logo-proficon_contacts

01/01/2018 - Комментарии отключены

Ноябрь

20 Ноября - 27 НоябряЛектор: Клунько Александр АнатольевичЕГИПЕТ, HILTON Marsa Alam Nubian Resort 5*ЕГИПЕТ, МАРСА АЛАМ: «ОСЕННЯЯ - 2021 ФИСКАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ РЕВОЛЮЦИЯ: СУТЬ, ПРОБЛЕМЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИХ ИЗБЕЖАНИЮ. ДЕВЯТИМЕСЯЧНАЯ ОТЧЕТНОСТЬ. ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ УХИЩРЕНИЯМ НАЛОГОВИКОВ».

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

20 (субота) 09:00 - 27 (субота) 12:00

Место проведения

Египет, МАРСА АЛАМ

HILTON Marsa Alam Nubian Resort 5*

Программа семинара

«ОСЕННЯЯ — 2021 ФИСКАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ РЕВОЛЮЦИЯ:

СУТЬ, ПРОБЛЕМЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИХ ИЗБЕЖАНИЮ. ДЕВЯТИМЕСЯЧНАЯ ОТЧЕТНОСТЬ.

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ УХИЩРЕНИЯМ НАЛОГОВИКОВ».

ЕГИПЕТ, МАРСА АЛАМ

Рифы Марса Алама – главное достояние курорта

HILTON Marsa Alam Nubian Resort 5*

РЕЙТИНГ BOOKING 9.0 из 10.0

All Inclusive (все включено)

заход в море песчаный, живой и потрясающий красивый коралловой риф

с 20.11.21 г. – 27.11.21 г.

Одной из удивительнейших цивилизаций мира на нашей земле является Египет.

МАРСА-АЛАМ – высококлассный международный курорт на побережье Красного Моря. Расположен в 240 км от Хургады, Марсала-Алам сохранил первозданную красоту природы и прибережных вод. Курорт находится на территории сразу нескольких природных заповедников. Одна из особенностей отдыха в Марса-Аламе — возможность наслаждаться подводным миром без профессионального дайверского снаряжения! Чистейшая природа этого курорта привлекает туристов, здесь идеальные условия для дельфинов, черепах и огромное разнообразие тропических рыб. Египетский курорт Марса Алам – единственное место на побережье, где можно увидеть морскую корову. Возле Марса-Алам много уникальных заповедных зон. Коралловые рифы по красоте сравнимы разве что с большим барьерным рифом Австралии. Даже опытные дайверы считают Марса-Алам лучшим местом для увлекательных подводных экскурсий. Вода идеально прозрачная практически круглый год, а ее температура не опускается ниже 24 градусов.

Hilton Marsa Alam Nubian Resort 5* Онаходится на самом берегу Красного моря, в курортном регионе Марса-Алам, рядом с бухтой Абу-Дабаб, знаменитой своим коралловым рифом и разнообразием обитателей подводного мира. Отель располагает огромной территорией, по которой ездит тук-тук, с собственным песчаным пляжем, четырьмя бассейнами, в том числе бассейном с подогревом, ресторанами, барами

-номер «Стандарт»: Центральный кондиционер, сейф: в номере и на ресепшн — бесплатно, телефон, LCD-телевизор, спутниковое ТВ, Wi-Fi платно, мини-бар (платно), электрический чайник, ванна или душ, фен (бесплатно), туалетные принадлежности, балкон или терраса. Уборка номера: ежедневно.

— прочие услуги: Бесплатно Wi-Fi на всей территории отеля и в номерах

— развлечения и спорт: Бесплатно — библиотека, бочче, аквааэробика, дартс, мини-футбол, волейбол на пляже, водное поло, дневные спортивно-развлекательные программы, вечерние программы / шоу. Настольный теннис , волейбол, тренажерный зал, аэробика бесплатно.

— рестораны, бары: Рестораны:

Marsa Restaurant — главный ресторан, шведский стол:

Breezes Restaurant — a la carte ресторан: ужин (19:00-21:00), по предварительной резервации;

Nuba Bar & Lounge — a la carte ресторан: ужин (18:30-22:30), по предварительной резервации, бар открыт 24 часа.

Бары: Axis Bar ; Kush Bar ; Breezes Pool Bar ; Splash Pool Bar ; Coral Beach Bar — бар на пляже (09:00-18:00; закуски 13:00-15:00; мороженое 13:00-17:00); Souk Café — восточное кафе (18:00-00:00)

— пляж: 1-я линия собственный пляж, песчаный пляж, коралловый риф, безветренная бухта.

Пляж до глубины 100 метров, вход в море: пологий, песок и кораллы. Полотенца, шезлонги, зонтики, (бесплатно).

В стоимость входит:

— Авиаперелет прямой Киев- Марса-Алам-Киев;

— Страховка ;

— Виза по прилету;

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ.
Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
Значни правочини и НДС.
База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
«Карантинный» НДС.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 1 квартал 2021 года.
Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
Послабления в таксономии финансовой отчетности.
Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
Операции от 30% до 100% корректировки.
Правила и изменения в применении «деловой цели».
Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Курсовые разницы.
Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
Сомнительная и безнадежная задолженность.
Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
Исправление и отражение ошибок.
Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
Изменение статуса первичных документов.
Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

«Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
Исковая давность по НДФЛ и ВС.
«Карантинные» расходы и защита от налогов.
Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
Изменение отчетности.
«Натуральный» коэффициент.
Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
Ставки, страны, льготы.
Разделение, классификация доходов нерезидентов.
Пассивные доходы.
Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
Подводные камни против льготных ставок.
Изменения в налогообложении представительств.
Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

Декабрь

02 Декабря - 12 ДекабряЛектор: Клунько Александр АнатольевичДоминикана, Hotel Riu Palace Punta Cana 5* All InclusiveДоминикана, НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ 2021-2022

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

2 (четверг) - 12 (воскресенье)

Место проведения

Доминикана

Hotel Riu Palace Punta Cana 5* All Inclusive

Программа семинара

ДЛЯ ДИРЕКТОРОВ, ФИНАНСОВЫХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ И ГЛАВНЫХ БУХГАЛТЕРОВ!!!!

Консалтинговая компания «ПрофиКонсалтЦентр» приглашает ВАС принять участие в ЕЖИГОДНОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ КОНФЕРЕНЦИИ одного из лучших специалистов УКРАИНЫ по налогообложению

КЛУНЬКО АЛЕКСАНДРА

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ 2021-2022

с 02.12.21 г. – 12.12.21 г.

ДОМИНИКАНА РАЙ НА ЗЕМЛЕ

Hotel Riu Palace Punta Cana 5* All Inclusive

Путешествие в Доминиканскую республику произведет на вас неизгладимое впечатление и оставит самые приятные воспоминания!

ДОМИНИКАНА — Экзотический край, колыбель зажигательных танцевальных ритмов, великолепный образец латиноамериканской культуры с ее особым жизненным укладом, древней историей и неповторимой архитектурой. Доминиканская республика сумела сохранить свой самобытный характер, добавьте к этому роскошную природу, сотни километров прекрасных пляжей, защищенных коралловыми рифами, прозрачные бирюзовые воды лагун, реки, пышные леса и величественные горы

Пунта Кана — Благоустроенная береговая линия, отели с пятью звездами, рестораны с рыбными блюдами и нетронутая природа ждут вас. Вблизи расположены огромные парки, где живут экзотические животные.

Hotel Riu Palace Punta Cana 5* шикарный отель цепочки Riu Hotels & Resort. то великолепный дворец, где все продумано до мелочей. С трех сторон отель окружен пальмовым лесом, а с четвертой — лишь полоса песчаного пляжа и теплое Карибское море. Оказавшись в великолепной атмосфере комфорта и уюта, созданной в этом отеле, а так же оценив высочайший уровень сервиса

-номер «Стандарт»: В номерах площадью 35 м2 есть 2 кровати размером 125 x 200 см диван в зоне гостиной, беспроводной доступ в интернет, телевизор со спутниковыми каналами, кондиционер, мини-бар, диспенсеры для напитков, кофеварка и балкон или терраса. сейф: в номере бесплатно; гладильная доска есть;

— прочие услуги: Бесплатный WiFi во всем отеле

— развлечения и спорт: аквапарк бесплатно (в комплексе Riu: Splash Water World); джакузи бесплатно; теннисный корт бесплатно (4 корта на территории отеля); ночной клуб бесплатно; катамаран бесплатно; снорклинг бесплатно; сауна бесплатно; настольный теннис бесплатно; анимация; каноэ бесплатно; волейбол бесплатно; тренажерный зал бесплатно; виндсерфинг бесплатно; водное поло бесплатно

— рестораны, бары: рестораны: 1 (шведский стол, тематические ужины 3 раза в неделю); бары: 6 (на территории отеля); рестораны a la carte: 5 (Grill Steak House, Kristal, японский Luigi, Krystal с кухней фьюжн, итальянский и испанский La Bodega )

— пляж: 1-я линия собственный пляж. Полотенца, шезлонги, зонтики, (бесплатно).

ДЕЙСТВУЕТ ЦЕНА РАННЕГО БРОНИРОВАНИЯ. ПРИ ОПЛАТЕ 30% ОТ СТОИМОСТИ ТУРА, ЦЕНА В ДОЛЛАРАХ НЕ ПОМЕНЯЕТСЯ.

*В связи с нестабильным курсом валюты в Украине. Просьба уточнить сумму перед оплатой.

