LogoProfii_mal_1

11.07.2017 - No comments

Добавить комментарий Отменить ответ

Сентябрь

23 Сентября - 05 ОктябряЛектор: Клунько Александр АнатольевичШРИ-ЛАНКА, ХИККАДУВА, Hikka Tranz by Cinnamon 4*ШРИ-ЛАНКА, ХИККАДУВА - Отчетно-налоговые новости 2019 года. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

Сентябрь 23 (понедельник) 01:00 - Октябрь 5 (субота) 01:00

Место проведения

Шри-Ланка, ХИККАДУВА

Hikka Tranz by Cinnamon 4*

Программа семинара

«Отчетно-налоговые новости 2019 года.

НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ»

ШРИ-ЛАНКА, ХИККАДУВА

Hikka Tranz by Cinnamon 4*

с 23.09.19 г. – 05.10.19 г.

Шри Ланка — уникальный, райский остров, один из самых богатых историей мест на земле. Это древнейшая страна с богатой историей и глубокими традициями, мировой центр буддизма с величественными буддийскими храмами и уникальными памятниками древней архитектуры, королевскими дворцами, мечетями и соборами.

Шри Ланка — страна экзотики, страна для тех, кто мечтает о романтическом отдыхе и приключениях, страна всех оттенков зелени тропических растений, страна великой естественной красоты — именно так можно назвать небольшой остров, расположенный в Индийском океане.

Шри Ланка – маленькая вселенная. Остров небольшого размера, но содержит так много изменений в пейзажах, климате, культуре… Прекрасные берега, мягкий теплый песок, туманные горы, тропические леса, щедрые реки и величественные водопады, уникальные для этой части мира, спокойствие и тихие лагуны, яркая культура, искусство, великие фестивали, экзотическая кухня и замечательные гостеприимные люди – Шри Ланка — маленькое чудо! Красота ландшафтов и пейзажей Шри Ланки с первой секунды завораживает Вас.

Поездка на Шри-Ланку — это прекрасный подарок себе

Курортный отель Hikka Tranz by Cinnamon 4*— расположен на юго-западном побережье Шри-Ланки в курортном районе Хиккадува, в 22 км от исторического города Галле и в 143 км от международного аэропорта Коломбо. Отель находится на центральной улице Galle Road где расположены бары, рестораны , сувенирные магазины и имеет уникальное и очень удобное местоположение – он находится на мысе, выдающемся в Индийский океан, который разделяет собой 2 пляжа Хиккадувы – 1,5 километровый пляж Hikkaduwa Beach на севере и 4-х километровый пляж Narigama Beach на юге. Это место еще уникально тем, что здесь живут большие зеленые черепахи, которые несколько раз в день приплывают к отелю чтобы принять лакомства и попозировать перед фотокамерами изумленной публики. В этом удобном отеле туристов ждет приятный отдых в просторных номерах с собственным балкном, разнообразные морские развлечения. На территории отеля есть открытый бассейн, дайвинг-центр PADI, спа-центрб тренажерный зал.

Это просто райское место, ведь в их распоряжении – подводная роща Paradise Isle с роскошным коралловым рифом.

номер «Стандарт»: балкон; кондиционер; Wi-Fi: бесплатно; душ; фен; утюг, гладильная доска; TV: спутниковое; телефон; набор для кофе и чая; сейф в номере: бесплатно.

инфраструктура в отеле: открытый бассейн ; основной ресторан Tranzfusion; бар-ресторан Tranzfuse у бассейна; ресторан морепродуктов The Crab; бар Tranzform (сигары и коллекция вин); лаунж-бар Tranzcend (напитки и закуски на завтрак, обед и ужин).

— развлечения и спорт: Бассейны: бассейн открытый; зонтики у бассейна; лежаки у бассейна

Водные развлечения и спорт: дайвинг ($; Красота и здоровье: SPA; аюрведический центр ($); доктор ($); массаж; парикмахерская ($); парная; сауна; фитнес центр. Спорт: велосипеды – прокат; сквош ($); тренажерный зал

— пляж: на 1-й пляжной линии ; Песчаный пляж перед отелем (тихая лагуна, куда каждый день приплывают гигантские черепахи). Шезлонгов и зонтиков на пляже нет, только на территории отеля.

*В связи с нестабильным курсом валюты в Украине. Просьба уточнить сумму перед оплатой.

В стоимость входит:

— Авиаперелет в две стороны;

— Виза;

— Страховка;

— Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»

— Питание: Завтрак,ужин

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Три дня экскурсионной программы:

День — 01

Прибытие в Коломбо. Трансфер в Сигирию. Подъем на священную гору Сигирия (что значит «львиная скала») — скальное плато, возвышающееся на 370 метров над окружающей равниной в самом центре острова Шри-Ланка. С 1982 г. Сигирия состоит под охраной ЮНЕСКО как памятник Всемирного наследия. В последней четверти V века н. э. царь Касапа устроил на скале неприступную крепость и свои чертоги, вокруг которых были прочерчены наполненные водой рвы.

Вокруг скалы были разбиты бескрайние сады, в которых били едва ли не первые в мире фонтаны. Наверх плато вели монументальные Львиные ворота. До и после правления Касапы на скале существовал пещерный буддийский монастырь. От гигантской высеченной в скале фигуры льва, пасть которой некогда служила входом в крепость, уцелели только лапы, но на поверхности скалы до сих пор сохранились любопытнейшие стихотворные надписи, оставленные посетителями Сигирии, начиная с VIII века. Размещение в отеле, ужин, отдых.

День — 02

Завтрак, выезд в Канди. По дороге осмотр пещерного храма в Дамбулле. Пещерный храм Дамбулла был преподнесен в дар, в знак благодарности, Ордену буддийских монахов, приютивших короля Валагамбаху во время 14 летней оккупации столицы Анурадхапуры (89 — 103 гг. до н.э.). Об этом свидетельствуют брахминские надписи над входом в пещеры. Храм, построенный в 150 м. скале, состоит из 5 пещер. Здесь находится самая большая коллекция статуй Будды, многим из которых уже более 2000 лет. Остатки штукатурки со следами краски снаружи пещер указывают на то, что храм представлял собой сплошную галерею живописи. Храм датируется 1 в. до н.э., но достраивался и восстанавливался в XII и XVIII веках. Посещение сада специй и фабрики батика.

Обзорная экскурсия в Канди — город в центральной части Шри-Ланки. Известен также, как Сенкадагалапура. Основан в XIV веке, одна из древних столиц острова. Известен, как один из священных буддистских городов, место нахождения Храма Зуба Будды (Шри-Далада-Малигава). Храм входит в комплекс королевского дворца. Является объектом паломничества буддистов. Со святыней связан целый комплекс ритуалов, включающий ежедневные, еженедельные и ежемесячные церемонии. Наиболее зрелищная — ежегодная церемония Есала-Мангаллайа (Esala Mangallaya), к которой приурочен фестиваль народного искусства сингалов и других народов Шри-Ланки.

