velichko80x110

20/02/2018 - Комментарии отключены

Март

11 Марта - 18 МартаЛектор: Клунько Александр АнатольевичЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ IBEROTEL PALACE 5*ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ: НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

11 (четверг) 09:00 - 18 (четверг) 12:00

Место проведения

Египет, Шарм Эль Шейх

IBEROTEL PALACE 5*

Программа семинара

НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ

ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

ЕГИПЕТ, ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ

IBEROTEL PALACE 5*

All Inclusive (все включено)

заход в море песчаный, а так же есть коралловой риф

с 11.03.21 г. – 18.03.21 г.

Одной из удивительнейших цивилизаций мира на нашей земле является Египет.

ЕГИПЕТ – страна, богатая история которой окутана массой загадок, большая часть из которых не разгадана и по сей день. Египет является одним из лидеров мирового туризма.

Шарм-эль-Шейх — это жемчужина Красного Моря, самый фешенебельный курорт на побережье, который славится своими богатыми коралловыми рифами, морем и комфортабельными отелями на любой вкус. Безусловно, самое большое богатство Шарм-эль-Шейха — это море, ради которого туда каждый год приезжает большое количество туристов из разных уголков мира.

В переводе с арабского Шарм-Эль-Шейх означает «Царский залив» и этот курорт действительно оправдывает свое название.

IBEROTEL PALACE 5*- является истинным украшением залива SHARM EL MAYA. Предлагает роскошное размещение в легендарном египетском Шарм Эль Шейхе. У гостей отеля Iberotel Palace есть уникальный доступ к частному пляжу с живописным коралловым рифом. Красивая зеленая территория, великолепный песчаный пляж, высокий уровень сервиса – все располагает к полноценному отдыху. Шаговая доступность к OLD MARKET (Старому Городу) дает возможность в полной мере окунуться и насладится местным колоритом.

-номер «Стандарт»: 36 кв.м., одна комната с двуспальной или двумя односпальными кроватями, ванная комната с душевой кабиной, небольшая зона для отдыха, балкон или терраса

— прочие услуги: Бесплатно Wi-Fi на всей территории отеля и в номерах

— развлечения и спорт: аэробика; амфитеатр; анимация: софт; бильярд: платно; бочча;

вечерние программы; водные виды спорта: платно; настольный теннис: бесплатно; теннисный корт; тренажерный зал: бесплатно; пляжный волейбол

— рестораны, бары: бассейн для взрослых с подогревом в зимний период (400 кв.м);бассейн для взрослых без подогрева в зимний период (300 кв.м); крытый бассейн с подогревом в зимний период-временно закрыт (90 кв.м); детский бассейн с подогревом в зимний период.

главный ресторан La Coupole;

ресторан Bluemarine только для гостей 18;

итальянский ресторан аля карт Toscana;

восточный ресторан аля карт Ali Baba;

бар на пляже;

бар у бассейна; лобби бар Pappagallo;

бар и Паб Borsalino;

восточное кафе Sundowner.

— пляж: собственный песчаный пляж на первой линии, есть кораллы. Зонтики, шезлонги, пляжные полотенца — бесплатно.

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев- ШАРМ ЭЛЬ ШЕЙХ -Киев;

— Страховка расширенная ( включает страховку от не вылета и от (COVID-19);

— Трансферт на автобусе аэропорт- отель-аэропорт;

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»;

— Питание: All Inclusive (все включено);

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— Экскурсии

— Вечер Знакомств;

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

Краткое содержание программы семинара:

Изменения в Налоговый кодекс Украины с 8 августа 2020 года. Усиление налогового давления на ВЭД-операции. Введение нового налогообложения с корпоративными правами, акциями, представительствами, нерезидентами.

Начало жесткого налогообложения обеспеченных граждан по отдельным видам операций.

Сентябрьские изменения в Налоговый кодекс Украины. Проект Закона №3750 — готовящиеся сюрпризы для налогоплательщиков.
Проблемы налогового учета из-за «коронавирусных» расходов и НДС.

4.Усиление налогового давление на заказчиков іТ-услуг, іТ-програм, іТ-техобслуживания.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Декларация по налогу на прибыль и приложения к ней за 9 месяцев 2020 года. Нюансы заполнения форм.
Нюансы, особенности, ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности за 9 месяцев 2020 года, практические советы по их устранению.
Требований фискальных органов по вопросу подачи полной финансовой отчетности.
Практика налоговых плановых документальных проверок в 2020 г. на конкретных примерах.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции: от договора и учета до защиты.
Аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, корректировки, благотворительность и др.
Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.
Бывшие расходы «двойного назначения».
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

Изменение статуса первичных документов, защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДС

Планируемые изменения в налоговую декларацию по НДС.
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте. База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Операции с убыточным природным газом.
Применение ставки НДС 0% к услугам буксировки международных судов в украинских портах.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК: обязательные реквизиты, регистрация.
Анализ причин, практические советы и рекомендации для построения защиты от штрафов 10-50% за не регистрацию/несвоевременную регистрацию НН\РК, судебная практика.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. Новшества от МФУ и ГФС.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ, АРЕНДНАЯ ПЛАТА.

Аренда, долгосрочные договора, споры с налоговиками, позитивная судебная практика.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

Защита от фискальных подходов налоговиков по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга.

РАЗНОЕ

Готовящиеся приказы — обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС касательно налогообложения и отчетности (раздача рекламных материалов, гарантийный ремонт, льготы в іТ сфере, международным перевозкам и др.).
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2020 год. Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2020 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

ИЗМЕНЕНИЯ 2021

НДС: регистрация, перерегистрация, убыточный экспорт, возмещение ущерба, электроэнергия, новые сроки и штрафы по регистрации НН/РК, изменение льгот;
Налог на прибыль: увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию, операции для 30% корректировки, курсовые разницы и проценты по кредитам/займам, амортизация, сельское хозяйство, условные дивиденды, реорганизация, введение понятия «деловой цели операции», первичные документы;
Лицензирование топлива: порядок, сроки, позитивные изменения и послабления, штрафы.
НДФЛ, военный сбор: налоговые агенты, увеличение штрафов, ошибки в 1ДФ, гражданско-правовые договора, прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества; отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, планируемая отмена книг учета доходов.
Штрафные санкции: изменение размера и порядка начисления;
Контрольно-проверочная работа: внеплановые проверки, сроки, продление, ответственность инспекторов, ущерб, комиссии по рассмотрению замечаний, Апелляционный совет;
Администрирование и обжалование: связанные лица, отчетность, взаимное согласование начисленных налогов;
Прочие положения НКУ: налоговые долг и залог, топливо, игральный бизнес, постоянное представительство и др.