В стоимость входит:

— Авиаперелет прямой Киев- Пунта-Кана-Киев;

— Страховка ;

— Виза по прилету;

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

НОВАЯ ФОРМА ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС, НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ И РАСЧЕТОВ КОРРЕКТИРОВКИ.
Применение ставки НДС 0%, 7%, 14% к новым операциям.
Проблемы налогового кредита по операциям с новыми ставками 7% и 14%.
Внеплановые налоговые проверки по НДС в обход моратория на проверки.
Привязка хозяйственных штрафов в договорах к НДС.
Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.
Значни правочини и НДС.
База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.
«Карантинный» НДС.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.
Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК:обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.
Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.
Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Обновленная декларация по налогу на прибыль и приложений к ней за 4 квартал 2021 года.
Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.
Из 20 миллионщиков (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионщики в 2021 году.
Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.
Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.
Послабления в таксономии финансовой отчетности.
Дисконтирование «глазами» Верховного Суда: весьма поучительно.
Операции от 30% до 100% корректировки.
Правила и изменения в применении «деловой цели».
Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов: будьте осторожны.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Курсовые разницы.
Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.
Сомнительная и безнадежная задолженность.
Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.
Исправление и отражение ошибок.
Ожидаемые «придирки» налоговиков на грядущих проверках.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.
Изменение статуса первичных документов.
Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Претензии контролеров к бухгалтерским справкам.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

«Три в одном: ЕСВ, НДФЛ, ВС» — новая объединенная отчетность. Хотели как лучше, получилось как всегда.
Исковая давность по НДФЛ и ВС.
«Карантинные» расходы и защита от налогов.
Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.
Изменение отчетности.
«Натуральный» коэффициент.
Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.
Ставки, страны, льготы.
Разделение, классификация доходов нерезидентов.
Пассивные доходы.
Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).
Подводные камни против льготных ставок.
Изменения в налогообложении представительств.
Исправление ошибок.

РАЗНОЕ (ВАЖНОЕ)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.
Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.
«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.
Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.
Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.
Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Март

16 Марта - 26 МартаЛектор: Клунько Александр АнатольевичМексика

Октябрь

26 ОктябряЛектор: Самарченко Елена РомановнаДОКУМЕНТАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ: БУХГАЛТЕРСЬКИЙ БАЗИС ТА ПОДАТКОВИЙ АРГУМЕНТ ЕЛЕКТРОННІ ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ. ТРАНСПОРТНА ДОКУМЕНТАЦІЯ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(вторник) 09:30

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ:

БУХГАЛТЕРСЬКИЙ БАЗИС ТА ПОДАТКОВИЙ АРГУМЕНТ

ЕЛЕКТРОННІ ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ. ТРАНСПОРТНА ДОКУМЕНТАЦІЯ.

ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ОПЕРАЦІЙ З ТОВАРАМИ

ОДНА ІЗ НАЙГАРЯЧІШИХ НОВИН ВЕРЕСНЯ!!!

З 01.09.21 — НОВІ ПРАВИЛА ОФОРМЛЕННЯ ДОКУМЕНТІВ ЗА ДСТУ 4163:2020

Як відомо кожному бухгалтеру, показники для розрахунку оподатковуваного прибутку розраховуються на базі даних бухгалтерського обліку. В свою чергу в бухгалтерському обліку господарські операції відображають відповідно до первинних документів. А це означає, що первинні документи відіграють дуже важливу роль.

Це саме стосується і обліку ПДВ, адже однією з подій, на дату якої виникають податкові зобов’язання постачальника, є так зване, «відвантаження» товарів/надання послуг, що мають бути підтверджені документами.

Так якими вони мають бути? Чи можуть суб’єкти господарювання розробляти свої форми первинних документів? Які вимоги до складання первинних документів висувають нормативні документи?

НА ЦІ ТА ЩЕ НА БАГАТО ІНШИХ ПИТАНЬ БУДЕМО ШУКАТИ ВІДПОВІДІ.

Програма семінару:

ПЕРВИННИЙ ДОКУМЕНТ, ЗАГАЛЬНІ ВИМОГИ:

основні реквізити первинного документа: обов’язкові та бажані;
необхідність використання типових форм. Внесення змін до типових форм;
правила використання факсимільного відтворення підпису при складанні первинних документів. В яких випадках неможливо використовувати факсиміле;
розроблення власних форм первинних документів. Як це правильно зробити;
графік документообігу як додаток до наказу про облікову політику: як його скласти. Основні рекомендації, зразок

ЕЛЕКТРОННІ ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ:

узгодження використання з контрагентом;
особливості складання;
вплив фактичної дати складання та підписання на період відображення в обліку.

ПОРЯДОК ТА ТЕРМІНИ зберігання первинних документів (в тому числі складених в електронній формі). Адміністративна та фінансова відповідальність підприємств на посадових осіб за несвоєчасне (дострокове) знищення документів
НЕ ПЕРВИННІ, АЛЕ «ПІДТВЕРДЖУЮЧІ» ДОКУМЕНТИ. Що це може бути та наскільки вони важливі для обліку
ДОКУМЕНТИ У ВЗАЄМОВІДНОСИНАХ З ПІДПРИЄМЦЯМИ. Коли та які первинні документи треба вимагати. Чи потрібні підприємству документи, що підтверджують «підприємницький» статус фізичної особи
ДОКУМЕНТИ ДЛЯ ВИЗНАННЯ ДОХОДІВ/ВИТРАТ:

як визнавати доходи від продажу товарів/надання послуг у випадку відсутності підписаного покупцем документа;
акт виконаних робіт/наданих послуг. Вимоги до форми документа, основні помилки при підписанні

ТРАНСПОРТНА ДОКУМЕНТАЦІЯ:

Подорожні листи легкового та вантажного автомобіля. За якою формою вести ці документи, для яких цілей вони використовуються
Чи необхідно документувати «зв’язок» поїздки з господарською діяльністю, і, якщо так, то як це зробити
Використання ТТН:
в яких випадках це є обов’язковим та як на відсутність ТТН «дивляться» податківці;
хто має складати ТТН (розглядаємо різні варіанти взаємовідносин між контрагентами)
обов’язкові реквізити, що мають бути заповнені в ТТН
які існують документи – замінники ТТН;
Облік та списання палива, шин, акумуляторів. Норми, первинні документи

ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ОПЕРАЦІЙ З ТОВАРАМИ:

порядок приймання товарів. Які документи мають бути у покупця (в тому числі при імпорті товару);
документальне оформлення розбіжностей, що виявлені при оприбуткуванні товару;
переоцінка товарів (дооцінка, уцінка);
списання втрат товарів (природний убуток, псування).

ОПЕРАЦІЇ З МАТЕРІАЛЬНИМИ ЦІННОСТЯМИ НА ВИРОБНИЦТВІ:

надходження та відпуск матеріалів у виробництво;
внутрішнє переміщення матеріалів;
передача матеріалів на переробку (на умовах давальницької сировини);

ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ОПЕРАЦІЙ З НЕОБОРОТНИМИ АКТИВАМИ ТА МАЛОЦІННИМИ І ШВИДКОЗНОШУВАНИМИ ПРЕДМЕТАМИ:

оприбуткування та введення в експлуатацію;
оформлення ремонтів (розмежування на поточні та капітальні ремонти), робот з технічного обслуговування;
консервація основних засобів. Процедура, документи;
продаж об’єктів. Як, за необхідності, підтверджувати ціну продажу;
ліквідація, знищення об’єктів (як за самостійним рішенням, так і за незалежними від підприємства обставинами).

ОПЕРАЦІЇ З НЕМАТЕРІАЛЬНИМИ АКТИВАМИ (ВВЕДЕННЯ В ЕКСПЛУАТАЦІЮ, ПОЛІПШЕННЯ, СПИСАННЯ)
ПОРЯДОК ПРОВЕДЕННЯ ТА ОСОБЛИВОСТІ ДОКУМЕНТАЛЬНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ:

товарно-матеріальних цінностей;
майна, переданого (отриманого) на відповідальне зберігання;
грошових коштів;
розрахунків з постачальниками та покупцями.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

дивитися конференцію Ви зможете на будь-якому електронному пристрої (комп’ютер, ноутбук, планшет, телефон) в будь-якому зручному для Вас місці.

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

26 ОктябряЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаОСНОВНІ ЗАСОБИ ПО МСБО 16 від А до Я! ОБЛІКОВА ПОЛІТИКА ЗА МСФЗ ДЛЯ ОЗ ВИЗНАЧЕННЯ ПЕРВІСНОЇ ВАРТОСТІ ОЗ ПОДАЛЬША ОЦІНКА ОЗ

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(вторник) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ОСНОВНІ ЗАСОБИ ПО МСБО 16 від А до Я!

ОБЛІКОВА ПОЛІТИКА ЗА МСФЗ ДЛЯ ОЗ

ВИЗНАЧЕННЯ ПЕРВІСНОЇ ВАРТОСТІ ОЗ

ПОДАЛЬША ОЦІНКА ОЗ

АМОРТИЗАЦІЯ ОЗ — ЩО ВАЖЛИВО ВРАХОВУВАТИ ПРИ ЇЇ НАРАХУВАННЯ

ВИТРАТИ, ПОВ’ЯЗАНІ З ЕКСПЛУАТАЦІЄЮ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ

ЗНЕЦІНЕННЯ ОЗ — ОСНОВНІ ПРАВИЛА ПРОВЕДЕННЯ ТА ОБЛІКУ

ВИБУТТЯ АКТИВУ ПО МСФЗ – ПРАВИЛАМИ

ЯК ВРАХОВУВАТИ НЕМАТЕРІАЛЬНІ АКТИВИ ПО МСФЗ

Програма семінару:

1. ЩО ВВАЖАЮТЬ ОЗ З ТОЧКИ ЗОРУ МСФЗ?

