moiseenko4-80px

17/10/2017 - Комментарии отключены

Сентябрь

08 Сентября - 13 СентябряЛектор: Клунько Александр АнатольевичОдесса, Совиньон, Grand Marine Hotel & SPA 4*ОДЕССА, СОВИНЬОН - «НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ»

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

8 (вторник) 09:00 - 13 (воскресенье) 12:00

Место проведения

Одесса, Совиньон

Grand Marine Hotel & SPA 4*

Программа семинара

«НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020. НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ»

ОДЕССА, СОВИНЬОН

Grand Marine Hotel & SPA 4*

с 08.09.20 г. – 13.09.20 г.

Дата проведения семинара 11.09.2020г

Начало с 11:00 до 17:00

ОДЕССА – это смесь жаркого солнца и нежных песчаных пляжей, невероятных одесских историй и оригинального юмора, блестящих фраз и гениальных стихотворений, популярных анекдотов и просто интересных книг. Город-юмор, город, в который невозможно не влюбиться, город мечты…

SPA-отель «Grand Marine» рад Вам предложить самый комфортабельный лечебно-оздоровительный комплекс в Одесской области. Для постояльцев гостиницы существует ряд услуг, в том числе самый большой бассейн для летнего времяпрепровождения в городе Одесса. Площадь бассейна составляет 500 кв.м., рядом с которым находится бассейн для детей. SPA-отель «Grand Marine» расположен в одном из живописных районов Одессы – в курортной зоне Совиньон» в 5 минутах ходьбы от частного пляжа и Черного моря. Расстояние до центра Одессы составляет 15 км.

Инфраструктура курорта позволит разнообразить отдых людей разного возраста, с различными вкусами, предпочтениями и желаниями. SPA-отель «Grand Marine» обладает всем необходимым для того, чтобы сделать Ваш отдых насыщенным и запоминающимся!

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля

https://grand-marine.ua/ua/spa-hotel/galereya.html

Стоимость проживания одного участника:

Двухместный номер «Улучшенный стандарт » — 21600,00 грн.

Одноместный номер «Улучшенный Стандарт » — 27931,00 грн.

В стоимость входит:

Проживание в номерах категории «Стандарт» — 1-комнатный номер с двумя раздельными односпальными кроватями. В номере просторный санузел с душевой кабиной с тропическим душем, шкаф-купе в прихожей, окна с панорамным остеклением и просторный открытый балкон. Спутниковое телевидение; бесплатный высокоскоростной проводной доступ в Интернет и WI-FI; индивидуальный сейф; холодильник с мини-баром; письменный стол с необходимыми письменными принадлежностями; махровый халат, набор полотенец и тапочки; набор мини парфюмерии; фен; гипоаллергенное постельное белье и подушки; система «климат-контроль»; система электронных замков на входных дверях;

Трехразовое питание (завтрак, обед, ужин);

Блюда из качественных и свежих продуктов готовит кулинарная команда настоящих профессионалов. Они стараются вдохновить своими гастрономическими предложениями даже самых искушенных гурманов, которые привыкли к сбалансированной и высококачественной пище, приготовленной в соответствии с самыми современными кулинарными тенденциями. Используемые в приготовлении блюд продукты тщательно отбираются с учетом сезона, качества и сочетаемости ингредиентов, что делает питание сытным, вкусным и полезным.

Экскурсии;
Банкет «вечер знакомств»;
Бювет с минеральной водой из 2 источников подземных минеральных вод;
Пользованием бассейнами и пляжем (на пляже бесплатно: шезлонги; душевые; туалеты; пляжные зонты). Крытый 25 м. бассейн с минеральной водой, открытый бассейн площадью более 500 кв.м.
семинар-практикум + флешка с нормативными документами;
Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»
Туристический сбор.

22 Сентября - 29 СентябряЛектор: Клунько Александр АнатольевичТУРЦИЯ, Кемер, Чамьюва, Клубный отель Simena Sun Club HV-1 5*ТУРЦИЯ, Кемер,Чамьюва - Отчетно-налоговые новости 2020 года.

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

22 (вторник) 09:00 - 29 (вторник) 12:00

Место проведения

ТУРЦИЯ, Кемер,Чамьюва

Клубный отель Simena Sun Club HV-1 5*

Программа семинара

«Отчетно-налоговые новости 2020 года.

НДС. ПРИБЫЛЬ. НДФЛ»

ТУРЦИЯ, Кемер,Чамьюва

Клубный отель Simena Sun Club HV-1 5*

UAI — Ультра все включено

отель на 1-й береговой линии с большой зеленой территорией

с 22.09.20 г. – 29.09.20 г.