ПЛАН БУДЕТ ДОПОЛНЕН АКТУАЛЬНЫМИ ВОПРОСАМИ НА ДЕНЬ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА.

Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительные необходимые материалы и литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

План будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара. Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы.

Январь

27 ЯнваряЛектор: Губина Ирина Анатолиевна«ТОПЛИВНЫЙ» АКЦИЗ-2021. НОВЫЕ АКЦИЗНЫЕ НАКЛАДНЫЕ С 27.01.21: ДОЛГОЖДАННЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ!!!

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(среда) 11:00 - 15:30

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

«ТОПЛИВНЫЙ» АКЦИЗ-2021.

НОВЫЕ АКЦИЗНЫЕ НАКЛАДНЫЕ С 27.01.21: ДОЛГОЖДАННЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ!!!

НОВАЦИИ АКЦИЗА, ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ И НОРМАТИВНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ

АКЦИЗНЫЕ СКЛАДЫ. ПЕРЕМЕЩЕНИЕ ГОРЮЧЕГО.

ДАННЫЕ ОБ ОСТАТКАХ И ОБОРОТЕ ГОРЮЧЕГО

В РЕЖИМЕ «ОН-ЛАЙН» И ДАННЫЕ СИСТЕМЫ СЭА

ВОПРОСЫ, ПРОБЛЕМЫ, СИТУАЦИИ

Как работать в условиях неопределенности

Программа семинара:

1). НОВЫЕ АКЦИЗНЫЕ НАКЛАДНЫЕ: ДОЛГОЖДАННЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ!!!

Дата, с которой действуют новые документы
Формы, по которым корректируются операции, произошедшие до изменений
Анализ НОВОЙ формы акцизной накладной и прочих акцизных документов
Особенности и обновленные правила составления
Анализ некоторых практических ситуаций по заполнению и регистрации акцизных документов

2). НОВАЦИИ АКЦИЗА, ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ И НОРМАТИВНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ

Переходной период для новых плательщиков – акценты Закона № 1170, кто имеет право ввести в систему СЭА бесплатно остатки горючего
Уточнения, внесенные в НКУ и Закон № 481 Законом № 786 – масла, оливы на основе гайзолинов, как законодатель исправил свою ошибку. Дата вступления в силу, период в который придется защищаться разъяснениями ГНСУ.
Отголоски зимних изменений – уточнение термина реализация горючего и другие важные изменения
Собственное потребление горючего: новое в терминологии НКУ, практические риски новаций
Позиция налоговиков в отношении топливного акциза по разным ситуациям: договоры хранения собственного горючего, удержание с работников «перелимита» использованного горючего, заправка в баки ТС для акцизных плательщиков
НОВЫЕ нормы природной убыли нефтепродуктов: особенности применения, кого касается и с какой даты действует документ
Природная убыль и списание нефтепродуктов в системе СЭА
Обновление порядка КМУ об электронном администрировании горючего: на что обратить внимание

3). АКЦИЗНЫЕ СКЛАДЫ: ТЕХНИЧЕСКОЕ ОСНАЩЕНИЕ, ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НЕСВОЕВРЕМЕННОЕ ОБОРУДОВАНИЕ

Основные требования к оборудованию акцизных складов: даты, установленные НКУ и позиция налоговиков в связи с их несвоевременным оборудованием.
Ответственность, касающаяся оборудования и отчетности по акцизным складам: как и за что применяется, есть ли «карантинный» льготный период
Требования к расходомерам и уровнемерам. Чем регламентировано?
Может ли налоговая поставить под сомнение правильность оборудования уровнемерами и расходомерами акцизных складов
Какие акцизные склады не подпадают под оборудование вообще, какие оборудуются только частично
Когда оборудовать акцизный склад, если статус плательщика возник в 2020 году
Кто берет на себя обязанности оборудования в случае аренды резервуаров

4). ПЕРЕМЕЩЕНИЕ ГОРЮЧЕГО АВТОТРАНСПОРТОМ И ПЕРЕДВИЖНЫЕ АКЦИЗНЫЕ СКЛАДЫ: что нового в технических вопросах и документальном оформлении

5). ДАННЫЕ ОБ ОСТАТКАХ И ОБОРОТЕ ГОРЮЧЕГО В РЕЖИМЕ «ОН-ЛАЙН»

Чем регламентированы вопросы передачи данных
Какое программное обеспечение нужно, кто может быть его поставщиком
Отчетность по акцизным складам: правила составления Справки № 1 и Справки № 2
Особенности ежедневной и месячной Справки № 2, кто обязан какие справки составлять и как будет осуществляться налоговый контроль
Порядок корректировок данных в Справках № 1 и № 2

6). ДАННЫЕ ОБ ОСТАТКАХ ГОРЮЧЕГО И ДАННЫЕ СИСТЕМЫ СЭА: КАК ПРОЯВИЛ СЕБЯ ТЕСТОВЫЙ РЕЖИМ РАБОТЫ СИСТЕМЫ

Особенности работы сверок в системе – положения Порядка КМУ № 715
Последствия для плательщиков акцизного налога, если отклонения превысят допустимые значения
Ежегодные списание расхождений в рамках допустимых отклонений – правила Порядка № 408, как применять
Законодательные перспективы объяснений и пояснений ГНСУ получившихся расхождений, ответственность
«карантинные» послабления в сроках регистрации АН – как «аукнется» на движении горючего в процессе сверок
Анализ прочих «карантиных» новаций и их последствия

Посетив наш семинар, Вы получите: раздаточный материал, консультации квалифицированных специалистов, запись конференции.

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

28 ЯнваряЛектор: Клунько Александр АнатольевичКлунько А.А. - ПОДАТКОВІ НОВОВВЕДЕННЯ і ЗМІНИ 2021. РІЧНА ЗВІТНІСТЬ. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК ПДВ-ЗМІНИ. ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ. ПДФО, військовий збір, ЄСВ, єдиний податок

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

(четверг) 10:00

Программа семинара

АВТОРСКИЙ СЕМИНАР

для директоров, финансовых руководителей

и главных бухгалтеров. Январь 2021 Киев

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ — 2020: НЮАНСЫ, ОШИБКИ, РЕКОМЕНДАЦИИ.

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ — 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НЕСТАНДАРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ. НДС.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ, единый налог. Разное (важное).

Краткое содержание программы семинара:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.

Послабления в таксономии финансовой отчетности.

Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.

Декларация по налогу на прибыль и приложения к ней за 2020 год.

Новая форма декларации и приложений к ней на 2021 год.

Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.

Из 20 миллионников (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионники (2020-2021 гг.).

Операции от 30% до 100% корректировки.

Правила и изменения в применении «деловой цели» («ділова мета»).

Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.

ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

Курсовые разницы.

Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.

Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов.

Защита от дисконтирования и способы ухода от него.