2. ОБЛІКОВА ПОЛІТИКА ЗА МСФЗ ДЛЯ ОЗ

Які активи є ОЗ з позиції МСФЗ?
Встановлення вартісного критерію
Необоротна «малоцінка»
Допоміжне обладнання на підприємстві згідно з МСФЗ: запаси або ОЗ?
Чи можна об’єднувати кілька незначних об’єктів в одне ОЗ?
Класифікація ОЗ
МСФЗ-перехід. Як вчинити з об’єктами ОЗ, які були визнані по П (С) БО, але за вимогами МСФЗ такими не є?
Невиробничі ОЗ по МСФЗ: вплив на фінрезультат
Аванси постачальникам за ОЗ
На якому рахунку відображати заборгованість за придбані ОЗ згідно з МСФЗ
Як враховувати недобудову згідно МСФЗ?
ОЗ в зоні ООС або Криму

3. ВИЗНАЧЕННЯ ПЕРВІСНОЇ ВАРТОСТІ ОЗ

Витрати, що формують первісну вартість.
Вартість переміщення об’єкта ОЗ на нове місце
Витрати на демонтаж
Витрати на тестування
Придбання ОЗ за рахунок кредиту, хто і як повинен капіталізувати витрати на позики
Купуємо ОЗ з відстрочкою платежу
Особливості обліку придбання ОЗ за державної субсидії
Безкоштовне отримання ОЗ — бухоблік і податкові наслідки

4. ПОДАЛЬША ОЦІНКА ОЗ

Модель початкових витрат
Модель переоцінки: доцільність і необхідність проведення
Два методу обліку результатів переоцінки ОЗ
Відображення переоцінки в бухгалтерському та податковому обліку. приклад

5. АМОРТИЗАЦІЯ ОЗ — ЩО ВАЖЛИВО ВРАХОВУВАТИ ПРИ ЇЇ НАРАХУВАННЯ

Розрахунок ліквідаційної вартості
Чи можна амортизувати основні засоби, не введені в експлуатацію?
Вибір методу амортизації
У податковому обліку дозволили виробничий метод амортизації
Прискорюємо в податковому обліку амортизацію • Визначення термінів корисного використання
Перегляд СПИ. Як відображати такі зміни: як зміна облікової оцінки або перегляд облікової політики?
Вплив змін СПИ на податковий облік
Покращення та консервація ОС: чи буде бухгалтерська і податкова амортизація?
«Бути чи не бути? ..» амортизації в період тимчасового простою ОЗ
Частина об’єкта не використовується: чи нараховувати амортизацію
Коли потрібна консервація ОЗ
ОЗ з нульовою залишковою вартістю: погляд з позиції МСФЗ
Перекласифікація ОЗ з БС нуль в малоцінку для подальшого кількісного обліку — наскільки це можливо і що буде з ПДВ.
Коригування на суму амортизації, приклад відображення в декларації з прибутку

6. ВИТРАТИ, ПОВ’ЯЗАНІ З ЕКСПЛУАТАЦІЄЮ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ

Облік поточного та капітального ремонту за МСФЗ.
Ремонти та поліпшення — як розділити ці два поняття
Ремонти і поліпшення повністю замортизованих ОЗ
Заміна окремої компонента об’єкта ОЗ
Чи слід капіталізувати поліпшення об’єктів нерухомості, які взяли в оренду?
Документальне оформлення витрат на ремонт і поліпшення ОЗ

7. ЗНЕЦІНЕННЯ ОЗ — ОСНОВНІ ПРАВИЛА ПРОВЕДЕННЯ ТА ОБЛІКУ

Концепція знецінення активів
Які існують зовнішні і внутрішні джерела інформації ознак знецінення
Як оцінювати і визнавати в фінзвітності збитки від знецінення
Вплив суми знецінення на податкові різниці
Наслідки непроведення знецінення

8. ВИБУТТЯ АКТИВУ ПО МСФЗ — ПРАВИЛАМИ

Які ключові умови і критерії класифікації активів, призначених для продажу.
Послідовність дій при реклассе ОЗ у необоротні активи, призначені для продажу
Приклад відображення продажу ОЗ в бухгалтерському та податковому обліку
Продаж ОЗ зі збитками — нюанси обліку ПДВ
Продаж ОЗ без переведення до складу запасів — коли це можливо
списання ОЗ (в разі морального і / або фізичного зносу, знищення і т. Д.), Нюанси ПДВ – обліку

9. Розкриття інформації про ОЗ У поясненні до ФЗ

Обов’язкові
Добровільні

10. ОСНОВНІ КОРИГУВАЛЬНІ ПРОЦЕДУРИ ПО ТРАНСФОРМАЦІЇ ДАНИХ ПО ДОВГОСТРОКОВИХ АКТИВАХ З ПСБО в МСФЗ

11. ЯК ВРАХОВУВАТИ НЕМАТЕРІАЛЬНІ АКТИВИ ПО МСФЗ

Що таке нематеріальний актив?
Програмні продукти: НМА або ОЗ?
Витрати на створення веб-сайту
Рекламні ролики
Внутрішньо створені НА, особливості формування первісної вартості
Основні коригування при трансформації операцій, пов’язаних з урахуванням НМА

Відвідавши наш семінар, Ви отримаєте: доступ на перегляд запису вебінара + брошура зі слайдами в надрукованому вигляді + нормативні документи, консультації кваліфіцірованних фахівців.

Ваші питання (заздалегідь надіслані e-mail)

26 ОктябряЛектор: Самарченко Елена РомановнаКАСОВІ ОПЕРАЦІЇ, РРО, РОБОТА З ГОТІВКОЮ: ВСЕ, ЩО ПОВИНЕН ЗНАТИ БУХГАЛТЕР ОСТАННІ ЗМІНИ В ПОРЯДОК ЗДІЙСНЕННЯ КАСОВИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ЗАСТОСУВАННЯ РРО. Наявність нових обов’язкових реквізитів фіскального чека з 01.08.2021 року та з 01.10.2021 року

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

Все дни (вторник)

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ, РРО, РОБОТА З ГОТІВКОЮ:

ВСЕ, ЩО ПОВИНЕН ЗНАТИ БУХГАЛТЕР

ОСТАННІ ЗМІНИ В ПОРЯДОК ЗДІЙСНЕННЯ КАСОВИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ЗАСТОСУВАННЯ РРО.

Наявність нових обов’язкових реквізитів фіскального чека з 01.08.2021 року та з 01.10.2021 року

Аналіз нормативних документів, пов’язаних з програмними РРО (ПРРО)

ВАЖЛИВО: ПРАКТИЧНЕ ЗАСТОСУВАННЯ ПРОГРАМНИХ РРО

ЗМІНА РОЗМІРУ ШТРАФІВ ПРИ РОБОТІ З РРО

Відмова від використання КОРО: як її реалізувати практично і коли це допустимо

Програма семінару:

1). Останні зміни в порядок здійснення касових операцій та застосування РРО

Можливість здійснювати розрахунки за допомогою електронних документів (фіскальних чеків, z-звітів і т.д.)
Відображення у фіскальному чеку кодів УКТ ЗЕД для всіх підакцизних товарів
Наявність нових обов’язкових реквізитів фіскального чека з 01.08.2021 року та з 01.10.2021 року. Кого це стосується, що потрібно зробити суб’єкту господарювання. Які можливі наслідки відсутності таких обов’язкових реквізитів
Розширення списку виробників, яким необхідно використовувати РРО при продажу готової продукції з місця виробництва (без роздрібної торгівлі)
Збільшення штрафних санкцій відповідно до Закону про РРО
Відтермінування застосування РРО фізичними особами-підприємцями. Кого це стосується, перехідні операції та порядок введення нових правил
Електронний документообіг в касових операціях. За яких умов підприємства можуть відмовитися від паперових касових документів?

2). Аналіз нормативних документів, пов’язаних з програмними РРО (ПРРО)

Порядок реєстрації ПРРО (які документи необхідно подати, порядок подачі документів для реєстрації, терміни і т.д.)
Ключові вимоги до роботи з ПРРO
Робота з ПРРО за відсутності підключення до Інтернету (робота в автономному режимі). Взаємодія з податковими органами, формування розрахункових документів

1. ПРАВИЛА ЗАСТОСУВАННЯ РРО та КОРО:

можливість працювати без КОРО: коли це дозволено і як реалізувати відмову від КОРО
невідповідності між правилами використання РРО і КОРО і порядком оприбуткування готівки. Можливі підводні камені і штрафні санкції

2. Робота з РРО

особливості використання (або невикористання) РРО при здійсненні певних господарських операцій або певних видів господарської діяльності;
документування «розірваних» операцій (часткові передоплати, відстрочка платежу);
оформлення касових документів (z-звітів) при цілодобовій роботі;
заокруглення в фіскальному чеку. Яким чином це можна здійснити. Які можливі штрафні санкції за порушення вимог НБУ та Мінфіну
штрафні санкції при роботі з РРО. За які порушення можуть застосовуватися штрафи.

3. Залишок грошей на касі в кінці робочого дня: чи завжди від нього потрібно позбавлятися? Варіанти оформлення залишку готівки

4. Нюанси відображення повернення товару через РРО:

коли і за яких умов робиться повернення. Які документи повинні бути отримані від покупця і які повинні складати посадові особи підприємства;
чи можна повернути готівку, якщо товар був оплачений за використання БПК;

5. Як використовувати розрахункові квитанції в разі поломки РРО, відключення електроенергії

6. Застосування знижок та подарункових сертифікатів:

особливості оформлення фіскального чека при різних варіантах заохочування покупця;
повернення товару, оплаченого подарунковим сертифікатом.

7. Особливості заповнення КОРО в різних ситуаціях (повернення товару, оплата товарів через БПК, виправлення помилок і т.д.)

ЗАГАЛЬНІ «КАСОВІ» ПИТАННЯ

8. Детальний аналіз правил роботи з готівкою

9. Зміни в порядок роботи з готівкою у зв’язку з впровадженням ПРРО, зокрема:

нові правила оприбуткування готівки при використанні ПРРО

10. Каса підприємства. Основні організаційні питання, серед яких:

вимоги до касира (складання посадової інструкції, укладення договору про матеріальну відповідальність тощо);
обов’язкові правила оформлення касових документів (в тому числі в частині підписання касових документів не директором і головним бухгалтером)
касові документи: які з них є обов’язковими; хто і які касові документи повинен підписувати;
як податкові органи використовують кадрові документи для застосування «касових» штрафів;
зберігання готівки в касі для виплати заробітної плати та інших цілей.