После экскурсии вечернее национальное танцевальное шоу. Размещение в отеле, ужин, отдых.

День — 03

Завтрак. Посещение Королевского Ботанического Сада в Парадении. По дороге посещение слоновьего питомника в Пиннавеле, который был основан в 1975 году Департаментом Дикой природы Шри-Ланки. Питомник располагает 24 акрами земли и является местом размножения слонов. В этот питомник также привозят маленьких слонят, оставшихся без родителей. Тут их воспитывают и направляют либо в зоопарки разных стран, либо обучают работать. Размещение в отеле, ужин, отдых.

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

1). Внесенные и готовящиеся осенние 2019 года изменения в Налоговый кодекс Украины по НДС, налогу на прибыль, НДФЛ, военному сбору, единому налогу, местным налогам и сборам и др.

2). Налог на выведенный капитал – изменения в Налоговый кодекс Украины с 2019 года: суть, анализ, механизм, администрирование, льготы, недостатки, ошибки и др.

3). Изменения, внесенные или планируемые к внесению в приказы Минфина и ДФС касательно налоговой отчетности, лицевых счетов, личного кабинета налогоплательщика, справок об отсутствии налогового долга, единого налогового бюджетного казначейского счета и др.

4). Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и представлении налоговой и финансовой отчетности за 9 месяцев.

5). Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства. Новый Закон Украины «О валюте и валютных операциях».

6).Новые обобщающие налоговые консультации 2019 года от Минфина по НДС, международным перевозкам, ТЦО, ВЭД, земельному налогу, арендной плате за землю, единому налогу, безнадежной задолженности: позитивные и негативные аспекты, увязка с сопутствующими налоговыми вопросами, возможные последствия.

НДС

1). Анализ практики последних изменений в декларацию по НДС и ее приложения: ошибки, недостатки, уточняющие расчеты, последствия, практические советы и рекомендации по заполнению обновленных форм.

2). Анализ практики последних изменений в формы НН и РК.

3). «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

4). Сложности и примеры работы программного обеспечения при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН.

5). Изменения и нюансы работы программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЭА НДС.

6). База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте.

7). Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

8). Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого.

9). Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию или неправильное оформление НН/РК, в том числе заблокированных, противодействие таким штрафам.

10). Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

Налог на прибыль

1). Нюансы заполнения новых форм.

2). Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности, практические советы по их устранению.

3). Неправомерность требований фискальных органов по вопросу поквартальной подачи полной финансовой отчетности.

4). Практика налоговых плановых документальных проверок в 2019 г. за предыдущие и текущий года на конкретных примерах.

5). Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

6). Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

7). Новый расширенный перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД-операции.

8). ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

9). Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.

10). Бывшие расходы «двойного назначения».

11). Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

12). Применение разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учетах

13). Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Первичные документы

1). Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

2). Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

3). Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

4). Практика проверок первичных документов и их заменителей.

5).«Бестоварность» первичных документов.

Блокировка налоговых накладных и налоговая отчетность

1).Ужесточения условий и критериев блокировки налоговых накладных (НН) и расчетов корректировки (РК).

2). Практические вопросы и примеры блокировки НН/РК с 22 марта 2018 года.

3). Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и отправке материалов для разблокировки НН/РК.

3). Тайные данные и сведения ГФС по блокировке и разблокировке НН/РК.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

1). Фискальные подходы ГФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

2) Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

3). Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

4).Представительские расходы. Питание.

5). Налогообложение пассивных доходов.

6). Прощение долга.

7). Налоговые агенты и филиалы.

8). Командировки и др.

Новости упрощенной системы налогообложения. Контрольно-проверочная работа

1). Ориентиры и рекомендации ДФС при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок. Готовящиеся подходы на 2019 год.

2). Встречные проверки. Информационные запросы.

3). Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар, Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара

Ноябрь

22 Ноября - 29 НоябряЛектор: Клунько Александр АнатольевичЕГИПЕТ, ХУРГАДА, МАКАДИ-БЕЙ, Sunrise Royal Makadi Aqua Resort 5*ЕГИПЕТ, ХУРГАДА, МАКАДИ-БЕЙ - НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ ВТОРОГО ПОЛУГОДИЯ 2019 ГОДА. ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ. НДС, Прибыль, НДФЛ

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

22 (пятница) 12:00 - 29 (пятница) 12:00

Место проведения

Египет, Хургада, МАКАДИ-БЕЙ

Sunrise Royal Makadi Aqua Resort 5*

Программа семинара

НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ ВТОРОГО ПОЛУГОДИЯ 2019 ГОДА.

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ. НДС, Прибыль, НДФЛ

ЕГИПЕТ, ХУРГАДА

МАКАДИ-БЕЙ

Sunrise Royal Makadi Aqua Resort 5*

All Inclusive (все включено)

заход в море песчаный, а так же есть коралловой риф

с 22.11.19 г. – 29.11.19 г.

Одной из удивительнейших цивилизаций мира на нашей земле является Египет.

ЕГИПЕТ – страна, богатая история которой окутана массой загадок, большая часть из которых не разгадана и по сей день. Египет является одним из лидеров мирового туризма.

СОЛНЕЧНАЯ ХУРГАДА – самый крупный и известный из всех курортов в Египте. Яркое солнце и теплое море, великолепие коралловых рифов, восточные танцы — праздник, который ждет вас в Хургаде круглый год. Красное море — одно из лучших мест для дайвинга. Замысловатые кораллы, разноцветные рыбки и разнообразный рельеф вряд ли оставят кого-то равнодушным. Этот вид спорта в Хургаде развит хорошо.

Отель Sunrise Royal Makadi Aqua Resort 5- Отель Sunrise Royal Makady Resort 5 — удивительный и прекрасный, расположенный на берегу 4 км залива Makadi Bay, встречает вас воротами из восточной сказки. Уникальная архитектура и зелень садов дополнены двумя потрясающими бассейнами. А Красное море с его фантастическими рифами делает это место идеальным для дайвинга и снорклинга. Отель расположен в самом центре Макади-Бей, до центра Хургады за 25 минут. Общая площадь территории составляет 120000 кв.м.

https://www.sunrise-resorts.com/Home/HURGHADA/SUNRISE_Select_Royal_Makadi_Resort

-номер «Стандарт»: 36 кв.м., одна комната с двуспальной или двумя односпальными кроватями, ванная комната с душевой кабиной, небольшая зона для отдыха, балкон или терраса

— прочие услуги: Бесплатно Wi-Fi на всей территории отеля и в номерах

— развлечения и спорт: В большой водной зоне есть 5 плавательных бассейнов, в том числе 2 бассейна с подогревом для купания зимой. Бесплатно: сауна; дискотека; парная; аэробика; прокат теннисных ракеток и мячей; джакузи; бильярд; водное поло; тренажерный зал; турецкая баня (хаммам); аквааэробика; дартс; волейбол на пляже; настольный теннис; бочче; живая музыка.