Посреднические операции, аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, реорганизация, благотворительность и др.

Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

Инвентаризация и ее влияние на декларацию по прибыли.

Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.

Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.

Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Исправление и отражение ошибок.

Практические вопросы налоговых проверок.

Первичные документы

Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.

Изменение статуса первичных документов.

Защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

Требования к первичным документам и их заменителям.

Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.

«Бестоварность» первичных документов.

НДС

«Карантинный» НДС.

Планируемые изменения в налоговую декларацию по НДС.

База налогообложения при поставке товаров (услуг).

Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.

Применение ставки НДС 0% к отдельным операциям, в том числе к услугам буксировки международных судов/грузов в украинских портах.

Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.

Проблемы применения іТ льгот как для исполнителей, так и для заказчиков. Новая обобщающая налоговая консультация от МФУ.

Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.

Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.

Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.

НН/РК: обязательные реквизиты, регистрация, применение/не применение штрафов. «Карантинный период» для НН. Судебная практика.

Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.

«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.

Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.

Возврат переплат по НДС.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ, единый налог

«Карантинные» расходы и защита от налогов.

Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.

Представительские расходы. Питание.

Налогообложение пассивных доходов.

Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.

Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.

Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.

Защита от фискальных подходов налоговиков по отельным хозяйственным операциям. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, Послабления в ведении Книги учета доходов.

Международное налогообложение

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.

Изменение отчетности.

«Натуральный» коэффициент.

Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.

Ставки, страны, льготы.

Разделение, классификация доходов нерезидентов.

Пассивные доходы.

Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).

Подводные камни против льготных ставок.

Изменения в налогообложении представительств.

Исправление ошибок.

Разное (важное)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.

Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.

Контрольно-проверочная работа

Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.

«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.

Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.

Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.

Встречные проверки. Информационные запросы.

Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.

Лицензирование топлива: позитивные изменения и послабления, сроки уплаты сбора, практика фактических проверок, приостановка лицензирования, штрафы.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Кроме того Вы имеете возможность как непосредственно на семинаре, так и заранее прислать письменные вопросы. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительную литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

Посетив наш семинар Вы получите: С утра Вас ждет ароматный кофе и свежая выпечка.

ФЛЕШКУ с нормативными документами для семинара, ручку, тетрадку, консультации квалифицированных специалистов; количество участников ограничено; возможность общения с коллегами-бухгалтерами; Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal; Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

29 ЯнваряЛектор: Самарченко Елена РомановнаПІДГОТОВКА ДО «ЗАКРИТТЯ» РОКУ, РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(пятница) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ПІДГОТОВКА ДО «ЗАКРИТТЯ» РОКУ, РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ ЯК ОБОВ’ЯЗКОВА ПРОЦЕДУРА ПРИ ПІДГОТОВЦІ ДО РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ. РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ.

АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ.

«ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ» БУХГАЛТЕРСЬКОГО доходу з метою коректного розрахунку об’єкта оподаткування. ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКА ПРО ПОДАТКОВІ. ОПЕРАЦІЇ З ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ

Программа семинара:

ПОДАТКОВІ ЗМІНИ-2021

Показники мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму та їх вплив на облік
Єдиний рахунок для сплати податків: правила використання, деякі особливості та заборони
Розумна економічна причина в операціях з нерезидентами. Чергові зміни, для яких суб’єктів та в яких випадках треба контролювати наявність ділової мети операції
Бюджетні гранти та їх оподаткування податком на прибуток, ПДФО та/або єдиним податком
Оновлений порядок звітування з ПДФО у разі наявності у підприємства відокремлених/структурних підрозділів
Нова ставка ПДВ для операцій в «культурній» та «готельній» сферах бізнесу. Аналіз можливих «перехідних» операцій
Основні зміни та нововведення для платників єдиного податку
Зміни порядку розрахунку середньоденної заробітної плати. На кого та на які операції вплинуть ці зміни. Що треба враховувати при розрахунку сум відпускних

РІЧНА ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ

ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ ЯК ОБОВ’ЯЗКОВА ПРОЦЕДУРА ПРИ ПІДГОТОВЦІ ДО РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ. ВІДОБРАЖЕННЯ В ОБЛІКУ РЕЗУЛЬТАТІВ ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ

Інвентаризація: надлишок, нестачі, пересортиця. Можливі варіанти обліково-фактичних розбіжностей. Як відобразити такі невідповідності в обліку. Податкові наслідки, включаючи ПДВ, ПДФО, військовий збір
Інвентаризація необоротних активів. Як визначити вартість надлишкових активів
Інвентаризація капітальних інвестицій. Особливості відображення в обліку списання капінвестицій, які не визнаються активами
Інвентаризація розрахунків з контрагентами. Що потрібно враховувати в 2020 році щодо критерію безнадійності. Відображення в обліку суми резерву сумнівних боргів та списаної дебіторської/кредиторської заборгованості. «Пошук» довгострокових боргів.
Інвентаризація інших активів/зобов’язань, включаючи майбутні витрати/доходи, розрахунки з бюджетом, борги з підзвітними особами тощо.

ВИПРАВЛЕННЯ «БУХГАЛТЕРСЬКИХ» ПОМИЛОК ТА ЇХ ВПЛИВ НА ОПОДАТКУВАННЯ ПОДАТКОМ НА ПРИБУТОК

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

ВІДОБРАЖЕННЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ПРИ «ЗАПІЗНЕННІ» ПЕРВИННИХ ДОКУМЕНТІВ:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? Позиція Мінфіну в цьому питанні;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

«ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ» БУХГАЛТЕРСЬКОГО доходу з метою коректного розрахунку об’єкта оподаткування:

дата визнання доходу при продажу товарів, послуг
відображення доходів на підставі непідписаних контрагентом актів виконаних робіт, наданих послуг
визнання доходу в різних операціях (отримання штрафів, продаж валюти і т.д.)

ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКА ПРО ПОДАТКОВІ різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів та неприбуткових організацій)
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі спеціальним статусом
операції з нерезидентами, що не мають ділової мети
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Принцип податкового обліку операцій, не зазначених у додатку з коригуваннями (як врахувати доходи/витрати в декларації)

Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів. Виправлення помилок з податку на репатріацію

ОПЕРАЦІЇ З ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ (ТОВАРИ, СИРОВИНА, МАТЕРІАЛИ):

придбання запасів у нерезидентів (у тому числі з країн з низькою податковою юрисдикцією), відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом.

ОПЕРАЦІЇ З НЕОБОРОТНИМИ АКТИВАМИ:

оновлення критеріїв поділу об’єктів на основні засоби та малоцінні предмети;
переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

СУМНІВНІ І БЕЗНАДІЙНІ ЗАБОРГОВАНОСТІ:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ

хто і коли має провести перерахунок податкових зобов’язань з ПДВ на кінець року
процедура аналізу та перерахунку
відображення результатів перерахунку в декларації
можливі наслідки в разі не перерахунку
вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди

АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ

«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів (готової продукції) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів, новорічних та інших подарунків.
Подарункові сертифікати в обліку продавця і покупця
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

ПДФО

Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.