11. Каса відокремленого (структурного) підрозділу:

В яких випадках підрозділ повинен мати касову книгу. Важливі зміни в обов’язковому/бажаному використанні касової книги в відокремленому підрозділі. Як правильно оформити повноваження співробітників підрозділу; «рух» готівки між підрозділом і головним підприємством з різними варіантами інкасування і доставки виручки в банк.

12. Обмеження в готівковому обігу:

обмеження готівкових платежів
операції, на які діють обмеження. Останні зміни до переліку платежів, що підлягають обмеженню

13. Ліміт готівки в касі:

порядок розрахунку та встановлення ліміту каси (включаючи прогнозний ліміт);
в яких випадках у підприємства може статися перевищення ліміта каси
порядок і терміни перегляду ліміту каси; ліміт каси для відокремленого (структурного) підрозділу.

14. Розмінна монета в касі. Документальне оформлення «руху» розмінної монети (з «основної» каси до операційної і навпаки).

15. «Касові» відносини з підзвітними особами:

оформлення авансу на відрядження та підзвіт;
які документи є підставою для списання з підзвітної особи суми, що була їй надана (для визнання витрат, понесених підзвітною особою, якщо кошти не надавались);
аналіз найбільш проблемних ситуацій, що виникають з підзвітними сумами.

16. Заборгованість компанії перед працівником:

підстави для виникнення, строки погашення
чи може такий борг бути визнаний поворотною фінансовою допомогою або оподатковуваним доходом працівника. Правильне документальне оформлення для уникнення претензій з боку контролюючих органів;
чи необхідно складати авансовий звіт у випадку, коли підзвітна особа повністю повертає отримані кошти.

Врегулювання розбіжностей між сумою готівки, яка передана до банку через інкасаторів, і сумою коштів, зарахований на банківський рахунок

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

У вартість входить: Підключення та інтерактивне участь в онлайн-конференції (при наявності у вас мікроофона і відео камери можливість прямого спілкування з лектором; відповіді на Ваші запитання, нормативні документи.

Конференція — буде проходити в залі: всі вимоги карантинного режиму обов’язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. віддалена розсадження на відстані 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена)

У вартість включено: ручку, зошит, брошуру з матеріалами до семінару; консультації кваліфіцированих фахівців; кількість учасників обмеженна; Затишний зал з кондиціонерами; в перерві — обід в ресторані; кава-паузи, в яких Ви зможете насолодитися ароматною заварною кавою приготовлену в професійній кавоварці Saeco Royal;

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

27 ОктябряЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаВІДРЯДЖЕННЯ 2021! ВІДРЯДЖАЄМО БЕЗ КЛОПОТУ ГОТОВІ ЗРАЗКИ ДОКУМЕНТІВ!!! КОЛИ ПОЇЗДКА ПРАЦІВНИКА ВВАЖАЄТЬСЯ ВІДРЯДЖЕННЯМ?

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ВІДРЯДЖЕННЯ 2021! ВІДРЯДЖАЄМО БЕЗ КЛОПОТУ

ГОТОВІ ЗРАЗКИ ДОКУМЕНТІВ!!!

КОЛИ ПОЇЗДКА ПРАЦІВНИКА ВВАЖАЄТЬСЯ ВІДРЯДЖЕННЯМ?

АВАНС НА ВІДРЯДЖЕННЯ

ЗВІТУВАННЯ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ

ДОБОВІ

ВИТРАТИ НА ПРОЇЗД

ВИТРАТИ НА ПРОЖИВАННЯ

ІНШІ ВИТРАТИ

ОПЛАТА ПРАЦІ ПІД ЧАС ВІДРЯДЖЕННЯ

Програма семінару:

1. ГОТОВІ ЗРАЗКИ ДОКУМЕНТІВ:

Положение о служебных командировках предприятия
Приказ о направлении в служебную командировку
Приказ об отмене служебной командировки
Приказ о продлении служебной командировки
Приказ об отзыве из служебной командировки
Смета расходов на командировку
Смета расходов на командировку за границу
Завдання на відрядження
Чи відшкодовувати працівнику витрати на відрядження, якщо він не виконав завдання

2. КОЛИ ПОЇЗДКА ПРАЦІВНИКА ВВАЖАЄТЬСЯ ВІДРЯДЖЕННЯМ?

Відрядження на кілька годин: як оплатити й табелювати
Відрядження і роз’їзний характер роботи: відмінності, переваги, оцінка податкового навантаження
Чи можна оплатити відрядження особі, яка виконує роботи за ЦПД?
Відрядження водія
Відрядження «дистанційних» працівників
Чи буде поїздка до головного офісу відрядженням
Поїздка працівника до структурного підрозділу: чи вважати відрядженням
Чи вважатимуться відрядженнями поїздки працівників на об’єкт будівництва у передмістя
Чи є направлення працівника на вахту відрядженням
Чи можна направити у відрядження засновника
Кого не можна направити у відрядження
Чи можна відмовитися від відрядження під час карантину
Мінімальний і максимальний строк відрядження

3. АВАНС НА ВІДРЯДЖЕННЯ

Коли можна виплатити аванс на відрядження?
Чи потрібно дотримуватися обмеження по сумі готівкових розрахунків при видачі працівнику під звіт?
Відрядження без видачі авансу
Чи правда, що давати новий аванс потрібно тільки після звіту за попередній
Відрядження за кордон: видача авансу готівкою
Чи можнааванс при відрядженні за кордон виплатити у гривні?
Аванс на відрядження на картку – КПК, ОПК

4. ЗВІТУВАННЯ ПРО ВІДРЯДЖЕННЯ

Строки подання авансового звіту
Санкції за несвоєчасне подання звіту
Авансу на відрядження не видавали: коли звітувати
Які загальні правила складання звіту
Чи можна вносити додаткові графи до форми а/звіту
Як підтвердити витрати
Яким є порядок повернення коштів за звітом
Як відобразити ПДВ в а/звіті

5. ДОБОВІ

Максимальний та мінімальний розмір добових 2021
Добові у внутрішньому Положенні про відрядження
Чи можна відшкодувати працівнику добові, якщо немає квитків на проїзд
З одного відрядження в інше: хто відшкодовує витрати
Оподаткування добових витрат
Розрахунок добових на відрядження за кордон
Сніданок у рахунку на проживання: що з добовими
Чи виплачувати добові за один день відрядження, якщо працівник у той же день повернувся на роботу
Чи платити добові, якщо працівник їде у відрядження після робочого дня

6. ВИТРАТИ НА ПРОЇЗД

Як можна компенсувати витрати по електронних квитках
Працівник купив квитки самотужки: як обліковувати
Квитки відрядженому придбало підприємство: як показати в обліку
Що робити, якщо відряджений купив квитки для іншого працівника
Як облікувати повернення квитків
Працівник запізнився на рейс і здав квиток: як відобразити в обліку
Чи відшкодовувати витрати за проїзд з відрядження не до місця постійної роботи
Як бути, якщо відряджений загубив квиток
Чи можливо відобразити в а/звіті витрати на VIP-зали очікування
Як оформити та оподатковувати відрядження працівника на орендованому в нього автомобілі
Чи відшкодовувати «вечірні» витрати на пальне у відрядженні

7. ВИТРАТИ НА ПРОЖИВАННЯ

Які документи підтвердять проживання
Чи може чек платіжного термінала підтвердити витрати на проживання у відрядженні
Туристичний збір у готельному рахунку
Чи компенсувати вартість проживання відрядженого у двомісному номері
Чи компенсувати працівнику доплату за раннє заселення або пізній виїзд
Оплата з КПК проживання інших працівників
Відряджений працівник проживав у санаторії чи можна компенсувати такі витрати
Послуги від єдинника 2-й групи: чи відшкодовувати витрати на проживання
Оплатили проживання представникові нерезидента: які ризики
П’ять помилок у розрахунку сум на відрядження

ІНШІ ВИТРАТИ

Як компенсувати працівнику витрати у відрядженні, що не підтверджені документально
Чи оподатковувати ПДФО витрати на таксі у відрядженні
Проїзд в метро
Роумінг у відрядженні
Витрати на страхування відрядженого працівника
Працівник орендує автомобіль за кордоном і розплачується за оренду корпоративною платіжною карткою
Витрати на відрядження в роз’ясненнях ДФСУ

9.ОПЛАТА ПРАЦІ ПІД ЧАС ВІДРЯДЖЕННЯ

Табелювання днів відрядження
Визначення середньоденного заробітку
Працівник затримався у відрядженні: як оформити та оплатити
Чи можна працівнику надати відгул як компенсацію за відрядження у вихідний день
Як оплатити роботу відрядженого працівника у вихідний день

Ваші питання (заздалегідь надіслані e-mail)

27 ОктябряЛектор: Моисеенко ТатьянаКАДРИ-2021 НОВІ ДСТУ З 01.09.2021 ПО ОФОРМЛЕННЮ КАДРОВИХ ДОКУМЕНТІВ. ЕЛЕКТРОННІ &ПАПЕРОВІ ЛІКАРНЯНІ: ЗНОВУ ЗМІНИ З 1 ЖОВТНЯ! НОВИЙ ПОРЯДОК ВНЕСЕННЯ РОБОТОДАВЦЯМИ ВІДОМОСТЕЙ ПРО ТРУДОВУ ДІЯЛЬНІСТЬ ПРАЦІВНИКІВ

Лектор

Моисеенко Татьяна

Стоимость

—

Время

(среда) 11:00

Место проведения

Готель «Либідь»

площа Перемоги 1.