— рестораны, бары: Главный ресторан Shahrazad: завтрак, обед и ужин (07.00-10.30, 13.00-15.00, 19.00-22.00)

Around The World ресторан только для взрослых: завтрак, обед и ужин (07.00-10.30, 13.00-15.00, 19.00-22.00)

Basilico Итальянский Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (неограниченное посещение)

Manzoku Азиатский Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (неограниченное посещение)

Dalila Средиземноморский Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (неограниченное посещение)

Frida Мексиканский Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (неограниченное посещение)

Cimichurri Steak Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (неограниченное посещение)

The Bedouin Восточный Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (неограниченное посещение)

Roots Diet&Light Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (диетическое, вегитарианское питание, продукты без глютена и лактозы)

Nasaya Международный Аля Карт ресторан: ужин с 19.00-22.00 (за дополнительную плату)

Закуски в баре у бассейна Splash с 12:00-17:00, мороженое в баре Aqua с 12:00-17:00

Поздние закуски в главном ресторане с 22:30-01:00

— пляж: собственный песчаный пляж на первой линии, есть кораллы, протяженностью 305 метров. Специальная зона Royal только для взрослых. Зонтики, шезлонги, пляжные полотенца — бесплатно. Зонты, шезлонги, матрасы, полотенца – бесплатно

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Хургада-Киев;

— Страховка;

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсия в ЛУКСОР: Долина царей — Древняя столица Египта – Фивы – это огромный музей под открытым небом. Вы посетите Карнакский храмовый комплекс, аллею сфинксов, храм царицы Хатшепсут (единственной женщины-фараона), гробницы в Долине царей и Колоссы Мемнона. Так же вы увидите алебастровую фабрику, музей папируса, совершите прогулку по Нилу.

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

НДС

2). Анализ практики последних изменений в формы НН и РК.

3). «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

5). Изменения и нюансы работы программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЭА НДС.

6). База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте.

7). Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

10). Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

Налог на прибыль

1). Нюансы заполнения новых форм.

5). Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

6). Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

8). ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

10). Бывшие расходы «двойного назначения».

11). Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

12). Применение разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учетах

13). Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Первичные документы

2). Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

3). Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

4). Практика проверок первичных документов и их заменителей.

5).«Бестоварность» первичных документов.

Блокировка налоговых накладных и налоговая отчетность

1).Ужесточения условий и критериев блокировки налоговых накладных (НН) и расчетов корректировки (РК).

2). Практические вопросы и примеры блокировки НН/РК с 22 марта 2018 года.

3). Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и отправке материалов для разблокировки НН/РК.

3). Тайные данные и сведения ГФС по блокировке и разблокировке НН/РК.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

2) Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

3). Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

4).Представительские расходы. Питание.

5). Налогообложение пассивных доходов.

6). Прощение долга.

7). Налоговые агенты и филиалы.

8). Командировки и др.

Новости упрощенной системы налогообложения. Контрольно-проверочная работа

2). Встречные проверки. Информационные запросы.

3). Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок

Судебная практика по изложенным вопросам

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы.

Август

28 АвгустаЛектор: Моисеенко ТатьянаКАДРЫ-2019 КАДРОВА МАЙСТЕРНЯ: ЗМІНИ, ОБЛІК, ПЕРЕВІРКИ, ШТРАФИ. КАДРОВИЙ АУДИТ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ: ПРАКТИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ.

Лектор

Моисеенко Татьяна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

КАДРЫ-2019

КАДРОВА МАЙСТЕРНЯ:

ЗМІНИ, ОБЛІК, ПЕРЕВІРКИ, ШТРАФИ.

КАДРОВИЙ АУДИТ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ: ПРАКТИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ.

Программа семинара

І. ЛОКАЛЬНІ ДОКУМЕНТИ РОБОТОДАВЦЯ: ПРАВИЛА, ПОЛОЖЕННЯ, ТАБЕЛЬ, ВІДПУСТКИ.

Загально-важливі документи роботодавця:

Колективний договір: можна укладати, а можна і не укладати. Як правильно документально це оформити?!
Правила внутрішнього трудового розпорядку: основні акценти документу, рекомендації щодо доповнення документа згідно новацій 2018-2019, типові помилки роботодавців
Положення про оплату праці. Положення про преміювання. Відмінності між виплатами премій і винагород, доплат і надбавок працівникам.

Робочий час і його планування та оформлення:

Нормований, скорочений графіки роботи, неповний робочий час: різновиди, документальне оформлення, типові помилки роботодавця
Робота змінами: планові графіки, тривалості годин змін, типові масові помилки роботодавців. Підсумований облік робочого часу
Табель обліку робочого часу: заповнення, скорочення днів і годин. Випадки оформлення та подання: коригуючий (уточнюючий), для авансу зарплати, за звітний місяць.

Час відпусток та їх планування, документальне оформлення:

Види відпусток, планування, використання, поділ, перенесення
Робочий рік, календарний рік: особливості застосування
Документальне оформлення: графік, повідомлення, накази.

ІІ. КАДРОВІ ДОКУМЕНТИ РОБОТОДАВЦЯ: ОБЛІК В ОСОБОВИХ СПРАВАХ, ТРУДОВІ КНИЖКИ. ТРУДОВІ ВІДНОСИНИ І ЦПХ «НЕ СКРИТІ» ТРУДОВІ ВІДНОСИНИ.

Трудові відносини з працівником — прийняття, звільнення, переведення:

Перелік документів, необхідних для оформлення працівника на роботу, переведення, звільнення.
Повідомлення про прийняття: секрети «звітування» та виправлення помилок, можливі штрафи
Основне, сумісництво. Договори ЦПХ оформлюємо «не скриті» трудові відносини.
Ознайомлення працівника з локальними документами роботодавця: варіанти оформлення
Особова карточка П-2: заповнення, типові помилки, практика перевірок.

Ведення кадрового обліку документів:

Види наказів, їх оформлення: типові та довільної форми. Реєстрація наказів.
Посадові інструкції: обов’язковість їх оформлення.
Особові справи: з яких документів складаються.

Трудові книжки: зразки заповнення, типові помилки роботодавців

ІІІ. КАДРОВИЙ АУДИТ. ПЕРЕВІРКА СЛУЖБИ З ПРАЦІ. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ РОБОТОДАВЦЯ.

Кадровий аудит: випадки та етапи проведення, на що звертається увага? Практичні рекомендації для самостійного проведення аудиту.
Зміни до постанови КМУ від 31.01.2007 р. № 70:

Новий Порядок зарахування кількості робочих місць для працевлаштування осіб з інвалідністю до нормативу таких робочих місць у господарських об’єднаннях, до складу яких входять підприємства громадських організацій осіб з інвалідністю
Новий Порядок проведення перевірки підприємств, установ, організацій та фізичних осіб, що використовують найману працю,.