Форма № 1ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

Відносини з підприємцями (які і коли потрібні підприємницькі документи, первинні документи з «натяком» на трудові відносини, підприємці, зареєстровані на непідконтрольній території)

Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-Конференция будет проходить на платформе ZOOM,

смотреть конференцию Вы сможете на любом электронном устройстве (компьютер, ноутбук, планшет, телефон) в любом комфортном для Вас месте.

В стоимость входит: Подключение и интерактивное участие в онлайн-конференции (при наличии у вас микроофона и видео камеры возможность прямого общения с лектором; ответы на интересующие Вас вопросы, нормативные документы.

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

Февраль

03 ФевраляЛектор: Самарченко Елена РомановнаПІДГОТОВКА ДО «ЗАКРИТТЯ» РОКУ, РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Отель Premier Hotel Lybid

Киев, площадь Победы, 1

Программа семинара

ПІДГОТОВКА ДО «ЗАКРИТТЯ» РОКУ, РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ ЯК ОБОВ’ЯЗКОВА ПРОЦЕДУРА ПРИ ПІДГОТОВЦІ ДО РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ. РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ.

АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ.

Программа семинара:

ПОДАТКОВІ ЗМІНИ-2021

Показники мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму та їх вплив на облік
Єдиний рахунок для сплати податків: правила використання, деякі особливості та заборони
Розумна економічна причина в операціях з нерезидентами. Чергові зміни, для яких суб’єктів та в яких випадках треба контролювати наявність ділової мети операції
Бюджетні гранти та їх оподаткування податком на прибуток, ПДФО та/або єдиним податком
Оновлений порядок звітування з ПДФО у разі наявності у підприємства відокремлених/структурних підрозділів
Нова ставка ПДВ для операцій в «культурній» та «готельній» сферах бізнесу. Аналіз можливих «перехідних» операцій
Основні зміни та нововведення для платників єдиного податку
Зміни порядку розрахунку середньоденної заробітної плати. На кого та на які операції вплинуть ці зміни. Що треба враховувати при розрахунку сум відпускних

РІЧНА ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ

Інвентаризація: надлишок, нестачі, пересортиця. Можливі варіанти обліково-фактичних розбіжностей. Як відобразити такі невідповідності в обліку. Податкові наслідки, включаючи ПДВ, ПДФО, військовий збір
Інвентаризація необоротних активів. Як визначити вартість надлишкових активів
Інвентаризація капітальних інвестицій. Особливості відображення в обліку списання капінвестицій, які не визнаються активами
Інвентаризація розрахунків з контрагентами. Що потрібно враховувати в 2020 році щодо критерію безнадійності. Відображення в обліку суми резерву сумнівних боргів та списаної дебіторської/кредиторської заборгованості. «Пошук» довгострокових боргів.
Інвентаризація інших активів/зобов’язань, включаючи майбутні витрати/доходи, розрахунки з бюджетом, борги з підзвітними особами тощо.

ВИПРАВЛЕННЯ «БУХГАЛТЕРСЬКИХ» ПОМИЛОК ТА ЇХ ВПЛИВ НА ОПОДАТКУВАННЯ ПОДАТКОМ НА ПРИБУТОК

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

ВІДОБРАЖЕННЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ПРИ «ЗАПІЗНЕННІ» ПЕРВИННИХ ДОКУМЕНТІВ:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? Позиція Мінфіну в цьому питанні;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

«ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ» БУХГАЛТЕРСЬКОГО доходу з метою коректного розрахунку об’єкта оподаткування:

дата визнання доходу при продажу товарів, послуг
відображення доходів на підставі непідписаних контрагентом актів виконаних робіт, наданих послуг
визнання доходу в різних операціях (отримання штрафів, продаж валюти і т.д.)

ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКА ПРО ПОДАТКОВІ різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів та неприбуткових організацій)
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі спеціальним статусом
операції з нерезидентами, що не мають ділової мети
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів. Виправлення помилок з податку на репатріацію

ОПЕРАЦІЇ З ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ (ТОВАРИ, СИРОВИНА, МАТЕРІАЛИ):

придбання запасів у нерезидентів (у тому числі з країн з низькою податковою юрисдикцією), відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом.

ОПЕРАЦІЇ З НЕОБОРОТНИМИ АКТИВАМИ:

оновлення критеріїв поділу об’єктів на основні засоби та малоцінні предмети;
переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

СУМНІВНІ І БЕЗНАДІЙНІ ЗАБОРГОВАНОСТІ:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ

хто і коли має провести перерахунок податкових зобов’язань з ПДВ на кінець року
процедура аналізу та перерахунку
відображення результатів перерахунку в декларації
можливі наслідки в разі не перерахунку
вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди

АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ

«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів (готової продукції) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів, новорічних та інших подарунків.
Подарункові сертифікати в обліку продавця і покупця
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

ПДФО

Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.

Форма № 1ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-Конференция будет проходить на платформе ZOOM,

Офлайн-Конференция семинар будет проходить в зале: все требования карантинного режима обязательно будут соблюдены, зал на 345 м.кв. удаленная рассадка на расстоянии 1,5 метров между слушателями) количество мест в группе ограничено)

В стоимость включено: ручку, тетрадку, брошюру с материалами к семинару; консультации квалифицированных специалистов; количество участников ограничено; Уютный зал с кондиционерами; в перерыве – обед в ресторане; кофе-паузы, в которых Вы сможете насладиться ароматным заварным кофе приготовленным в профессиональной кофеварке Saeco Royal;

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail).

Семинар будет проходить по адресу: г. Киев ст. Метро “Палац Спорту”

ул. Саксаганского 6, Дом Кино, второй этаж, 109 аудитория, Белый Зал

03 ФевраляЛектор: Клунько Александр АнатольевичКлунько А.А. - ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ - 2020: НЮАНСЫ, ОШИБКИ, РЕКОМЕНДАЦИИ. НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ - 2021. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НЕСТАНДАРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ. МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ. ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ. НДС. НДФЛ, военный сбор, ЕСВ, единый налог. Разное (важное).

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Программа семинара

С УТРА ВАС ЖДЕТ АРОМАТНЫЙ КОФЕ И СВЕЖАЯ ВЫПЕЧКА.

КОЛИЧЕСТВО УЧАСТНИКОВ ОГРАНИЧЕНО!

СПЕШИТЕ ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ.