Программа семинара

КАДРИ-2021

НОВІ ДСТУ З 01.09.2021 ПО ОФОРМЛЕННЮ КАДРОВИХ ДОКУМЕНТІВ.

ЕЛЕКТРОННІ &ПАПЕРОВІ ЛІКАРНЯНІ:

ЗНОВУ ЗМІНИ З 1 ЖОВТНЯ!

НОВИЙ ПОРЯДОК ВНЕСЕННЯ РОБОТОДАВЦЯМИ ВІДОМОСТЕЙ ПРО ТРУДОВУ ДІЯЛЬНІСТЬ ПРАЦІВНИКІВ: ЧЕРГОВІ ЗМІНИ, ОКРЕМІ ТРУДОВІ ЗАПИСИ.

НОРМИ РОБОЧОГО ЧАСУ НА 2022 РІК, НОВЕ ДЕРЖАВНЕ СВЯТО, ПЕРЕНЕСЕННЯ ДНІВ.

Програма семінару:

Розділ І. Нові ДСТУ з 01.09.2021 року по оформленню кадрових документів. Що змінилось та як зміни впровадити на підприємстві.

РОЗДІЛ ІІ. ЕЛЕКТРОННІ &ПАПЕРОВІ ЛІКАРНЯНІ. ЗНОВУ ЗМІНИ З 1 ЖОВТНЯ:

Нова структура номеру е-лікарняного з жовтня: як навчитися його «читати»? Як визначати первинний та продовження?
Нові статути е-лікарняних з жовтня: закритий, готовий до сплати, недійсний, помилковий, оплачений. Як опрацьовувати ці дані бухгалтеру?
Ново прийняті працівники, звільнені, сумісники: як тепер по ним формуються е-лікарняні?
Чи потрібно роботодавцю визначити порядок та коло осіб, які будуть відповідати за роботу з е-лікарняними на порталі пенсійного фонду?
Паперові лікарняні: ще до лютого 2022 року. Коли та кому може бути виписаний паперовий лікарняний?
Оформлення е-лікарняних замість паперових листків непрацездатності: покрокові дії кадровику та бухгалтеру. Проходження е-лікарняного для призначення лікарняних та декретних застрахованій особі
Страховий стаж для лікарняних з 10 червня: як документально підтверджувати стаж працівників в умовах скасування трудових книжок? Відомості про трудову діяльність працівників — коли використовуємо для стажу? Чи можна використовувати сканкопії та інші копії сторінок трудових книжок для розрахунку та підтвердження страхового стажу працівників?

РОЗДІЛ ІII. ЕЛЕКТРОННА ТА ПАПЕРОВА ТРУДОВА КНИЖКА: чергові зміни у новому порядку.

Сканування паперових трудових по-новому, а хто не встиг по-старому, не ображайтесь! Новий порядок внесення відомостей про трудову діяльність працівників
Електронна трудова книжка через утворення електронних записів про трудову діяльність працівників в Реєстрі застрахованих осіб: як тепер їх утворює роботодавець та за яким порядком?
З чого відтепер складається електронних запис про трудовій діяльність: склад та перелік відомостей
Сканування не тільки трудової книжки: що тепер можна сканувати та додавати до електронних записів? Способи подачі відомостей про трудова діяльність до ПФУ.
Вимоги до сканованих трудової книжки та інших документів про стаж: в якому форматі, який обсяг та як ПФУ повідомляє про обробку таких документів
Як виправити помилково створені електронні записи працівника про його трудову діяльність та в які строки?
Відповідальність за не проведення сканування трудових книжок
Як довго можна зберігати паперові трудові працівників на підприємстві?
Як документально оформити видачу паперової трудової працівнику на руки без його звільнення? Чи потрібно оформлювати наказ про це?

РОЗДІЛ ІV. НОРМИ РОБОЧОГО ЧАСУ НА 2022 РІК. НОВЕ ДЕРЖАВНЕ СВЯТО 28 ЛИПНЯ. ПЕРЕНЕСЕННЯ РОБОЧИХ ДНІВ У 2022 РОЦІ.

ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

28 ОктябряЛектор: Милон-Козлова Марина Евгеньевна«ГОЛОВНЕ про МСФЗ - ЗВІТНОСТІ І ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК Як пандемія відіб'ється на підготовці фінзвітності за МСФЗ?»

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(четверг) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

«ГОЛОВНЕ про МСФЗ — ЗВІТНОСТІ І ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

Як пандемія відіб’ється на підготовці фінзвітності за МСФЗ?»

Хто ті «щасливі» підприємства, які будуть представляти ФО в форматі XBRL?

Програма семінару:

МСФЗ-ЗВІТНОСТЬ: РОЗСТАВЛЯЄ АКЦЕНТ

Стали BIG: коли перейти на МСФЗ
Хто ті «щасливі» підприємства, які будуть представляти ФО в форматі XBRL?
КОМУ саме представляють ФО в форматі XBRL?
Які кроки необхідно зробити для подання ФО в форматі XBRL?
Основні зміни в таксономії 2020 по порівнянні з таксономії 2019
Примітки до ФЗ
Рівень суттєвості у МСФЗ-звітності: як візначіті и захістіті
Особливості документального підтвердження операцій в МСФЗ-форматі
Як пандемія корігує МСФЗ-звітність: 10 статей для перерахунку
Вимоги ПКУ щодо застосування МСФЗ
Як МСФЗ-трансформація впліває на податок на прибуток

ОБЛІК ЗА МСФЗ У Орендар: КОРОТКО І ПО СУТІ, прикладом І БУХГАЛТЕРСЬКІ ПРОВЕДЕННЯ, податок на прибуток І ПДВ

Об’єкт у короткостроковій оренді
Критерии малоцінності базового активу
Орендне зобов’язання (рядків оренди, ставка дисконтування)
Якщо переглядається ставка дисконтування Кожне півріччя, то вона застосовується тільки до Нових договорів?
Собівартість активу з права Користування
Нотариальне завірення договору оренди — це первісні витрати?
Чи відображати амортізацію активів з права Користування у декларації з прибутку
Облік у Орендаря за МСФЗ 16 на прикладах
Модифікація договору оренди: (не) окрема оренда, зміна компенсації, модифікація і переоцінка — розглядаємо на прикладах
Як обліковувати оренду землі, на Якій видобувають Корисні копалини
Як обліковувати вчинки з оренди через COVID-19 за 2020 и 2021 роки
Облік ремонту орендованого ОЗ
Поліпшення и повернення орендованого ОЗ
Огляд листів контролюючих органів і коментар до них по темі: «Оренда»

ОЗ ПО МСФЗ — ВПЛИВ НА ПОДАТКОВІ КОРИГУВАННЯ

Як оцінити ОЗ для переходу на МСФЗ
Облік невиробничих ОС по ПКУ та МСФЗ
Основні засоби у розстрочення: як обліковуваті за МСФЗ
Безоплатно отрімані активи крізь призму МСФЗ
Рекламне обладнання — чи можна врахувати, як об’єкт ОЗ?
Ліквідаційна вартість і вартість, яка амортизується
Початок амортизації ОЗ по МСБУ 16
Змінили метод и рядки амортизації ОЗ: як уникнути конфлікту з податківцями
компонентний облік ОЗ за МСФЗ. Компоненти ОЗ & податок на прибуток
Об’єднуємо декілька основних засобів в один: що в обліку
Амортизація об’єктів ОЗ в період модернізації
Простій обладнання під час карантину: амортизація, ПДВ
Варіанти Дій з ОЗ, Який Повністю замортизований, залежний від решение керівніцтва
Як визначати фінрезультат за МСФЗ в ході вибуття об’єкта ОЗ.
Продаж ОЗ зі збитками — нюанси обліку ПДВ.
Знецінення активів за МСБУ 36 в період пандемії
Вплив оціночних процедур (переоцінка, знецінення) на податкові різниці
Огляд листів контролюючих органів і коментар до них за темами: «Основні засоби»;

Операцій з нематеріальними активами — ВАЖЛИВІ НЮАНСИ

Що таке нематеріальний актив? Чи враховувати при визнанні НМА вартісної критерій 20 тис. Грн.?
ПЗ для ведення бухобліку
Витрати на створення веб-сайту
Торгова марка
Облік відеороліка за міжнароднімі стандартами
Витрати на франшизу
Ліцензія на право користування надрами
Проектна документація для будівництва об’єкта ОЗ

ЗАПАСИ: Приклади коригувань ДЛЯ ОКРЕМИХ ОПЕРАЦІЙ

Дорогі запчастини і комплектуючі
Як класифікувати МНМА в разі переходу на МСФЗ.
Рекламні матеріали в МСФЗ обліку
Як врахувати по МСФЗ запаси, що залишаються від вибуття ОЗ або витягають в процесі ремонту, модернізації, реконструкції ОЗ
Знижки з точки зору покупця
Особливості формування виробничої собівартості готової продукції
супутня продукція: МСФЗ
Резерв під знецінення запасів. Вплив на податок на прибуток

ВИЗНАННЯ ДОХОДУ ПО МСФЗ 15: КЛЮЧОВІ МОМЕНТИ

Виявлення обов’язків до виконання — випадки виникнення і вплив на податок на прибуток
Коли Визнати дебіторську заборгованість за МСФЗ 15
Знижки до і після продажу
Бонуси в торгівлі
Продаж товарів з правом повернення
Безкоштовні передачі
Практика дисконтування авансів з МСФЗ
Відсоткові витрати або відсоткова виручка: як правильно Показати компонент фінансування

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ І РЕЗЕРВИ

Забезпечення під відпустки і річні премії
Резерв під обов’язковий річний аудит
Забезпечення гарантійних замін
Податкові різниці з податку на прибуток
Огляд листів контролюючих органів і коментар до них по темі: «Забезпечення і резерви»

ЗАСТОСУВАННЯ МСФЗ (IFRS) 9

Чи створюваті резерв сумнівніх боргів за МСФЗ 9
Потрібно дисконтувати видану ПФД співробітникам п / п?
Дисконтування безвідсоткових позик
Чи потрібно дисконтувати займ, отриманий на термін до 12 міс.
Чи треба дисконтувати позики, отримані від материнської компанії з відсотками / без відсотків? Чи можна якось уникнути дисконтування заборгованості?
Огляд листів контролюючих органів та коментарів до них по темі: «Фінансові інструменти»

Ваші питання (заздалегідь надіслані e-mail)

28 ОктябряЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаЗАРПЛАТНИЙ МІКС АКТУАЛЬНИХ ПИТАНЬ І ЇХ ПРАКТИЧНИХ РІШЕНЬ ЧЕРГОВІ ЗМІНИ У ПОРЯДКУ-100 ЩОДО РОЗРАХУНКУ СЕРЕДНЬОЇ ЗАРПЛАТИ, Є-ЛІКАРНЯНІ: В ДІЇ ВЖЕ З 1 ЖОВТНЯ!