Як здійснити правильно розрахунок квоти 4%, враховуючи зміни, у 2019 році? Коли особа з інвалідністю буде зараховуватися до квоти повністю і коли «пропорційно»?
Які документи потрібно мати для розрахунку квоти 4%?
Які документи перевірятиме Держпраці для врахування осіб з інвалідністю до квоти 4%: повний перелік

Перевірки Держпраці по-новому! Період «без штрафів»! Аналіз змін, які відбулись у травні 2019 року, з питань перевірок Держпраці:

Перевірки трудового законодавства – тільки позапланово.
Перевірки занятості, квоти 4% і 5% — планові і позапланові.
Скарги працівників: як діятимуть Держпраці і до чого готуватися роботодавцям?

Трудові перевірки від податкової служби залишились без змін. Які питання трудового законодавства та кадрового обліку перевіряю податкова?
Відповідальність за порушення трудового законодавства: «штрафи» відпочивають! Перевірки «без штрафів»!
Відповідальність за порушення законодавства про зайнятість: штрафи працюють!

За порушення у використанні праці іноземців
За порушення у використанні «аутстаффінгу»
За масові звільнення
За порушення, пов’язані з квотою 5%

ІV, Відповіді на індивідуальні питання.

Посетив наш семинар, Вы получите: Ручку, тетрадку, брошюру с материалами к семинару; консультации квалифицированных специалистов; количество участников ограничено; возможность общения с коллегами-бухгалтерами; Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal;

Сентябрь

04 СентябряЛектор: Самарченко Елена РомановнаОЧЕРЕДНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ПОРЯДОК БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ Корректировки НДС. Штрафные санкции. РАЗБЛОКИРОВКИ НН.

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(среда) 09:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

ОЧЕРЕДНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ПОРЯДОК БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ

Корректировки НДС. Штрафные санкции. РАЗБЛОКИРОВКИ НН.

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ «РАЗГОВОРЫ НАСУЩНОМ» ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ, АНАЛИЗ ПРОБЛЕМНЫХ СИТУАЦИЙ. ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ РАСХОДЫ

Программа семинара:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ РАСХОДЫ (ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ):

1). Под все ли операции они необходимы? Судебная практика

2). Насколько детально необходимо составить акт выполненных работ (предоставленных услуг), чтобы подтвердить действительность операции

3). Счет-фактура (инвойс) как первичный документ, подтверждающий услуги, приобретенные у нерезидента

4). Документы, необходимые для оприходования импортного товара

5). Электронный документооборот: зачем он нужен и как его организовать?

АНАЛИЗ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ВЛИЯЮЩИХ НА ОБЪЕКТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ, В ТОМ ЧИСЛЕ:

1). Продление срока погашения задолженности (с резидентом или с нерезидентом). Проблемы дисконтирования

2). Внесение нерезидентом в уставный капитал суммы кредиторской задолженности. Налогообложение, уплата налога на репатриацию (в случае, если кредиторская задолженность включает и проценты)

3). Корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов. Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год

4). Отражение в декларации амортизации прочих малоценных необоротных активов: позиция налоговых органов

5). Списание оборотных и необоротных активов в результате пожара (других форс-мажорных обстоятельств)

6). Вывод из эксплуатации объекта основных средств в случае проведения ремонта, реконструкции (модернизации). Начисляется амортизация? Отличия в бухгалтерском и налоговом учете. Анализ актуальной позиции налоговых органов

7). Реорганизация предприятия (в том числе, путем слияния). Особенности учета, перенос убытков и проч.

8). Увеличение дополнительного капитала за счет взносов участников (в частности, за счет суммы списанного долга). Организационные моменты, налогообложение

9). Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки

10). Исправление ошибок, предоставление приложений к декларации

11). Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки. В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1).ОЧЕРЕДНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ПОРЯДОК БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ

2). Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной: последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей

3). Ошибка в графе «единица измерения» налоговой накладной. Когда ее необходимо исправить?

4). Отражение в налоговой накладной наименования предприятия в случае перерегистрации его как плательщика НДС

5). Корректировки НДС по прошествии 1095 дней. Если это невозможно, то как контрагентам учитывать обязательства и кредит. Какие существуют варианты наиболее выгодного урегулирования ситуации с корректировками

6). Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор

7). Передача арендодателю отремонтированного имущества по окончании срока действия договора аренды

8). Возврат аванса (предоплаты) по договору уступки права требования: налоговые последствия

9). Получение компенсации за поврежденный товар, а также списание товара по причине утраты его хранителем. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную

10). Дата возникновения нулевой ставки при экспорте товара: позиция налоговых органов. Последствия начисления обязательств не в том отчетном периоде

11). Поставка компьютерных программ или доступ к программе: в чем разница? Зависимость налогообложения от формулировок договора

12). Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы

13). Штрафные санкции за нарушение сроков регистрации налоговых накладных, в том числе, в связи со сбоями в системе электронного администрирования

НДФЛ

1). Порядок уплаты налогов за сотрудников, работающих удаленно

2). Приобретение работником ТМЦ за счет собственных средств. Поставит ли Минфин точку в данном вопросе?

3). Позиция налоговых органов

4). Приравнивание гражданско-правовых отношений к трудовым

5). Неденежные доходы. Еще раз о применении коэффициента для расчета НДФЛ и военного сбора

6). Приобретение ГСМ за наличность: какие реквизиты кассового чека необходимо проверять и каковы налоговые последствия отражения в учете «неправильного» чека

7). Такси в командировке, существуют ли ограничения и какими документами оформлять расходы

8). Транспортные документы, предоставленные командированным работником: на какие особенности обратить внимание

9). Новые правила обеспечения работников спецодеждой. Изучаем в том числе в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС

Посетив наш семинар ,Вы получите: ручку, тетрадку, брошюру с материалами к семинару; консультации квалифицированных специалистов; количество участников ограничено; Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal;

10 СентябряЛектор: Самарченко Елена РомановнаТРАНСФЕРТНЫЕ ЦЕНЫ В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ Как бухгалтеру работать с трансфертной ценой: анализ законодательства, рекомендации

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(вторник) 09:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

ТРАНСФЕРТНЫЕ ЦЕНЫ В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ

Как бухгалтеру работать с трансфертной ценой: анализ законодательства, рекомендации

ОБЫЧНЫЕ ЦЕНЫ, РЫНОЧНЫЕ ЦЕНЫ КАК ОСНОВА ДЛЯ УЧЕТА

ПОДГОТОВКА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ О ТРАНСФЕРТНОМ ЦЕНООБРАЗОВАНИИ. СОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО ТРАНСФЕРТНОМУ ЦЕНООБРАЗОВАНИЮ, НАЛОГОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ. ОСОБЫЕ СЛУЧАИ ОБОСНОВАНИЯ ДОГОВОРНОЙ ЦЕНЫ. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ И ПРОВЕРКИ ОТЧЕТА О КОНТРОЛИРУЕМЫХ ОПЕРАЦИЯХ

Программа семинара:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

БЛОК 1. ОБЫЧНЫЕ ЦЕНЫ, РЫНОЧНЫЕ ЦЕНЫ КАК ОСНОВА ДЛЯ УЧЕТА

Определение термина «обычная цена» в налоговом законодательстве: государственное регулирование цен, обязательный аукцион, обязательная оценка, форвардные, фьючерсные контракты, принудительная продажа заложенного имущества.