АВТОРСКИЙ СЕМИНАР

для директоров, финансовых руководителей

и главных бухгалтеров. Февраль 2021 Киев

место проведения: г. Киев, площадь Победы 1.

«Premier Hotel Lybid»

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ — 2020: НЮАНСЫ, ОШИБКИ, РЕКОМЕНДАЦИИ.

НАЛОГОВО-БУХГАЛТЕРСКИЕ ИЗМЕНЕНИЯ — 2021.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НЕСТАНДАРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ.

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ. НДС.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ, единый налог. Разное (важное).

все требования карантинного режима обязательно будут соблюдены, зал на 345 м.кв. удаленная рассадки на расстоянии 1,5 метров между слушателями. Количество мест в группе ОГРАНИЧЕНО !!!

Краткое содержание программы семинара:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Подтверждение и обнародование финансовой отчетности.

Послабления в таксономии финансовой отчетности.

Требований фискальных органов по вопросу подачи налоговой и финансовой отчетности.

Декларация по налогу на прибыль и приложения к ней за 2020 год.

Новая форма декларации и приложений к ней на 2021 год.

Приложение РІ: нюансы, ошибки, рекомендации по заполнению.

Из 20 миллионников (в 2015-2020 гг.) в 40 миллионники (2020-2021 гг.).

Операции от 30% до 100% корректировки.

Правила и изменения в применении «деловой цели» («ділова мета»).

ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

Курсовые разницы.

Изменения «тонкой капитализации». Проценты по кредитам/займам, в том числе от нерезидентов или учредителей.

Введение в действие налогообложения «конструктивных» дивидендов.

Защита от дисконтирования и способы ухода от него.

Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

Инвентаризация и ее влияние на декларацию по прибыли.

Бывшие расходы «двойного назначения» и карантинные затраты.

Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

Исправление и отражение ошибок.

Практические вопросы налоговых проверок.

Первичные документы

Защита опоздавших/отсутствующих первичных документов.

Изменение статуса первичных документов.

Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

Требования к первичным документам и их заменителям.

Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.

«Бестоварность» первичных документов.

НДС

«Карантинный» НДС.

Планируемые изменения в налоговую декларацию по НДС.

База налогообложения при поставке товаров (услуг).

Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте, по газу.

Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. позиция МФУ и ГФС.

Защита от нерадивых контрагентов через нормы договоров.

Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

Возмещение ущерба. Электроэнергия. Гарантийные/залоговые платежи.

«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.

Вопросы возмещения НДС, в том числе по авансам/предоплатам.

Возврат переплат по НДС.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ, единый налог

«Карантинные» расходы и защита от налогов.

Подарки. Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.

Представительские расходы. Питание.

Налогообложение пассивных доходов.

Прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества, отмена ВС по доходам от ОВГЗ.

Гражданско-правовые договора. Защита «не трудовых» отношений и договоров.

Международное налогообложение

Увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию.

Изменение отчетности.

«Натуральный» коэффициент.

Новшества в налогообложении операций с корпоративными правами, долями, ЦБ.

Ставки, страны, льготы.

Разделение, классификация доходов нерезидентов.

Пассивные доходы.

Конвенции, многосторонняя конвенция (MLI).

Подводные камни против льготных ставок.

Изменения в налогообложении представительств.

Исправление ошибок.

Разное (важное)

Резонансные, важные. Положительные разъяснения от ДПС и МФУ.

Готовящиеся приказы, обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС.

Контрольно-проверочная работа

Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2021 год.

«Карантинная» приостановка и возобновление проверок.

Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.

Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2021 году.

Встречные проверки. Информационные запросы.

Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

Комиссии по рассмотрению замечаний а актам. Сроки налогового и судебного обжалования. Апелляционный совет.

________________________________________________________________

План семинара будет дополнен актуальными вопросами на день проведения семинара.

Посетив наш семинар Вы получите: С утра Вас ждет ароматный кофе и свежая выпечка.

03 ФевраляЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаМСФО - обязанным предприятиям! ГЛАВНОЕ О ГОДОВОЙ ФИНОТЧЕТНОСТИ И ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ за 2020г.! ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОБНОВИЛИ: Минфин утвердил изменения приказ № 649 от 29.11.2020г

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

МСФО — обязанным предприятиям!

ГЛАВНОЕ О ГОДОВОЙ ФИНОТЧЕТНОСТИ И

ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ за 2020г.!

ОБНОВЛЕННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ

Финотчетности по МСФО: какая она?

КАК ПАНДЕМИЯ КОРОНАВИРУСА ОТРАЗИТСЯ НА ПОДГОТОВКЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО МСФО?

АРЕНДА ПО МСФО: КРАТКО И ПО СУЩЕСТВУ, ПРИМЕРЫ, ПРОВОДКИ, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И НДС.

ОС ПО МСФО — ВЛИЯНИЕ НА НАЛОГОВЫЕ КОРРЕКТИРОВКИ

ЗАПАСЫ: ПРИМЕРЫ КОРРЕКТИРОВОК ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

ПРИЗНАНИЕ ДОХОДА ПО МСФО 15: КЛЮЧЕВЫЕ МОМЕНТЫ

ОБЕСПЕЧЕНИЕ И РЕЗЕРВЫ

МСФО (IFRS) 9 «ФИНИНСТРУМЕНТЫ»: РОКУ, дисконтирование ФА и ФО.

Программа семинара:

1. ФИНОТЧЕТНОСТИ ПО МСФО: КАКАЯ ОНА?

Финансовая отчётность в формате XBRL. Нормы Закона о бухучете.
Обнародование годовой финансовой отчётности
Существенность в стандартах МСФО и финансовой отчетности
Особенности документального подтверждения операций в МСФО-формате
Применим ли бухгалтерский принцип непрерывности деятельности в условиях карантина
События после отчётного периода. Меры, связанные с пандемией — являются ли они корректирующими или не корректирующими событиями?

2. АРЕНДА ПО МСФО: КРАТКО И ПО СУЩЕСТВУ, ПРИМЕРЫ, ПРОВОДКИ, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И НДС.