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(четверг) 11:00 - 15:30

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ЗАРПЛАТНИЙ МІКС АКТУАЛЬНИХ ПИТАНЬ І ЇХ ПРАКТИЧНИХ РІШЕНЬ

ЧЕРГОВІ ЗМІНИ У ПОРЯДКУ-100 ЩОДО РОЗРАХУНКУ СЕРЕДНЬОЇ ЗАРПЛАТИ,

Є-ЛІКАРНЯНІ: В ДІЇ ВЖЕ З 1 ЖОВТНЯ!:

ЩО ЗМІНИТЬСЯ/НЕЗМІНИТЬСЯ В АЛГОРИТМІ ДІЙ БУХГАЛТЕРА ПРИ ОФОРМЛЕННІ ТА РОЗРАХУНКУ ВИПЛАТ

ОФОРМЛЕННЯ РОЗПОРЯДНИХ ДОКУМЕНТІВ – ЯК НА НИХ ВПЛИНЕ НОВИЙ ДСТУ 4163:2020

ТРУДОВІ ПЕРЕВІРКИ НА СТАРТІ: про що «розповість» зарплатна звітність

оформлення взаємовідносин з працівниками, розрахунки із працівниками: зарплатні аванси, відпускні, додаткові блага, платіжні картки, підзвітні суми, поворотна та матеріальна допомога

Программа семинара:

НОВИЙ ДСТУ 4163:2020 ЩОДО ОФОРМЛЕННЯ РОЗПОРЯДНИХ ДОКУМЕНТІВ: головні зміни та врахування в роботі при формуванні зарплатно-кадрової документації. Які зміни слід вносити у шаблони документів, чи є зв’язок із оформленням первинних документів

ПОРЯДОК № 100: ЧЕРГОВЕ «ПОКРАЩЕННЯ» ВЖЕ З ВЕРЕСНЯ 2021 РОКУ

Як знову будемо по-новому враховувати премії та заохочувальні виплати у розрахунковому періоді

Алгоритм розрахунку для премій за місяць, квартал та рік – правила від Мінекономіки

Оновлення переліку виплат, що включається / не включається до розрахунку

Обов’язковий перерахунок за минулі періоди: чи насправді все так серйозно?! Хто має його провести, в які терміни та яка відповідальність за непроведення

Є-ЛІКАРНЯНІ: В ДІЇ ВЖЕ З 1 ЖОВТНЯ! ЩО ЗМІНИТЬСЯ/НЕЗМІНИТЬСЯ В АЛГОРИТМІ ДІЙ БУХГАЛТЕРА

Е-лікарняні: Головні етапи нового документообігу

Особливості реквізитів е-лікарняного, проблеми їх інтерпретації та можливі рішення

Чи треба вносити зміни до Порядків /Положень роботи комісії зі соціального страхування на підприємстві (уповноважених із соціального страхування

До якої дати приймаються паперові лікарняні? Як бути із правом застрахованої особи на виплату на протязі 12 місяців після одуження

Підтвердження страхового стажу для пенсії та для лікарняних: в чому особливості та хто це повинен контролювати?

Стаж для конкретного страхового випадку (правило «6 із 12») и загальний страховий стаж – як його обліковувати та контролювати, хто це має робити

Особливості розрахунку середньої зарплати для лікарняних та декретних

ЗАРПЛАТНА ЗВІТНІСТЬ ЗА 3Й КВАРТАЛ: «ЗГАДАТИ ВСЕ»

Оновлення додатку 4ДФ – не забуваємо звітувати за новою формою! Кого торкнуться ці зміни

Особливості складання звіту за головне підприємство та відокремлені підрозділи: чи є ясність при формуванні Розрахунків

ЄВС-особливості та кодування виплат у додатку Д1: як поєднати непоєднувальне, як правильно представляти виплати у додатках (зарплата, відпускні, лікарняні, подарунки, додаткові блага, інш).

Виправлення помилок минулих періодів: на що звернути увагу, як відзвітуватися

РОЗРАХУНКИ З ПРАЦІВНИКАМИ: ЗАРПЛАТНІ І НЕ ТІЛЬКИ. ПРАВИЛА ОФОРМЛЕННЯ І ОПОДАТКУВАННЯ З МІНІМАЛЬНИМИ ЄСВ І ПДФО-НАСЛІДКАМИ

Виплата «зарплатного» авансу. Основні правила і ризики для роботодавця

Відпускні-2021. Особливості розрахунку середньої зарплати з урахуванням карантинних періодів. Врахування виплат за декілька місяців (премій, винагород, інш. нарахувань)

Виплата «оздоровчих» та додаткових благ: матдопомоги, надання путівок, подарунків та інших додблаг співробітникам, правила представлення у Об’єднаному звіті, кодування у додатку 4ДФ

Позики і поворотні фіндопомоги: коли показувати в Об’єднаному звіті, дії роботодавця при несвоєчасному поверненні і списання боргу, ситуації, коли «включається» дисконтування

Підзвітні суми: строки повернення, правила документального оформлення і податкові ризики в різних ситуаціях (готівкові і безготівкові аванси, розрахунки корпоративними картами), «кредитовий» підзвіт (коли повинен роботодавець), господарські потреби, представницькі витрати, відрядження та ін.

Операції із платіжними картами: корпоративними та власними, дозволи та заборони. Коли виникають питання щодо наявності додблага та інші негативні податкові наслідки

ОРГАНІЗАЦІЯ ТА ФОРМИ СПІВПРАЦІ З ФІЗОСОБАМИ: ОФОРМЛЕННЯ ІЗ МАКСИМАЛЬНОЮ ВИГОДОЮ ДЛЯ РОБОТОДАВЦЯ

Вибір форми співпраці з фізособою (трудовий договір, СПД-союз, договір ЦПХ): як знизити податкові ризики

договори ЦПХ: бути чи не бути? як укласти без ризиків прихованих трудових відносин

працівники зі статусом СПД: ризики та особливості, підтвердження сплати ЄСВ

ТРУДОВІ ПЕРЕВІРКИ: ПІДСУМКИ ЛІТНІХ РЕЙДІВ

Які показники Об’єдненої звітності наблизять прихід перевіряючих. На що звірнути увагу, формуючи Звіт

Лайф-хаки щодо штрафів по зарплатних розрахунках: як мінімізувати потенційні ризики.

Практика останніх трудових перевірок – на що звертають увагу перевіряючи, де шукають сліди прихованих трудових відносин

ІНШІ ЗМІНИ, АКТУАЛЬНІ НА ДАТУ СЕМІНАРУ

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

Ноябрь

09 НоябряЛектор: Самарченко Елена РомановнаПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ ТА ОБЛІКОВА ПОЛІТИКА ПІДПРИЄМСТВА ЯК ОСНОВА ДЛЯ РОЗРАХУНКУ ОПОДАТКОВУВАНОГО ПРИБУТКУ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(вторник) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ ТА ОБЛІКОВА ПОЛІТИКА ПІДПРИЄМСТВА

ЯК ОСНОВА ДЛЯ РОЗРАХУНКУ ОПОДАТКОВУВАНОГО ПРИБУТКУ

(покроковий алгоритм складання наказу про облікову політику)

Застосування ДСТУ 4163:2020 при складанні первинних документів

ЕЛЕКТРОННИЙ ДОКУМЕНТООБІГ

Програма семінару:

ПОЧАТОК ОБЛІКУ — ПЕРВИННИЙ ДОКУМЕНТ. Вимоги щодо складання, особливості для різних операцій:

перелік обов’язкових реквізитів;
складання документів не в момент здійснення господарської операції. Коли це можливо і як це може вплинути на взаємовідносини між контрагентами;
підписання документів з використанням факсиміле: можливості та нюанси.

«САМОВИГАДАНІ» ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ:

правила їх «легалізації»;
відображення доходів/витрат по документам, складеним без участі контрагента (документи, що запізнюються, не підписані іншою стороною и т.д.)

Застосування ДСТУ 4163:2020 при складанні первинних документів. На які реквізити треба звернути увагу

Практика застосування та перевірок відносно первинних документів по окремим господарським операціям:

придбання/продаж товарів;
надання/отримання послуг (маркетинг, консультації та інш.);
транспортні перевезення.

ЕЛЕКТРОННИЙ ДОКУМЕНТООБІГ: навіщо він потрібен та як його налагодити?