Иные базы налогообложения, применяемые в НКУ: таможенная стоимость, стоимость (цена) приобретения, балансовая стоимость. В каких случаях и когда применяются?

Определение и «поиск» контролируемых операций

Какие операции относятся к контролируемым. Анализ изменений, внесенных в 2019 году. Какие операции следует подвергать анализу.

Определение общего дохода (курсовые разницы и проч.)

Стоимостные критерий для контролируемой операции. По какому принципу считать операцию состоявшейся? Как учитывать предоплаты, возвраты и прочие «нестандартные» ситуации (кредит-ноты и т.д.)

Связанные лица: критерии, анализ связанности лиц. Определение связанности в цепочке операций, «связанность» через размер долга по заемным средствам и т.д.

Посреднические операции. Проблемы посреднических схем при выявлении контролируемой операции и составлении Отчета

Контрагенты из стран с низкой налоговой юрисдикцией и «особые» организационно-правовые формы, подпадающие под анализ. Документы Кабмина действующие и отмененные: какие применять для контролируемых операций в 2018 и в 2019 году.

Проблемные схемы в операциях с участием трех сторон (когда субъект из страны с низконалоговой юрисдикцией не является непосредственным контрагентом)

БЛОК 2. ПРИНЦИП «ВЫТЯНУТОЙ РУКИ».

Суть метода «вытянутой руки»

Анализ сопоставимых операций. Какие критерии необходимо учитывать

«Корректировка» условий договора для признания операции сопоставимой

Какие документы составлять предприятию для подтверждения сопоставимости/несопоставимости операции

БЛОК 3. ВЫБОР МЕТОДА УСТАНОВЛЕНИЯ СООТВЕТСТВИЯ КОНТРОЛИРУЕМОЙ ОПЕРАЦИИ ПРИНЦИПУ «ВЫТЯНУТОЙ РУКИ»

Анализ каждого метода, предлагаемого НКУ:

метод сравнительной неконтролируемой цены
метод цены перепродажи
метод «расходы плюс»
метод чистой прибыли
метод распределения прибыли

Метод сравнительной неконтролируемой цены. Можно ли его считать приоритетным по отношению к другим методам. Суть анализа, описание процедуры, осуществляемой предприятием

Использование источников информации. Отсутствие официальных источников. Чем и как подтвердить «поиск» сравнимых цен

Обоснование применения того или иного метода при различных хозяйственных операциях (продажа товаров, проценты нерезидентам, роялти, аренда и т.д.)

Расчет диапазона цен (рентабельности) и медианы такого диапазона для целей трансфертного ценообразования. Числовой пример расчета.

БЛОК 4. ПОДГОТОВКА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ О ТРАНСФЕРТНОМ ЦЕНООБРАЗОВАНИИ

Примерный перечень информации, которая должна быть представлена

Кому, куда, в какие сроки подается документация

Необходимость хранения документации

Штрафные санкции за непредставление информации

БЛОК 5. СОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО ТРАНСФЕРТНОМУ ЦЕНООБРАЗОВАНИЮ, НАЛОГОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ

Анализ порядка составления отчета по трансфертным ценам. Сложности при заполнении отчета о трансфертных ценах.

Сроки представления отчета, штрафные санкции за его непредставление

Какие документы необходимо иметь при составлении отчетности

Документы, запрашиваемые контролирующими органами при проверке отчета

Последствие отклонения обычной (трансфертной) цены от договорных цен

Корректировка показателей декларации по налогу на прибыль в связи с применением трансфертных цен. В каких случаях проводится самостоятельная корректировка, заполнение приложения ТЦ к декларации

БЛОК 6. ОСОБЫЕ СЛУЧАИ ОБОСНОВАНИЯ ДОГОВОРНОЙ ЦЕНЫ

Приобретение товаров (работ, услуг, необоротных активов) у нерезидентов с низкой налоговой юрисдикцией и с определенной организационно-правовой формой. В каком периоде проводить налоговый анализ?

Выплата роялти нерезиденту

БЛОК 7. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ И ПРОВЕРКИ ОТЧЕТА О КОНТРОЛИРУЕМЫХ ОПЕРАЦИЯХ

Как осуществляется контроль за ТЦО; Мониторинг и опросы налогоплательщиков; Основания для проверки ТЦО

11 СентябряЛектор: Моисеенко ТатьянаЗАРПЛАТНЫЙ КОЛЕЙДОСКОП ВТОРОГО ПОЛУГОДИЯ 2019 г. НОВИНКА! ДОПБЛАГА в 2019: налогообложение НДФЛ, ЕСВ, ВС

Лектор

Моисеенко Татьяна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

ЗАРПЛАТНЫЙ КОЛЕЙДОСКОП ВТОРОГО ПОЛУГОДИЯ 2019 г.

НОВИНКА! ДОПБЛАГА в 2019: налогообложение НДФЛ, ЕСВ, ВС

первичные документ, практика проверок в 2019г.! ВСЕ О СРЕДНЕМ ЗАРАБОТКЕ в комплексном анализе. ЗАРПЛАТНЫЕ ОШИБКИ и способы их исправления.

Программа семинара:

РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА: виды и необходимые первичные документы для бухгалтерского учета. Практика проверок Гоструда, ДФСУ в 2019 году. Внимание на Табель учета рабочего времени!
НОВИНКА! ДОПБЛАГА в 2019: налогообложение НДФЛ, ЕСВ, ВС

Фуршеты, корпоративы, питание работников в офисе – теперь с налогами!
Визитки работникам с налогами! Когда визитки принимают без налогов?
Перевозки работников: и тут будьте готовы платить налоги!
Уплатили НДФЛ за работников? И тут допблаго!
Расходов на лечение: лечим без налога
Материальная помощь: целевая и нецелевая
Возвратные ссуды: когда нужно уплачивать НДФЛ?

НДФЛ, ВС И ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ БЛАГА В УЧЕТЕ И ОТЧЕТНОСТИ:

Виды и структура доходов, которые формируют ФОТ и ДОПБЛАГА.
НДФЛ, ВС и натуральный коэффициент по п. 164.5 НКУ: применение коэффициент для исчисления налога.
Отражение натурального коэффициента в бухгалтерском учете, в 1ДФ.
1ДФ: признаки доходов (подарки, путевки, помощи, повышенные суточные, арендные платежи и пр. доходы физических лиц).