Единая модель учёта аренды у арендатора.
Выбор ставки дисконтирования при расчёте арендных платежей
Срок аренды – важная составляющая при расчёте арендных обязательств
Амортизация активов в форме права пользования и финансовые расходы в налоговом учете: практические примеры
МСФО-аренда в условиях коронавируса
Пример учета аренды с использованием поправок к IFRS 16, принятых в связи с COVID-19
Учет расходов на ремонт и улучшения арендованного имущества. Решения КРМФО
Окончание срока аренды и расторжение договора аренды: что с НДС и ремонтными расходами в налоговом учете
Обзор писем контролирующих органов и комментарий к ним по теме: «Аренда»

3. ОС ПО МСФО — ВЛИЯНИЕ НА НАЛОГОВЫЕ КОРРЕКТИРОВКИ

Учет непроизводственных ОС по НКУ и МСФО
Нюансы формирования первоначальной стоимости ОС с отсрочкой платежа, бесплатно полученные ОС
Ликвидационная стоимость и стоимость, которая амортизируется
Пересмотр сроков начисления амортизации

4. КОМПОНЕНТНЫЙ ПОДХОД

Амортизация объектов ОС в период модернизации — МСФОшникам должно полегчать!
Что делать, если оборудование полностью самортизировано, но все еще используется?
Ускоренная амортизация: условия применения и практические моменты
Производственный метод амортизации для налоговых целей: кто, когда, как
Как определять финрезультат в ходе выбытия объекта ОС
Продажа ОС с убытком – нюансы учета НДС.
Обесценение активов по МСБУ 36 в период пандемии
Влияние оценочных процедур (переоценка, обесценение) на налоговые разницы
Обзор писем контролирующих органов и комментарий к ним по темам: «Основные средства»;

5. ЗАПАСЫ: ПРИМЕРЫ КОРРЕКТИРОВОК ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Дорогие запчасти и комплектующие
МНМА в МСФО учете.
Рекламные материалы и их учет
Нюансы формирования производственной с/с готовой продукции в условиях пандемии
Уценка или расчет резерва. Влияние на налог на прибыль, НДС-последствия когда будут, а когда нет

6. ПРИЗНАНИЕ ДОХОДА ПО МСФО 15: КЛЮЧЕВЫЕ МОМЕНТЫ

Договорной актив и договорное обязательство
Выявление обязанностей к исполнению — случаи возникновения и влияние на налог на прибыль
Скидки до и после продажи
Бонусы в торговле
Продажа товаров с правом возврата
Значительный компонент финансирования
Влияние пандемии COVID — 19 на МСФО (IFRS) 15

7. ОБЕСПЕЧЕНИЕ И РЕЗЕРВЫ

Резерв под обязательный аудит
Обеспечение гарантийных замен. Когда возникает необходимость дисконтирования резерва
Резервы под судебные иски
Обеспечение под отпуска и годовые премии
Резервы под льготные пенсии
Обзор писем контролирующих органов и комментарий к ним по теме: «Обеспечение и резервы»

8. МСФО (IFRS) 9 «ФИНИНСТРУМЕНТЫ»: РОКУ, дисконтирование ФА и ФО.

Как рассчитать резерв под кредитные убытки с использованием матрицы резервов?
Нужно дисконтировать выданную возвратную финпомощь сотрудникам предприятия?
Дисконтирование процентных займов
Дисконтирование беспроцентных займов
Надо ли дисконтировать краткосрочную задолженность?
Как дисконтировать задолженность с учредителями?
Гарантийный платёж при аренде – что с дисконтированием?
Можно ли как-то избежать дисконтирования задолженности?
Обзор писем контролирующих органов и комментарий к ним по темам: «Финансовые инструменты»

Посетив наш семинар, Вы получите: ЗАПИСЬ вебинара + брошюра со слайдами в напечатанном виде + нормативные документы, консультации квалифицированных специалистов.

Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

09 ФевраляЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаГОДОВАЯ ФИНОТЧЕТНОСТЬ: знания первой необходимости! «ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ 2020: главное! «ПОПУЛЯРНЫЕ» РАСХОДЫ – всегда есть о чем поговрить

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(вторник) 10:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ГОДОВАЯ ФИНОТЧЕТНОСТЬ: знания первой необходимости!

«ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ 2020: главное!

«ПОПУЛЯРНЫЕ» РАСХОДЫ – всегда есть о чем поговрить

ФИНОЧЕТНОСТЬ 2020 — ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ О ПРАВИЛАХ ПОДАЧИ

ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ 2020: КАК ПРАВИЛЬНО ЗАПОЛНИТЬ!

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА – вопросы из практики

ДИСКОНТИРОВАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

РАСХОДЫ ИЗ ЖИЗНИ ПРЕДПРИЯТИЯ

АКЦЕНТЫ УЧЕТА ТМЦ. АВТОМОБИЛЬ НА ПРЕДПРИЯТИИ

ПРОГРАММА ВЕБИНАРА

1. ФИНОЧЕТНОСТЬ 2020 — ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ О ПРАВИЛАХ ПОДАЧИ

Кто и когда подаёт финотчетность
Состав годовой финотчетности
Правила составления финотчетности
Обнародование финотчетности
Сдача отчётности МСФО обязанными предприятиями в формате XBRL
Ответственность за нарушение порядка подачи финотчетности

2. ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ РАСХОДОВ

Опоздавшая первичка: как отразить расходы
Акт оказания услуг: как составить, чтобы подтвердить реальность операции
Если дата оформления акта – нерабочий день
Содержание и объем хозоперации, единица измерения в акте
Электронный документооборот с контрагентом: на что обратить внимание
Документы в случае создания обеспечения в т.ч. на оплату отпусков

3. ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ 2020: КАК ПРАВИЛЬНО ЗАПОЛНИТЬ!

Cроки сдачи, форма декларации
Порог годового дохода для неприменения налоговых разниц
Как правильно перенести в декларацию отрицательное значение прошлых лет
Как рассчитать сумму льготы по налогу на прибыль – мнение налоговиков
Списание безнадёжной дебиторки за счет РСД, без РСД — налоговые разницы
Кто обязан создавать РСД?
Что необходимо указать в приказе об учётной политике относительно РСД ?
Прерывается ли срок ИД составлением акта сверки?
Карантин и сроки исковой давности
Доход от списания кредиторской задолженности
Перечисления неприбыльным организациям: документы, новые налоговые разницы
«Подарочные» разницы
Подарки сотрудникам, не сотрудникам, детям сотрудников – все о налогах
Штрафы по НКУ: по-новому отражаются в налоговом учете?
Налоговая корректировка — операции с нерезидентами без деловой цели
Налоговая разница на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов
Налоговая разница на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам

4. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА – вопросы из практики

Изменение стоимостного порога для отнесения материальных активов к ОС
Модернизация, консервация ОС у МСФОшников и ПСБУшников
Простой ОС во время карантина: амортизация, НДС
Ускоренная амортизация: условия применения и практические моменты
Переоценка ОС, кто и когда ее проводит, процедура проведения
Продажа ОС: бухгалтерский, налоговый учёт, НДС-нюансы
Ликвидация ОС — какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте.
ОС с нулевой остаточной стоимостью — варианты учёта

5. УЧЕТ РАСХОДОВ НА АРЕНДУ у арендатора

Аренда ОС: оформляем документы правильно
Ремонт арендованных ОС
Возврат улучшенного арендованного имущества
Гарантийный платёж по аренде и НДС
Возмещение арендодателю суммы налогов

6. ДИСКОНТИРОВАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Как определить ставку дисконтирования: варианты от Минфина разбираем на примерах
Надо ли дисконтировать кредиты, полученные в Украине и займы, полученные от нерезидентов
Заем от учредителя
Гарантийный платёж при аренде – надо ли дисконтировать
Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией – надо ли дисконтировать

7. АКЦЕНТЫ УЧЕТА ТМЦ!

