб Borsalino;

восточное кафе Sundowner.

— пляж: собственный песчаный пляж на первой линии, есть кораллы. Зонтики, шезлонги, пляжные полотенца — бесплатно.

---

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев- ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ -Киев;

— Страховка расширенная ( включает страховку от не вылета и от (COVID-19);

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах  категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

---

Краткое содержание программы семинара:

• НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ.
• Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
• Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
• Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
• Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
• Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
• Значни правочини и НДС.
• База налогообложения при поставке товаров (услуг).
• Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
• «Карантинный» НДС.
• Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
• Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
• Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
• Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
• Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
• НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
• Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
• «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
• Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
• Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
• Возврат переплат по НДС.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

• Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
• Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
• Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
• Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
• Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
• Послабления в таксономии финансовой отчетности.
• Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
• Операции от 30% до 100% корректировки.
• Правила и изменения в применении «деловой цели».
• Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
• Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
• ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
• Курсовые разницы.
• Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
• Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
• Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
• Сомнительная и безнадежная задолженность.
• Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
• Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
• Исправление и отражение ошибок.
• Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

 

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

• Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
• Изменение статуса первичных документов.
• Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
• Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
• Требования к первичным документам и их заменителям.
• Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
• Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
• «Бестоварность» первичных документов.

 

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

• «Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
• Исковая давность по НДФЛ и ВС.
• «Карантинные» расходы и защита от налогов.
• Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
• Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
• Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
• Представительские расходы. Питание.
• Налогообложение пассивных доходов.
• Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
• Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
• Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
• Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
• Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

 

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

• Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
• Изменение отчетности.
• «Натуральный» коэффициент.
• Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
• Ставки, страны, льготы.
• Разделение, классификация доходов нерезидентов.
• Пассивные доходы.
• Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
• Подводные камни против льготных ставок.
• Изменения в налогообложении представительств.
• Исправление ошибок.

 

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

• Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
• Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
• Контрольно-проверочная работа
• Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
• «Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
• Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
• Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
• Встречные проверки. Информационные запросы.
• Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
• Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
• Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

 

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

 

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.