ВСЕ О СРЕДНЕМ ЗАРАБОТКЕ В КОМПЛЕКСНОМ АНАЛИЗЕ:

Нормативная база для различных выплат, исчисляемых по среднему заработку
Расчетный период: особенности исчисления при разных условиях
Доходы, которые включаются в расчет среднего заработка для различных выплат (больничные, декретные, отпускные, выходное пособие и пр.)
Доходы, которые НЕ включаются в расчет среднего заработка (частично оплаченные больничные, МСЕК и пр).
Доходы, которые включаются в расчет среднего заработка ПРОПОРЦИОНАЛЬНО отработанному времени: как определить такое время
Особые правила, которые нужно помнить при расчете среднего заработка различных выплат

ЗАРПЛАТНЫЕ ОШИБКИ и способы их исправления. Обязательный первичные документ при исправлении зарплатной ошибки. Отражение исправленных ошибок в зарплатной отчетности. Отдельные аспекты, связанные с исправлением ошибок в персонификации и 1ДФ.
ОЖИДАЕМЫЕ И АКТУАЛЬНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ НА ДАТУ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА: законодательные акты, постановления и другие важные документы. Анализ и комментарии ожидающий и вступающих в силу документов, актуальных на дату семинара!
ОТВЕТЫ НА ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ.

17 СентябряЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаМСФО № 15, 16, 9 УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО МСФО: алгоритм составления, правила использования, влияние на налогообложение. С учетом МСФО 15, 16, 9 ГЛАВНЫЕ ПРАВИЛА УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ДЛЯ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ. ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ МСФО 15

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(вторник) 09:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

МСФО № 15, 16, 9

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО МСФО:

алгоритм составления, правила использования, влияние на налогообложение.

С учетом МСФО 15, 16, 9

ГЛАВНЫЕ ПРАВИЛА УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ДЛЯ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ. ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ МСФО 15.

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО ДОГОВОРАМ АРЕНДЫ.

НОВАЦИИ 2019 ГОДА И МСФО 16.

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА В ЧАСТИ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ, ОСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ МСФО 9.

Программа семинара:

1). ПРАВИЛА ФОРМИРОВАНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ:

Что такое учетная политика предприятия. Может ли она быть «правильной» или «неправильной» и как следует ее выбирать.
Основные правила построения и изменения учетной политики в МСБУ 8
Как влияет выбор учетной политики на формирование налоговых показателей по учету налога на прибыль.
Как совместить требования МСФО и особенности украинского учета
Стоит ли показывать налоговикам приказ об учетной политике
Учетные процедуры и правила, оценки и суждения на которых строится учетная политика, требования МСБУ 1 и Концептуальной основы
Основные требования к раскрытию информации об учетной политике в примечаниях к финансовой отчетности
Роль профессионального суждения бухгалтера при выборе учетной политики
«Инструкция» по построению учетной политики в МСФО-формате

2). ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ПРИКАЗА ОБ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКЕ· Приказ об учетной политике, каким он должен быть, на основе чего его состоять· Описание учетной политики в примечаниях к финотчетности: когда стоит прилагать усилия для дополтительного представления информации· Отображение изменения учетной политики и учетных оценок в отчетности и бухгалтерском учете: особенности ретроспективоного и перспективного метода, влияние на налог на прибыль3). ГЛАВНЫЕ ПРАВИЛА УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ДЛЯ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ. ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ МСФО 15· Идентификация договоров с клиентами и основные принципы модификации договоров· Базовые правила применения 5-факторной модели признания дохода· Роль контрактных обязательств и контрактных активов в обновленной учетной модели· Чем определяется правило передачи рисков и выгод от даты перехода права собственности· Особенности распределения стоимости сделки на составляющие для поэтапного определения выручки· Как выбрать дату признания выручки – в момент исполнения обязательства или по мере исполнения обязательства· Как провести сверку с контрагентами в условиях действия МСФО 15· Документальное оформление процедурных операций по МСФО 15· Влияние процедур МСФО 15 на дату начисления обязательств по НДС· Составляющие оценки степени завершенности, преимущества и выгоды предлагаемых стандартом методов· Дата контроля над активами во время приобретения, влияние на выбор валютного курса — и никакого влияния на НДС!· Признание расходов по методу начисления· Учетная политика инструмент своевременного признания «бездокументарных» расходов

4). УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО ДОГОВОРАМ АРЕНДЫ. НОВАЦИИ 2019 ГОДА И МСФО 16

Особенности нового подхода к учету аренды
Какие договора попадают в сферу действия нового стандарта
Как оценивать бессрочные договора
Основные подходы по определению стоимостных параметров договора аренды
Расчет и оценка активов с правом пользования, в т.ч. с учетом первоначальных расходов
Выбор ставок дисконтирования для просчета обязательств по аренде
Модификация договоров аренды
Налоговые и юридические аспекты арендных договоров и их стыковка с бухгалтерскими правилами по МСФО

5). УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА В ЧАСТИ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ, ОСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ МСФО 9:

Понятие финансовых инструментов, их классификация
Выбор учетной модели для классификации финансовых активов и влияние на налоговые показатели
Требование к оценке финансовых инструментов, что и в каких случаях нужно дисконтировать
Дисконтирование долгосрочных задолженностей, кредитов, возвратной финпомощи – необходимость или возможность, влияние на налоговые показатели
Выбор ставок дисконтирования и их документальное подтверждение
Влияние модификаций договоров на перерасчет ставок дисконтирования
Создание обеспечений кредитных убытков – основная и упрощенная модель. Матрица обеспечений – как создавать, как использовать.
Стыковка обеспечений кредитных убытков и показателя резерва сомнительных долгов в налоговом учете. Когда и как можно списывать безнадежную задолженность

Посетив наш семинар,Вы получите: Диск с нормативными документами; ручку, тетрадку, брошюру с материалами к семинару; консультации квалифицированных специалистов; количество участников ограничено; Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal;

17 СентябряЛектор: Самарченко Елена РомановнаНАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Анализ новых правил осуществления внешнеэкономической деятельности в рамках нового Закона «О валюте и валютных операциях»

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(вторник) 09:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Анализ новых правил осуществления внешнеэкономической деятельности в рамках нового Закона «О валюте и валютных операциях»

ОСНОВЫ УЧЕТА И СЛОЖНЫЕ УЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ: ВСЕ ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ БУХГАЛТЕРУ. ИЗМЕНЕНИЕ С 2019 ГОДА ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ ОПЕРАЦИЙ

Программа семинара:

Раздел I. Общие вопросы

АНАЛИЗ НОВЫХ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РАМКАХ НОВОГО ЗАКОНА «О ВАЛЮТЕ И ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ»

Организация работы в сфере ВЭД:
Валютный контроль, «закрытие» импортных и экспортных операций. Разрешат ли зачет во внешнеэкономической деятельности?
Увеличение срока возврата валютной выручки. Отмена контроля за поступлением выручки по экспорту работ и услуг, а также по другим операциям в рамках определенных «незначительных» сумм
Ограничения относительно некоторых внешнеэкономических операций (репатриация дивидендов и инвестиций, получение кредитов от нерезидентов только через один банк, обязательная продажа валютной выручки и т.д.)