Маски, респираторы, дезинфекторы: как учесть в расходах?
Уценка: когда проводить и кому это выгодно?
Недостачи, хищения, нехозиспользование
Рекламные раздачи: оформление документов, что с НДФЛ, ЕСВ, НДС?
Какими документами следует подтвердить размещение рекламы на Facebook
Спецодежда, фирменная одежда – нюансы учета

8. АВТОМОБИЛЬ НА ПРЕДПРИЯТИИ: учетные, налоговые и документальные аспекты

Предприятие арендует автомобиль у физлица: документы и учет
Как выплачивается работнику компенсация за использование его автомобиля?
Замена шин и аккумуляторов
Списание ГСМ, по каким нормам, оформление документов
Можно ли признавать затраты на ГСМ, приобретённые работником после рабочего времени?
Маршрут в путевом листе

9. ПР. РАСХОДЫ ИЗ ЖИЗНИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей в 2021 году — нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, на погребение, обучение сотрудников
Тестирование сотрудников на COVID-19 оплачивает работодатель. Что с НДФЛ, ВС и ЕСВ ?
Доставка сотрудников к месту работы и обратно – что с НДФЛ, ВС и ЕСВ
Бухучет заблокированных НН

Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

12 ФевраляЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаЗАРПЛАТА И ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ, ДОХОДЫ ФИЗЛИЦ: ОБЪЕДИНЕННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО ЕСВ+НДФЛ

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(пятница) 11:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ЗАРПЛАТА И ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ, ДОХОДЫ ФИЗЛИЦ:

НОВАЦИИ-2021: С ЧЕМ ВСТРЕЧАЕМ НОВЫЙ ГОД

Объединенная отчетность по ЕСВ+НДФЛ

ЕСВ- НОВАЦИИ – 2021, ОБНОВЛЕННЫЙ РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100

Начисление, налогообложение, расчет, соцпакет (матпомощь, доплага, подарки), , платежные карточки, работники со статусом СПД и др.

Программа семинара:

1). НОВАЦИИ-2021: С ЧЕМ ВСТРЕЧАЕМ НОВЫЙ ГОД

Минимальные показатели и ориентиры для расчета зарплаты в 2021 году

Нормы Законов, которые вступили в силу, какие правила поменялись

2). ЕСВ-НОВАЦИИ ДЛЯ РАБОТНИКОВ СО СТАТУСОМ СПД С 2021 ГОДА:

Как подтвердить статус работника по основному месту работы

Когда предприниматель может быть совместителем

Риски работодателя, когда работник – «неподтвержденный» совместитель

Нужно ли давать справки об уплате ЕСВ работникам – предпринимателям

Когда можно не платить ЕСВ «за себя»

3). «КАРАНТИННЫЕ» ДОПЛАТЫ ГОСУДАРСТВА – ДЛЯ РАБОТНИКОВ И РАБОТОДАТЕЛЕЙ: УТОЧНЯЕМ НЮАНСЫ

Виды помощи, предусмотренные Законом № 1071 и № 1072: кому и сколько

Налоговые льготы, предусмотренные в части налогообложения прибыли, НДФЛ и ЕСВ для получателей помощи. Все ли учел законодатель

Документальное оформление и механизм получения, учет

4). РАСЧЕТ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 100: ОБНОВЛЕННЫЕ ПРАВИЛА

Изменения в расчете средней зарплаты с 12.12.2020 г. – к каким выплатам применяем новый расчет, нужно ли обновлять старые расчеты

Особенности и примеры включения в расчет премий и прочих доплат

Выплаты, которые не участвуют в расчете и что делать для идентификации той или иной выплаты

Влияние «карантинных» периодов на расчет средней

Ответственность за ошибки и нарушения, связанные с расчетом средней зарплаты

5). РАСЧЕТЫ СРЕДНЕЙ ЗАРПЛАТЫ ПО ПОРЯДКУ № 1266 (ДЛЯ СОЦВЫПЛАТ):

Как неоплаченный ЕСВ влияет на размер социальных пособий (больничных, пособий по беременности и родам)

Включать или не включать в расчет «карантинные» периоды отпуска за свой счет

Новации в оформлении и оплате больничных- 2021

6). ЗАРПЛАТА И НАЛОГИ+ЕСВ: КАК СОВМЕСТИТЬ НЕСОВМЕСТИМОЕ. ГОТОВИМСЯ К СТАРТУ ПРИМЕНЕНИЯ ОБЪЕДИНЕННОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО ЕСВ+НДФЛ

Обзор новой формы (проекта) отчетности: форма, сроки подачи, какие новые показатели появились, какие «старые» ушли

Зарплата для НДФЛ, ВЗ и для ЕСВ – различия в подходах, как правильно посчитать базу для начисления налогов и ЕСВ, чтобы не допустить ошибок

Понятие зарплаты и дополнительных благ в чем отличие, как влияет на налогообложение

Применение натурального коэффициента для расчета НДФЛ, ВЗ: чего НЕЛЬЗЯ делать категорически

НДФЛ-льготы и ЕСВ-доплаты до минимальной зарплаты: как эффективно совместить в одной выплате

Особенности и нюансы учета переходящих выплат, исправления ошибок по НДФЛ, ЕСВ и военному сбору.

7). СКОЛЬКО ПЛАТИТЬ? КАК ПРАВИЛЬНО УСТАНОВИТЬ РАЗМЕР ОПЛАТЫ ТРУДА В ЗАВИСИМОСТИ ОТ КАТЕГОРИЙ РАБОТНИКОВ

Дифференциация зарплат ВСЕХ работников, в зависимости от уровня квалификации – как это правильно сделать

Рекомендации по правильному структурированию зарплаты в Положении об оплате труда

Контроль уровня зарплат на предприятии согласно региональным и отраслевым нормам – какую позицию занимает Минтруда

На какие показатели минимальных гарантий в оплате труда нужно ориентироваться, чтобы не попасть под штрафы

Данные о зарплате из ЕСВ-отчетности: когда могут прийти контролеры из Гоструда по «наводке» ПФУ

8). «СОЦПАКЕТ» И ПРОЧИЕ ОКОЛОЗАРПЛАТНЫЕ ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ: АНАЛИЗ ПОПУЛЯРНЫХ ВЫПЛАТ. ЕСВ, НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ И ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ДЛЯ МИНИМИЗАЦИИ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ

Основные виды «карантинной» матпомощи: на лечение, тестирование по COVID работникам и членам их семей, на оздоровление, на погребение и т.д.