ЧАМЬЮВА — ОТЛИЧНЫЙ ВЫБОР, ЕСЛИ ВАМ ИНТЕРЕСНЫ ПРИРОДА, ПЛЯЖ И СОЛНЦЕ.

ОТЕЛЬ SIMENA SUN CLUB 5*- Клубный отель с большой зеленой территорией, развитой инфраструктурой, хорошей анимацией. Невероятно уютный отель, обустроенный в формате закрытого коттеджного поселка. Расположен на берегу моря, в поселке Чамьюва, в 7 км от курортного города Кемер, в 70 км от аэропорта г. Анталья. Общая площадь 89000 кв.м . Отель находится в живописном местечке с богатой природой и красивыми видами. Отель предлагает туристам комфортабельный отдых с превосходным сервисом, непревзойденными удобствами и богатой инфраструктурой.

СИМЕНА САН КЛАБ — МЕСТО ОТДЫХА, В КОТОРОМ СОЧЕТАЮТСЯ ПРЕИМУЩЕСТВА «HOLIDAY VILLAGE» И КАЧЕСТВО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОТЕЛЯ УРОВНЯ «5 ЗВЕЗД»

—номер «Стандарт»: индивидуальный кондиционер, спутниковое ТВ, прямой телефон, душ, фен, сейф, мини-бар (вода, прохладительные напитки, пиво, бесплатно, пополняется ежедневно), балкон.

— инфраструктура в отеле: открытый бассейн с джакузи, 858 кв.м; релакс-бассейн, 610 кв.м; бассейн с горками, 137 кв.м, 3 водные горки; основной ресторан; 4 A’la Carte ресторана: Анадолу (кебаб и гриль), Посейдон (морепродукты), Д’оро Оливе (итальянская кухня) – бесплатно, по предварительной резервации; Сан Дракон (суши, теппаньяки, дальневосточные десерты) – платно; 6 баров; амфитеатр. Wi-Fi в общественных местах, бесплатно

— развлечения и спорт: бочче бесплатно; турецкая баня (хаммам) бесплатно; дискотека бесплатно; сауна бесплатно; баскетбол бесплатно; прокат теннисных ракеток и мячей бесплатно; дартс бесплатно; настольный теннис бесплатно; живая музыка бесплатно (в определенные дни); аквааэробика бесплатно; тренажерный зал бесплатно; волейбол на пляже бесплатно; аэробика бесплатно; мини-гольф бесплатно; анимация бесплатно; теннисный корт бесплатно (2 корта с твердым покрытием)

— пляж: Собственный песчано-галечный пляж находится рядом с отелем. Протяженность пляжа составляет 300 м. 2 деревянных пирса (зависит от погодных условий). Шезлонги, зонтики, пляжные полотенца — бесплатно. Беседки на пляже, павильоны на пирсе – платно. Заход в море — песок, галька, пандусы.

Более подробную информацию об отеле Вы можете посмотреть на сайте отеля

В стоимость входит:

— Авиаперелет Киев-Анталия-Киев;

— Страховка;

— Трансферт на автобусе аэропорт-отель-аэропорт.

— Проживание в двухместных номерах категории «Стандарт»

— Питание: UAI — Ультра все включено.

— Эксклюзивный СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ;

— ДВЕ Экскурсии.

— Сопровождение сотрудником компании «ПрофиКонсалтЦентр»

ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫЙ ПЛАН СЕМИНАРА:

ОБЩИЕ ВОПРОСЫ

1). Анализ налоговых-учетных изменений с 1 января 2020 года в сочетании с практическими примерами схем, проверок, решений по жалобам и судебной практики по аналогичным вопросам в предыдущие года по:

— НДС (НН/РК обязательные реквизиты, кассовый метод, льготы, возмещение и др.),

— налогу на прибыль (аренда, основные средства, амортизация, корректировки, благотворительность и др),

— земельному налогу и арендной плате за землю (индексация, порядок уплаты, паи и др.),

— НДФЛ и военному сбору (подарки, путевки, ОВГЗ, командировки и др.),

— единому налогу (РРО, документы, готовящиеся изменения и др.),

— местным налогам и сборам и др.

2). Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и представлении налоговой и финансовой отчетности за первый квартал 2019 год.

3). Готовящиеся приказы — обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС касательно налогообложения и отчетности (раздача рекламных материалов, гарантийный ремонт, льготы в іТ сфере, международным перевозкам и др.).

4). Практика применения обобщающих налоговых консультаций от Минфина по ликвидации необоротных активов, ТЦО, 30% коректироке ВЭД, земельному налогу, арендной плате за землю, единому налогу, безнадежной задолженности: позитивные и негативные аспекты, увязка с вновь принятыми изменениями в законодательство, а также в увязке с сопутствующими налоговыми вопросами

НДС

1). Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. Новшества от МФУ и ГФС.