ОПЕРАЦИИ С ВАЛЮТОЙ:

отражение операций по покупке-продаже валюты.
Получение валюты по экспортным операциям. Использование/не использование в бухгалтерском учете распределительного счета. Как это влияет формирование доходов/расходов. Как правильно выбрать нужный вариант учета.

Раздел II. Импорт товаров

Формирование расходов при импорте товара, в том числе:

как определить дату формирования первоначальной стоимости приобретенного товара: по ГТД, по инвойсу, по оприходованию?
расхождения в названии товара, указанного в ТД и в инвойсе: как оприходовать полученный товар;
бесплатное получение товара. Как рассчитать сумму дохода;
приобретение товаров (материалов, необоротных активов) у нерезидентов из стран, определенных в перечнях Кабмина. Существенные изменения в списке таких нерезидентов. Увеличение налогооблагаемой прибыли на стоимость приобретения. С какого периода применять новые правила? Как избежать такого увеличения.

Гарантийные обязательства и всевозможные поощрения от поставщика-нерезидента (бесплатное получение товара по гарантии, бонусы, скидки и проч.). Как они влияют на валютный контроль, доходы/расходы предприятия-резидента. Примеры отражения операций при различных формулировках договоров.
НДС при импорте товаров:

налоговый кредит при импорте. Возможно ли отражение кредита по предварительной ТД. Позиция налоговых органов, судебная практика;
порядок отражения налогового кредита по НДС (в том числе при бесплатном получении товара, при ввозе товара в рамках гарантийных обязательств и проч.); заполнение строк декларации по НДС, в том числе, в случае обнаружения ошибок в ГТД, получения листа корректировки к таможенной декларации;
учет НДС при наличии расхождений в количестве задекларированного и фактически полученного товара (недостачи, порчи);
возврат непроданного товара поставщику-нерезиденту. Влияние периода возврата на сумму налоговых обязательств по НДС. Как оформить данную операцию, чтобы не уплачивать в бюджет излишнюю сумму налога

Операции по продаже импортированного товара на территории Украины

«дешевая» продажа импортного товара. Расчет базы налогообложения: от таможенной стоимости или от цены приобретения? Аргументы проверяющих, которые требуют доначислять НДС до таможенной стоимости
скидки, бонусы, и прочие изменения цены ввезенного товара, курсовые разницы. Влияние этих операций на налоговые обязательства, начисленные при продаже импортированного товара на территории Украины
как правильно оформить налоговую накладную на доначисление НДС.

Раздел III. Экспорт товаров

Экспорт товаров (работ, услуг):

определение суммы дохода, если поступает предоплата от нерезидента;
влияние даты перехода права собственности на сумму дохода;
числовой пример отражения дохода при «рваных» операциях.

Экспорт товара и НДС

налогообложение операций по вывозу товара таможенной стоимостью до 150 евро;
доначисление НДС до базы «не ниже покупной стоимости», «не ниже себестоимости» (2015 год), не ниже обычной цены (с 2016 года). Какую ставку необходимо применить при экспорте таких товаров, готовой продукции. Новая позиция налоговиков относительно «доначисления» НДС при «дешевом» экспорте

Раздел IV. Особенности отражения НДС при импорте/экспорте услуг

Налогообложение услуг, предоставленных нерезиденту:

налогооблагаемые операции. По какой дате начислять обязательства и выписывать налоговую накладную, если предприятие получает предоплату за услуги;
правила ст.186 НКУ; налоговые последствия неначисления налоговых обязательств (в том числе доначисление НДС «на себя»);

Налогообложение услуг, полученных от нерезидента:

порядок определения того, подпадает ли услуга под налогообложение. Начисление налоговых обязательств и налогового кредита. Порядок составления налоговой накладной
как отразить налоговый кредит, если акты на услуги поступают с опозданием
поздняя регистрация налоговой накладной и штрафные санкции за такое нарушение

Раздел V. Прочие вопросы

Импорт без ввоза и экспорт без вывоза: особенности налогообложения и документального оформления.
Замена валюты платежа и валюты контракта: как правильно сделать перерасчет (числовой пример).
Списание задолженностей перед кредитором-нерезидентом. Отражение в бухгалтерском и налоговом учете.
Валютные командировки:

расчет суточных исходя из максимально допустимой необлагаемой налогами величины. Как и в каких случаях это правильно сделать
особенности перерасчета валюты в гривны при выдаче наличной валюты или корпоративной карточки;
правила и основания для определения срока зарубежной командировки и для выплаты загрансуточных; отражение отдельных видов командировочных расходов; расчет командировочных расходов при использовании корпоративной карточки. Как отразить разницу между суммой по авансовому отчету и суммой, списанной с карточки

Кредиты (займы) в иностранной валюте:

отражение процентов по кредиту.
Налоговые правила расчета корректировки по процентам по кредитам (займам), полученным от нерезидента – связанного лица. Как учесть проценты, не отраженные в составе расходов в прошлых периодах;
пересчет задолженности по просроченному кредиту. Анализ возможных претензий со стороны проверяющих

Доходы нерезидентов: особенности удержания и уплаты в бюджет налога на репатриацию с отдельных видов доходов.
Общий обзор изменений – 2018, касающихся трансфертного ценообразования

26 СентябряЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И ДРУГИЕ НЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ: НАЛОГОВЫЕ ОПТИМИЗАЦИИ И ПРОБЛЕМЫ ЧЕРЕЗ ПРИЗМУ УЧЕТНЫХ ПРАВИЛ, ПБУ И МСФО ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(четверг) 09:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И ДРУГИЕ НЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:

НАЛОГОВЫЕ ОПТИМИЗАЦИИ И ПРОБЛЕМЫ ЧЕРЕЗ ПРИЗМУ УЧЕТНЫХ ПРАВИЛ, ПБУ И МСФО ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА

Программа семинара:

1). Признание (постановка на учет) основных средств. Анализ общих правил:

нюансы формирования первоначальной стоимости в зависимости от способов получения объектов (покупка, взнос в уставный фонд, бесплатное получение и д.р.);
особенности приобретения объектов у физических лиц, в т.ч. автомобилей, НДФЛ и первоначальная стоимость
дополнительные расходы, включаемы и не включаемые в первоначальную стоимость объекта;
срок эксплуатации свыше 365 дн. + стоимостной критерий = необоротный актив. Как эти правила работают в налоговом и бухгалтерском учете;
какая сумма «итого» подлежит амортизации? Разделение целого объекта на отдельные составляющие. Насколько это выгодно, и какими законодательными нормами руководствоваться.
Отличия и особенности МСФО-подхода к учету основных средств