Финансирование ГМС, мобильной связи, питание работников и предоставление прочих допблаг: как правильно оформить с минимальными ЕСВ и НДФЛ-последствиями

9). ЕДИНЫЙ СЧЕТ ДЛЯ УПЛАТЫ НАЛОГОВ И ЕСВ: ОСОБЕННОСТИ УПЛАТЫ, СТОИТ ЛИ ИМ ПОЛЬЗОВАТЬСЯ?

10). ДРУГИЕ ВОПРОСЫ, АКТУАЛЬНЫЕ НА ДАТУ СЕМИНАРА

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

23 ФевраляЛектор: Самарченко Елена РомановнаПІДГОТОВКА ДО «ЗАКРИТТЯ» РОКУ, РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(вторник) 10:00

Место проведения

Дом Кино

Киев, ул. Саксаганского, 6, «Дом Кино», (М «Палац Спорту»)

Программа семинара

ПІДГОТОВКА ДО «ЗАКРИТТЯ» РОКУ, РОЗГЛЯД ПОТОЧНИХ ПОДАТКОВИХ ТА БУХГАЛТЕРСЬКИХ ПИТАНЬ

АНАЛІЗ ОСНОВНИХ ПОДАТКОВИХ ЗМІН-2021

ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ ЯК ОБОВ’ЯЗКОВА ПРОЦЕДУРА ПРИ ПІДГОТОВЦІ ДО РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ. РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ.

АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ.

Программа семинара:

ПОДАТКОВІ ЗМІНИ-2021

Показники мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму та їх вплив на облік
Єдиний рахунок для сплати податків: правила використання, деякі особливості та заборони
Розумна економічна причина в операціях з нерезидентами. Чергові зміни, для яких суб’єктів та в яких випадках треба контролювати наявність ділової мети операції
Бюджетні гранти та їх оподаткування податком на прибуток, ПДФО та/або єдиним податком
Оновлений порядок звітування з ПДФО у разі наявності у підприємства відокремлених/структурних підрозділів
Нова ставка ПДВ для операцій в «культурній» та «готельній» сферах бізнесу. Аналіз можливих «перехідних» операцій
Основні зміни та нововведення для платників єдиного податку
Зміни порядку розрахунку середньоденної заробітної плати. На кого та на які операції вплинуть ці зміни. Що треба враховувати при розрахунку сум відпускних

РІЧНА ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ

Інвентаризація: надлишок, нестачі, пересортиця. Можливі варіанти обліково-фактичних розбіжностей. Як відобразити такі невідповідності в обліку. Податкові наслідки, включаючи ПДВ, ПДФО, військовий збір
Інвентаризація необоротних активів. Як визначити вартість надлишкових активів
Інвентаризація капітальних інвестицій. Особливості відображення в обліку списання капінвестицій, які не визнаються активами
Інвентаризація розрахунків з контрагентами. Що потрібно враховувати в 2020 році щодо критерію безнадійності. Відображення в обліку суми резерву сумнівних боргів та списаної дебіторської/кредиторської заборгованості. «Пошук» довгострокових боргів.
Інвентаризація інших активів/зобов’язань, включаючи майбутні витрати/доходи, розрахунки з бюджетом, борги з підзвітними особами тощо.

ВИПРАВЛЕННЯ «БУХГАЛТЕРСЬКИХ» ПОМИЛОК ТА ЇХ ВПЛИВ НА ОПОДАТКУВАННЯ ПОДАТКОМ НА ПРИБУТОК

Загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
У яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток

ВІДОБРАЖЕННЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ПРИ «ЗАПІЗНЕННІ» ПЕРВИННИХ ДОКУМЕНТІВ:

використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій? Позиція Мінфіну в цьому питанні;
відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК.

«ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ» БУХГАЛТЕРСЬКОГО доходу з метою коректного розрахунку об’єкта оподаткування:

дата визнання доходу при продажу товарів, послуг
відображення доходів на підставі непідписаних контрагентом актів виконаних робіт, наданих послуг
визнання доходу в різних операціях (отримання штрафів, продаж валюти і т.д.)

ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКА ПРО ПОДАТКОВІ різниці. Аналіз корегувань, в тому числі:

в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
при нарахуванні резервів та забезпечень
при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів та неприбуткових організацій)
при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі спеціальним статусом
операції з нерезидентами, що не мають ділової мети
відсотки, нараховані за кредитами та позиками
благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами

Відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів. Виправлення помилок з податку на репатріацію

ОПЕРАЦІЇ З ІНВЕНТАРИЗАЦІЇ (ТОВАРИ, СИРОВИНА, МАТЕРІАЛИ):

придбання запасів у нерезидентів (у тому числі з країн з низькою податковою юрисдикцією), відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом.

ОПЕРАЦІЇ З НЕОБОРОТНИМИ АКТИВАМИ:

оновлення критеріїв поділу об’єктів на основні засоби та малоцінні предмети;
переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається.

СУМНІВНІ І БЕЗНАДІЙНІ ЗАБОРГОВАНОСТІ:

які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повиненстворити резерв, але не роблять цього.

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: ДОКУМЕНТИ, ОПЕРАЦІЇ, ЗВІТНІСТЬ

РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК ПДВ

хто і коли має провести перерахунок податкових зобов’язань з ПДВ на кінець року
процедура аналізу та перерахунку
відображення результатів перерахунку в декларації
можливі наслідки в разі не перерахунку
вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди

АНАЛІЗ ОКРЕМИХ ПДВ-ОПЕРАЦІЙ

«Дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
Списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
Уцінка, списання зіпсованих товарів (готової продукції) та вплив цих операцій на облік ПДВ
Безкоштовна передача товарів, новорічних та інших подарунків.
Подарункові сертифікати в обліку продавця і покупця
Отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
Ліквідація та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання
Аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)

Виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат і пені

ПДФО

Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.

Форма № 1ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи

Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

подарунки працівникам, дітям працівників,
виплати на лікування та охорону здоров’я,
страхових виплат тощо.

Онлайн-Конференция будет проходить на платформе ZOOM,

Ответы на интересующие Вас вопросы (заранее присланные по e-mail)

Оaлайн-Конференция будет проходить по адресу: г. Киев ст. Метро “Палац Спорту”

ул. Саксаганского 6, Дом Кино, второй этаж, 109 аудитория, Белый Зал

24 ФевраляЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаЗАРПЛАТА И ВЫПЛАТЫ РАБОТНИКАМ, ДОХОДЫ ФИЗЛИЦ: ОБЪЕДИНЕННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО ЕСВ+НДФЛ

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(среда) 11:00