НЕОБХІДНІСТЬ НАКАЗУ ПРО ОБЛІКОВУ ПОЛІТИКУ, обумовлена нормами законодавства

ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ЗА ВІДСУТНІСТЬ НАКАЗУ ПРО ОБЛІКОВУ ПОЛІТИКУ

ОСНОВНІ ПОЛОЖЕННЯ НАКАЗУ ПРО ОБЛІКОВУ ПОЛІТИКУ

КРИТЕРІЇ СУТТЄВОСТІ. Коли і навіщо вони потрібні, як їх визначити. Як критерії суттєвості можуть допомогти при формуванні показників податкового обліку

ДОДАТКИ ДО НАКАЗУ (додаткові накази, розпорядження), що стосуються організації облікової роботи на підприємстві:

графік документообігу. Як і навіщо його складати
План рахунків, що використовується на підприємстві. Необхідність плану рахунків у зв’язку з відміною Інструкції з бухобліку ПДВ
повноваження посадових осіб

ОБЛІК ЗАПАСІВ:

визначення одиниці аналітичного обліку запасів
формування первісної вартості запасів (перелік додаткових витрат, що додаються до первісної вартості, порядок обліку транспортно-заготівельних витрат і т.д.)
вибір методу розрахунку собівартості запасів при вибутті
порядок проведення переоцінки запасів. Відображення результатів переоцінки в податковому обліку

ФОРМУВАННЯ СОБІВАРТОСТІ ПРОДУКЦІЇ (РОБІТ, ПОСЛУГ):

склад загальновиробничих витрат
розподіл загальновиробничих витрат на постійні та змінні витрати
процедура розподілу (база розподілу) постійних витрат
визначення вартості відходів
інші питання, що стосуються формування виробничої собівартості
як обліковувати витрати при призупиненні діяльності (тимчасовий простій та інш.)
облік витрат, що не мають безпосереднього відношення до виробничого процесу (підготовчі витрати, витрати на дослідження та розробки)

ОБЛІК НЕОБОРОТНИХ АКТИВІВ:

критерії для розподілу об’єктів на основні засоби та малоцінні необоротні матеріальні активи
критерії розподілу об’єктів операційної та інвестиційної нерухомості
облік витрат на ремонт. Як правильно застосувати «економічний» підхід до відображення ремонтів. Ремонти та модернізація (реконструкція). Як розділити ці два поняття, в тому числі для нарахування (чи не нарахування) амортизації
переоцінка основних засобів. Хто та як її проводить, процедура проведення
призупинення нарахування амортизації
операції з майном, що орендується (в тому числі відображення ремонтів)

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ МАЙБУТНІХ ВИТРАТ:

види забезпечень та мета їх створення
забезпечення виплат працівникам (в тому числі майбутніх відпусток). Правила нарахування забезпечення по НП(С)БО-11. Чи може підприємство використовувати інші механізми створення забезпечення. Як це описати в наказі про облікову політику
забезпечення на гарантійні ремонти (заміни), на аудит та інш. Порядок розрахунку та відображення в податковому обліку

РЕЗЕРВ СУМНІВНИХ БОРГІВ:

які підприємства можуть не створювати резерв
встановлення критеріїв сумнівності
вибір методу та періодичності створення (нарахування) резерву
відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій з нарахування резерву та списанню безнадійної заборгованості

ДИСКОНТУВАННЯ ЗАБОРГОВАНОСТЕЙ, НЕОБХІДНІ ФОРМУЛЮВАННЯ В НАКАЗІ

ОПЕРАЦІЇ З ВАЛЮТОЮ, ПЕРЕРАХУНОК КУРСОВИХ РІЗНИЦЬ:

періодичність визначення курсових різниць
розрахунок курсових різниць при частковому погашенні монетарної заборгованості

ОСНОВНІ ПРАВИЛА ВИЗНАННЯ ДОХОДІВ:

при наданні послуг (виконанні робіт)
в випадку, коли покупець (замовник) не вважає за необхідне підписувати документи
від штрафів (пені, неустойки)

ПОРЯДОК ПРОВЕДЕННЯ ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ (періодичність, терміни та інш.). Вплив періодичності проведення інвентаризації на показники квартальних декларацій.

Онлайн-конференція буде проходити на платформі ZOOM,

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)

11 НоябряЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаЗЕД ОПЕРАЦІЇ в 2021 РОЦІ. ОБЛІК ТА ОСОБЛИВОСТІ ОПОДАТКУВАННЯ. ІМПОРТ. ЕКСПОРТ ІМПОРТНІ ТОВАРИ: загальні правила і різні ситуації.

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(четверг) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ЗЕД ОПЕРАЦІЇ в 2021 РОЦІ.

ОБЛІК ТА ОСОБЛИВОСТІ ОПОДАТКУВАННЯ. ІМПОРТ. ЕКСПОРТ

ІМПОРТНІ ТОВАРИ: загальні правила і різні ситуації.

ОТРИМАЛИ ПОСЛУГИ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА-визначте ПДВ-наслідки

ЕКСПОРТ ТОВАРІВ: важливі нюанси обліку

МІСЦЕ ПОСТАВКИ ЗЕД-ПОСЛУГ

ЗЕД-ПЕНЯ: за що можуть нарахувати і як уникнути

КРЕДИТИ (ПОЗИКИ) В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ

АКТУАЛЬНІ ПИТАНЬ ПРО НЕРЕЗИДЕНТСЬКІ ПОДАТКИ

Програма семінару:

ІМПОРТНІ ТОВАРИ: ЗАГАЛЬНІ ПРАВИЛА І РІЗНІ СИТУАЦІЇ.

коли прибуткувати імпортний товар?
формуємо первісну вартість імпортних запасів
імпорт і оплати частинами: розбираємося з курсами
продаж імпортованого товару на території України
розбіжності в назві товару, вказаного в ТД і в інвойсі: як оприбуткувати отриманий товар
безкоштовний імпорт
повернення товару постачальнику-нерезиденту
безнадійна кредиторка при імпорті товару
мотиваційні бонуси від нерезидента: які наслідки з податку на прибуток і ПДВ
валюта ціни відрізняється від валюти платежу: тонкощі бухобліку
придбання товарів у нерезидентів з країн, визначених у переліках КМУ — податкові коригування в Додатках РІ

ОТРИМАЛИ ПОСЛУГИ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА — ВИЗНАЧТЕ ПДВ-НАСЛІДКИ
- які нерезидентські послуги оподатковують ПДВ

як визначити базу оподаткування
за якою ставкою і як розрахувати суму податку
як скласти ПН на послуги від нерезидента
як відобразити у звітності
як скорегувати ПДВ при зміні вартості «нерезидентних» послуг

ЕКСПОРТ ТОВАРІВ: ВАЖЛИВІ НЮАНСИ ОБЛІКУ.

порядок відображення в обліку реалізації товарів за інвалюту, приклад
експорт і оплати частинами: розбираємося з курсами
визначення бази оподаткування ПДВ при експорті товарів
складаємо «експортну» ПН
валюта ціни відрізняється від валюти платежу: тонкощі бухобліку
експорт товару і знижка в обліку
безкоштовний експорт: облік і валютний нагляд
в експортованому товарі виявлено дефект: як залагодити питання з покупцем-нерезидентом
податкова коригування фінансового результату при продажу товарів, робіт, послуг «особливим» нерезидентам

МІСЦЕ ПОСТАВКИ ЗЕД-ПОСЛУГ: ЯК НЕ ПОМИЛИТИСЯ ПРИ ВИЗНАЧЕННІ ОБ’ЄКТУ ОПОДАТКУВАННЯ

визначення місця поставки послуг з ст. 186 ПКУ
за якою датою нараховувати ПЗ і виписувати ПН, якщо підприємство отримує передоплату за послуги

ДОХОДИ І ВИТРАТИ по операції з інвалютою

курсові різниці: правила розрахунку
монетарні, немонетарні статті балансу
доходи і витрати від купівлі-продажу інвалюти

ЗЕД-ПЕНЯ: ЗА ЩО МОЖУТЬ НАРАХУВАТИ І ЯК УНИКНУТИ

коли банк починає «хвилюватися»?
коли знімуть валютний нагляд над операцією?
як податкова дізнається про порушення?
як податківці стягують ЗЕД-пеню
чи є термін давності для нарахування пені?
як уникнути нарахування пені?
чи впливає карантинна «пільга» щодо незастосування штрафів на випадки порушення валютного законодавства?

КРЕДИТИ (ПОЗИКИ) В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ

треба дисконтувати кредити (позики), отримані від нерезидента
при отриманні іноземного позики (кредиту) за основу брати ринкові (кредитні) ставки країни, з якої було отримано позику (кредит) або з внутрішнього ринку України?
податковий облік процентів за борговими зобов’язаннями перед нерезидентами

8 .АКТУАЛЬНІ ПИТАНЬ ПРО НЕРЕЗИДЕНТСЬКІ ПОДАТКИ

як визначити, чи потрібно утримувати податок з доходу, нарахованого нерезиденту?
яка ставка передбачена для нерезидентського податку та який порядок утримання податку?
в якому разі резидент може застосувати норми міжнародного договору?
довідку про резидентство отримали посеред року: відколи застосувати зменшену ставку податку
як підтвердити бенефіціарним одержувача доходу?
як використовувати конвенції, коду одержувач доходу не є бенефіціарним власником такого доходу
треба подавати додаток ПН, якщо резидент в звітному періоді доходи з українського джерела нерезиденту виплатив, але в результаті застосування правил міжнародного договору податок не утримував?
яка відповідальність передбачена для резидентів, хто не сплатить нерезидентський податок і не відзвітує про виплату нерезиденту?
прирівнювання до дивідендів (з відповідним оподаткуванням) деяких операцій з придбання / продажу товарів, робіт (послуг)

Вас питання (заздалегідь надіслані e-mail)

12 НоябряЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ 2021- ВАЖЛИВЕ! ОДНА ІЗ НАЙГАРЯЧІШИХ НОВИН ВЕРЕСНЯ!!! З 01.09.21 — НОВІ ПРАВИЛА ОФОРМЛЕННЯ ДОКУМЕНТІВ ЗА ДСТУ 4163:2020

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(пятница) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ 2021- ВАЖЛИВЕ!