2). Нематериальные активы:

когда и как признать нематериальный актив?
Все ли, что нельзя «пощупать» нужно считать нематериальным активом (сайты, програмное обеспечение, лицензии, торговые марки и т.д.)
Различия в подходах по признанию нематериальных активов в ПБУ и МСФО
Особенности оценки и переоценки нематериальных активов

3). «НЕ-основные средства» — признание и учет инвестиционной недвижимости и необоротных активов, предназначенных для реализации

Можно ли оставлять инвестнедвижимость и необоротные активы, предназначенные для продажи, в составе основных средств, налоговые риски такого подхода
Амортизация инвестнедвижимости: за и против. Как правильно задокументировать необходимость амортизации;
Какие аспекты инвестнедвижимости должны быть прописаны в учетной политике
По какой оценке переводить объекты, предназначенные для продажи в состав оборотных активов и что делать, если продажа отменена
НДС-особенности необоротных активов, предназначенных для продажи. Как не нарушить требования пп.188.1 ст.188 НКУ
МСФО-подходы и правила к выделению инвестнедвижимости и необоротных активов, предназначенных для продажи

4). Выбор амортизационной политики:

срок эксплуатации, метод амортизации и ликвидационная стоимость — как не ошибиться с выбором. Если ликвидационная стоимость равна нулю, есть ли налоговый риск?
выбор метода начисления амортизации. Налоговый запрет на применение производственного метода; чем чревато его применение в бухгалтерском учете для налоговых показателей;
изменения параметров амортизационной политики: как отразить и посчитать влияние на бухгалтерские и налоговые показатели;
должны ли совпадать методы амортизации в бухгалтерском и налоговом учете;
ускоренная налоговая амортизация: особенности применения и корректировок в случае нарушения.
Особенности амортизационной политики в случае перехода на МСФО – что делать всегда и обязательно!
С какой регулярностью нужно пересматривать бухгалтерские оценки и как это организовать

5). Приостановление амортизации:

Становятся ли выведенные их эксплуатации ОС непроизводственными? ГФС считает, что да!!! Какие налоговые последствия у таких событий, стоит ли к ней прислушиваться;
нужно ли приостанавливать амортизацию при сезонном использовании объектов основных средств; при проведении ремонтов, реконструкции, модернизации;
приостановление амортизации для объектов в зоне АТО, в Крыму;
какие документы необходимо (желательно) составлять.
В каких случаях может не начисляться амортизация в МСФО-учете. Как это приостановление влияет на налоговый учет

6). Техническое обслуживание, ремонты, улучшения основных средств:

расходы, связанные с техническим обслуживанием: и не ремонты или не улучшения. Какими документами подтвердить классификацию расходов в качестве затрат на техобслуживание;
замена шин и аккумуляторов на автомобильном транспорте. К каким видам затрат отнести их стоимость. Момент признания расходов по шинам и аккумуляторам (при установке на авто, при полном выбытии);
как грамотно применить качественный принцип деления ремонтов на «расходные» и те, которые капитализируются. Какие документы обязательно оформить для такого разделения;
учет материалов и запасных частей, полученных при проведении ремонта. Признавать ли доход от «бесплатно полученных» запчастей? отражение в составе ремонтных расходов заработной платы работников и других затрат;
отражение ремонтных расходов арендованных основных средств: особенности амортизации и «возврата».
Ремонтные и эксплуатационные особенности учета расходов в МСФО-формате: техобслуживание, которое капитализируется, принцип проста будущих экономических выгод, правила капитализации расходов

7). Процедуры изменения стоимости объектов необоротных активов: переоценка и уменьшение полезности:

с в чем смысл и отличия уменьшения полезности и переоценки;
когда проведение этих процедур необходимо;
основания для проведения бухгалтерской переоценки. Процедура ее проведения.
как бухгалтерская дооценка учитывается при определении объекта налогообложения налогом на прибыль: В чем опасность позиции ГФС, можно ли ее обойти;
дооценка как метод оптимизации расходов для подготовки объекта к продаже.
Особенности оценочных процедур в МСФО-формате

8). Ликвидация, продажа списание основных средств:

НДС при ликвидации: найден налоговый компромисс!!! Анализируем позицию Минфина в обещающей налоговой консультации
отражение в учете прибыли стоимости ликвидируемого объекта. Как учесть ликвидационную стоимость, если она не равна нулю;
необходимо ли начислять налоговые обязательства по НДС. Как правильно оформить документы, чтобы иметь возможность для неначисления НДС.
учет запасов, полученных от ликвидации. Нормы НКУ и мнение налоговых органов
принцип определения налогооблагаемой прибыли. Корректировки и налоговые разницы, определяемые при продаже и/или ликвидации основных средств; как определить базу обложения НДС при различных операциях по выбытию основных средств. Доначисление налоговых обязательств при продаже объектов.
Прекращение признания активов, списание и ликвидация в МСФО-формате

9). Арендные операции: учетные и налоговые особенности

учетная и налоговая «судьба» недоамортизированных ремонтов арендованных объектов, перешедших с 2014 года;
учет ремонтов в соответствии с правилами бухучета. Оценка экономической сути проводимых ремонтов – как и чем документировать;
отражение в учете арендатора отдельных видов расходов: на страхование; на оплату коммунальных расходов (включая услуги связи); ремонт и улучшение арендованного имущества.
ремонт, проведенный арендатором и переданный бесплатно арендодателю: возможны ли последствия для арендодателя; особенности аренды автомобиля (техническое обслуживание, ремонт, расходы на стоянку, парковку и т.д.);
НДС-новости во взаиморасчетах арендатора и арендодателя в стоимости компенсационных платежей. На чем остановилась ГФС?
МСФО-16: основные отличия от ПБУ-модели и особенности нового подхода к МСФО-учету арендных операций

10). Другие вопросы, актуальные на дату проведения семинара

Октябрь

07 ОктябряЛектор: Самарченко Елена РомановнаОСОБЕННОСТИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ. ИЗМЕНЕНИЯ. ОТЧЕТНОСТЬ. ОЧЕРЕДНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ПОРЯДОК БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(понедельник) 09:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

ОСОБЕННОСТИ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ. ИЗМЕНЕНИЯ. ОТЧЕТНОСТЬ.

ОЧЕРЕДНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ПОРЯДОК БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ

Корректировки НДС. Штрафные санкции. РАЗБЛОКИРОВКИ НН. НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ «РАЗГОВОРЫ НАСУЩНОМ» ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ, АНАЛИЗ ПРОБЛЕМНЫХ СИТУАЦИЙ. ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ РАСХОДЫ