2). «Черный вторник» 15 января 2019 года по вопросу регистрации НН/РК в ЕРНН. Анализ причин, практические советы и рекомендации по выходу из ситуации, построение защиты от штрафов 10-50%, судебная практика.

3). Анализ преимуществ и недостатков последних изменений в формы НН и РК с 1 декабря 2018 года.

4). «Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.

5). Новое тайное программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки с 1 декабря 2018 года.

6). Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте. База налогообложения при поставке товаров (услуг).

7). Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

8). Замена 365 дней на 1095 дней по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого.

9). Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1). Анализ обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за первый квартал 2019 года. Нюансы заполнения новых форм.

2). Ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности за первый квартал 2019 год, практические советы по их устранению.

3). Требований фискальных органов по вопросу поквартальной подачи полной финансовой отчетности.

4). Практика налоговых плановых документальных проверок в 2018-2019 гг. на конкретных примерах.

5). Проблемные вопросы по налогу на прибыль при заполнении финансовой отчетности.

6). Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.

7). Новый расширенный перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет и ВЭД-операции.

8). ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).

9). Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.

10). Бывшие расходы «двойного назначения».

11). Ремонты и улучшения, в том числе при аренде.

12). Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

1). Изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».

2). Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.

3). Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним.

4). Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.

«Бестоварность» первичных документов.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ

1). Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.

2). Защита от фискальных подходов ГФС по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.

Борьба с требованиями ДФС об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.

3). Годовое декларирование за 2018 год до 1 мая 2019 года.

4). Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.

5). Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.

6). Представительские расходы. Питание.

7). Налогообложение пассивных доходов.

8). Прощение долга.

9). Готовящиеся изменения по ЕСВ и др.

РАЗНОЕ

1). Контрольно-проверочная работа

2). Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами в 2020 году. Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.

3). Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2020 году.

4). Встречные проверки. Информационные запросы.

5). Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

6). Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства. Новый Закон Украины «О валюте и валютных операциях» с 7 февраля 2019 года.

Июль

13 ИюляЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаОНЛАЙН-КОНФЕРЕНЦИЯ: ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020: НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА В СВЕТЕ НОВАЦИЙ ЗАКОН № 466. ФИНОТЧЕТНОСТЬ КАК ПРИЛОЖЕНИЕ К ДЕКЛАРАЦИИ О ПРИБЫЛИ.

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(понедельник) 10:00 - 14:30

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

Онлайн-Конференция

будет проходить на платформе ZOOM,

смотреть конференцию Вы сможете на любом электронном устройстве (компьютер, ноутбук, планшет, телефон) в любом комфортном для Вас месте.

Это живое общение лектора с участниками конференции.

Вы всегда будете видеть и слышать лектора, можно задавать вопросы и сразу получать на них ответы. Вы слышите какие вопросы задают участники. По отзывам наших клиентов, это отличная альтернатива семинарам в аудитории.

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

В СВЕТЕ НОВАЦИЙ ЗАКОН № 466.

ФИНОТЧЕТНОСТЬ КАК ПРИЛОЖЕНИЕ К ДЕКЛАРАЦИИ О ПРИБЫЛИ. СТРОКА 2 ДЕКЛАРАЦИИ О ПРИБЫЛИ: О ЧЕМ МОЖЕТ «ПОВЕДАТЬ» БУХУЧЕТ. ВЛИЯНИЕ «ПРИБЫЛЬНЫХ» НОВАЦИЙ ЗАКОНА № 466 НА УЧЕТНУЮ ПОЛИТИКУ.

НОВЫЕ НАЛОГОВЫЕ РАЗНИЦЫ И НАЛОГОВЫЕ ПРАВИЛА, КОТОРЫЕ НУЖНО УЧЕСТЬ В Т.Ч. И ПРИ ПОДГОТОВКЕ ПОЛУГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

БУХГАЛТЕРСКИЕ ОЦЕНКИ: КАК ЗАЩИТИТЬ РАСХОДЫ.

Программа семинара:

1). ФИНОТЧЕТНОСТЬ КАК ПРИЛОЖЕНИЕ К ДЕКЛАРАЦИИ О ПРИБЫЛИ

Кто и какой формат финотчетность подает в составе декларации
Правила классификации предприятий: к чему готовится при переходе из группы в группу
Аудиторское заключение в налоговую! Кто подает, как и какие последствия могут быть у этого для налоговой и бухгалтерской отчетности
Что налоговики могут «вычитать» в аудиторском отчете