ОДНА ІЗ НАЙГАРЯЧІШИХ НОВИН ВЕРЕСНЯ!!!

З 01.09.21 — НОВІ ПРАВИЛА ОФОРМЛЕННЯ ДОКУМЕНТІВ ЗА ДСТУ 4163:2020

ЕЛЕКТРОННА ПЕРВИНКА: ПОКРОКОВИЙ АЛГОРИТМ

Взаємодія «ПОПУЛЯРНІ» ВИТРАТИ –

завжди є про що поговорити!

ТОП 10 ПИТАНЬ! ОБЛІКОВА ПОЛІТИКА НА ПІДПРИЄМСТВІ

Програма семінару:

ОФОРМЛЯЄМО ДОКУМЕНТИ ЗА НОВИМ СТАНДАРТОМ ДСТУ 4163 : 2020

яка відповідальність загрожувати з/п за порушення правил застосування ДСТУ 4163 : 2020
яким нормативно-правовим актом встановлена обов’язковість застосування ДСТУ у сфері діловодства?
якщо кадрові документи (накази) будуть оформлені з порушенням вимог ДСТУ 4163 : 2020, чи можуть органи Держпраці оштрафувати з/п за це порушення?
чи обов’язково дотримуватися вимог ДСТУ 4163 : 2020 при оформленні первинних бухгалтерських документів?
склад реквізитів документів : найменування юрособи, назва документу, дата документу, реєстраційний індекс документу, заголовок до тексту документу, текст документу, підпис
чи може на первинному документі бути відсутнім друк підприємства?
роль первинних документів при заповненні податковою накладною

ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ВИТРАТ

Чим цікава облікова політика підприємства податківцям?
Облікова політика: правила розробки і затвердження
Які положення потрібно включати до наказу про облікову політику
Критерії суттєвості
Зміна облікової політики: оформлення та наслідки
Наслідки невиконання наказу про облікову політику
Які ризики можуть визнати податківці при аналізі фінансової звітності підприємств
Спізніла первинка: як відобразити витрати
Акт надання послуг: як скласти, щоб підтвердити реальність операції
Якщо дата оформлення акту — неробочий день
Зміст і обсяг господарської операції, одиниця виміру в акті
Послуги, зв’язок яких з діяльністю підприємства не співпадає
Щодо підписання первинних документів
Документи при роботі з підприємцями
Коли бухдовідка — первинний документ?
Легалізація та переклад іноземних документів
Електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу
Основні вимоги до електронного документу
Чи потрібно роздруковувати електронні документи при податковій перевірці
Електронний підпис на ЕД
Дата складання і дата підписання ЕД
Терміни зберігання документів в паперовому та електронному вигляді

ОСНОВНІ ЗАСОБИ: ТОП-ПИТАННЯ БУХГАЛТЕРСЬКОГО І ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ

Що необхідно прописати в обліковій політиці п / п щодо обліку ОСЗ
Первинні документи з обліку ОЗ і МНМА
Ліквідаційна вартість дорівнює нулю: коли можна?
Можливість зміни терміну корисної експлуатації ОЗ
ОЗ з нульовою залишковою вартістю — варіанти обліку
Безоплатні необоротні активи. Що вігідніше «знайти» об’єкт, або отримати в подарунок? Як відобразити такі об’єкти в обліку
Бухгалтерська Дооцінка ОЗ як Механізм Збільшення чистих активів
Продаж ОЗ: бухгалтерський, податковий облік, ПДВ-нюанси
Ліквідація ОЗ — які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку.

ОБЛІК ВИТРАТ НА ОРЕНДУ У ОРЕНДАРЯ

Оренда майна: яку первинку оформляти?
Повернення поліпшених орендованих ОЗ: податкові наслідки у орендаря
Гарантійний платіж по оренді: ПДВ, дисконтування.

АВТОМОБІЛЬ НА ПІДПРИЄМСТВІ: ОБЛІКОВІ, ПОДАТКОВІ ТА ДОКУМЕНТАЛЬНІ АСПЕКТИ

Накази, пов’язані з експлуатацією автомобіля
Оренда автомобіля у свого працівника
Виплата працівникові компенсації за використання особистого автомобіля
Позика автомобіля
Списання ПММ, за якими нормами, оформлення документів.
Наднормативне списання палива — податкові наслідки.
Чи можна визнавати витрати на ПММ, придбані працівником після робочого часу?
Маршрут в дорожньому листі
Заміна шин та акумуляторів

ОБЛІК ТМЦ: АКЦЕНТИ ОБЛІКУ!

Що необхідно прописати в обліковій політиці п / п щодо обліку запасів
Життєві ТТН-питання
Уцінка: коли проводити і кому це вигідно?
Нестачі, розкрадання, не господарське використання
Рекламні роздачі: оформлення документів, що з ПДФО, ЄСВ, ПДВ?
Спецодяг, фірмовий одяг — нюанси обліку

ОПЕРАЦІЇ З заборгованості (Сумнівні, безнадійні)

Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД — податкові різниці
Хто зобов’язаний створювати РСД?
Що необхідно вказати в наказі про облікову політику щодо РСД?
Карантин і строки позовної давності
Дохід від списання кредиторської заборгованості

ТОП-ПИТАННЯ З дисконтування ЗАБОРГОВАНОСТІ

Що дисконтуємо? Як дисконтуємо. Ставка дисконтування
Безпроцентне поворотна фіндопомога від засновників
Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією — проблемна операція при перевірці!
Довгострокові кредити (процентні позики). Дисконтування та відображення доходу. Яка відповідальність за ігнорування дисконтування
Позика і позовна давність
Документальне оформлення операцій, пов’язаних з дисконтуванням

ПР. ВИТРАТИ З ЖИТТЯ ПІДПРИЄМСТВА

ПДВ у витратах: в яких випадках це можливо, документальне оформлення таких операцій
Допомога неприбутковим організаціям: документи, податкові різниці
«Штрафні» коригування фінансового результату
Розрахунок курсових різниць при частковому погашенні монетарної заборгованості
Документальне оформлення витрат на навчання співробітників, навчальні семінари для керівників: чи можна обійтися без ПДФО / ВЗ
Документи на виплати працівникам, які не пов’язані з виконанням трудових обов’язків (нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, подарунки та ін.) — на що звертають увагу податківці під час перевірок

Вас питання (заздалегідь надіслані e-mail)

24 НоябряЛектор: Чалий Іван Григорович та Карпов ЛеонідБУДІВНИЦТВО – КРИТИЧНИЙ ОГЛЯД ПРАКТИКИ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ТА ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ ГАЛУЗЕВА СПЕЦИФІКА БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ: НАЙСКЛАДНІШІ ПРОБЛЕМИ В КОНТЕКСТІ ПСБО ТА МСФЗ

Лектор

Чалий Іван Григорович та Карпов Леонід

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

БУДІВНИЦТВО – КРИТИЧНИЙ ОГЛЯД ПРАКТИКИ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ТА ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ

ГАЛУЗЕВА СПЕЦИФІКА БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ: НАЙСКЛАДНІШІ ПРОБЛЕМИ В КОНТЕКСТІ ПСБО ТА МСФЗ

Законопроект «Про гарантування речових прав на об’єкти нерухомого майна

Закон «Про ринок капіталів»

Фінансування будівництва через деривативи і через договори бронювання

Продаж майнових прав через інвестиційні фонди

Окрема декларація з податку на прибуток для пайових фондів. Додатки ПЗ і ПП

Будівництво з інвестором — різні погляди податкової та судів

Програма семінару:

I ЧАСТИНА:

Галузева специфіка бухгалтерського обліку: найскладніші проблеми в контексті ПСБО та МСФЗ

1.Модель визнання доходу від реалізації результатів будівництва: від чого залежить поетапність?

2.Нульовий дохід: за яких умов дохід прирівнюється до понесених витрат?

3.Ступінь завершеності: нюанси розрахунку за умов закупівлі обладнання для замовника.

4.Довгострокове авансування: коли нараховуються віртуальні проценти?

5.Квазіфінансові інструменти (опціони, форварди, облігації): чи доречно застосовувати вимоги спецстандартів?

6.Списання кредитних відсотків: неочікувані особливості дії алгоритму в різних моделях визнання доходу.

7.Чи може незавершене будівельне виробництво відображатися в активі балансу підрядника?

8.Небезпечні елементи будівельної собівартості: прогнозні гарантійні видатки та узгоджені адмінвитрати.

9. Прогнозовані збитки за контрактом: від спеціальних правил до загального алгоритму.

II частина

Законопроект «Про гарантування речових прав на об’єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому — вбивця попередніх договорів в будівництві?
Закон «Про ринок капіталів» — вбивця форвардних контрактів в будівництві?
Фінансування будівництва через деривативи і через договори бронювання — судова практика. Як відображаються деривативи в обліку забудовника.
Продаж майнових прав через інвестиційні фонди — нова альтернатива форвардам? Чи виникає ПДВ і дохід від реалізації майнових прав у забудовника? Як покупцеві відображати придбання майнових прав?
Гарантійні платежі — чи є об’єктом оподаткування ПДВ?
Окрема декларація з податку на прибуток для пайових фондів. Додатки ПЗ і ПП.
Будівництво з інвестором — різні погляди податкової та судів на першу поставку житла.
Будівництво з поступкою права вимоги.
Коригування податкового кредиту при будівництві.
Довгострокові договори в будівництві.

Онлайн-Конференция будет проходить на платформе ZOOM,

смотреть конференцию Вы сможете на любом электронном устройстве (компьютер, ноутбук, планшет, телефон) в любом комфортном для Вас месте.

Відповіді на Ваші запитання (заздалегідь надіслані по e-mail)