2). СТРОКА 2 ДЕКЛАРАЦИИ О ПРИБЫЛИ: О ЧЕМ МОЖЕТ «ПОВЕДАТЬ» БУХУЧЕТ

Бухгалтерские стандарты: правила, методы оценки. Что нужно соблюдать обязательно, и как это подтвердить документально
Как быть, если налоговики обнаружат ошибки в ведении бухучета
Учетная политика как инструмент налогового планирования: что ей можно подтвердить, а чего лучше не делать?
Алгоритм построения учетной политики – как инструмент для защиты в налоговых спорах
Как отличить изменения учетной политики и учетных оценок от ошибок и когда придется править не только финотчетность, а и декларацию

3). ВЛИЯНИЕ «ПРИБЫЛЬНЫХ» НОВАЦИЙ ЗАКОНА № 466 НА УЧЕТНУЮ ПОЛИТИКУ:

Повышение порога для признания основных средств с 6 тыс. грн. до 20 тыс. грн. – изменение учетной политики или учетной оценки? А что если порог в бухучете другой?…
Производственный метод амортизации для основных средств: оценка целесообразности и нюансы перехода. В чем может помочь производственный метод
Ускоренная амортизация для отдельных групп, как и с какой даты можно применять. Условия ее использования. Можно ли ее применить к аредным улучшениям?
Отдельный учет капитализированных процентов: как вести, для чего использовать. Можно ли от него отказаться совсем, выбрав другую учетную политику?
Корректировки по резервам и обеспечениям – что нужно пересматривать и уточнять?
«Тонкая капитализация» — для всех?! К чему готовится с 2021 года…

4). НОВЫЕ НАЛОГОВЫЕ РАЗНИЦЫ И НАЛОГОВЫЕ ПРАВИЛА, КОТОРЫЕ НУЖНО УЧЕСТЬ В Т.Ч. И ПРИ ПОДГОТОВКЕ ПОЛУГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ:

Когда можно выбрать формат работы без налоговых разниц и как подать эту информацию в декларации
«штрафные» новации в составе налоговых разниц, корректировки по безвозмезной передаче – тоже с уточнениями;
нерезидентские корректировки по доходам и расходам. Какую стратегию корректировок выбирать. Стоит ли уповать на правило «вытянутой руки»
приложение ПП – в каких случаях заполняем, примеры заполнения при наличии убытков прошлых лет
как учесть в приложении АМ новации Закона № 466 до внесения изменений форму декларации (переход на производственный метод амортизации, ускоренная амортизация, новый порог для МНМА идр.)
технические правки Закона № 466: что и в каких строка приложения РІ теперь показывать
новации при заполнении приложения ПН: что нужно учесть в методологии расчета при выплатах нерезидентам
«Почти плательщики» налога на прибыль — СПД, плательщики единого налога-юрлица – в каких операциях они принравниваются к плательщикам налога на прибыль и какую отчетность им нужно подавать

5). БУХГАЛТЕРСКИЕ ОЦЕНКИ: КАК ЗАЩИТИТЬ РАСХОДЫ:

Чем подтверждаются бухгалтерские оценки?
Как выбрать и чем подтверждать отчисления в резервы, формирование обеспечений
Чем утверждать и обосновывать ставки дисконтирования
От чего может спасти порог существенности

Другие вопросы, актуальные на дату семинара

Посетив наш семинар, Вы получите: раздаточный материал, консультации квалифицированных специалистов, запись конференции.

14 ИюляЛектор: Самарченко Елена РомановнаОнлайн-Конференция: НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020 В ДЕЙСТВИИ (Закон Украины № 466-IX) ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА, ОБЗОР ТЕКУЩИХ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(вторник) 11:00 - 16:30

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

Онлайн-Конференция

будет проходить на платформе ZOOM,

Это живое общение лектора с участниками конференции.

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020 В ДЕЙСТВИИ

(Закон Украины № 466-IX)

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА,

ОБЗОР ТЕКУЩИХ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ

С УЧЕТОМ «КАРАНТИННЫХ» И ПРОЧИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

ЗАКОН УКРАИНЫ

Новые сроки для регистрации налоговых накладных . Новые штрафы. Новые корректировки. Заполнение приложения 6 к декларации.

Годовые» корректировки. Закон «О противодействии легализации…»

Программа семинара:

1). ОБЩИЕ ВОПРОСЫ, СВЯЗАННЫЕ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЙ ВО ВРЕМЯ КАРАНТИНА

Обеспечение работников средствами защиты (маски, перчатки, дезинфицирующие средства):

относятся ли данные расходы к хозяйственной деятельности?
считать ли списание средств защиты бесплатной передачей в целях начисления налоговых обязательств по НДС;
при каких условиях, по мнению налоговой, стоимость средств защиты не включается в доход работника.

Простой (временное приостановление деятельности) на предприятии:

нужно ли начислять НДС в связи с неиспользованием основных средств?
подлежат ли налогово-бухгалтерской амортизации неиспользуемые основные средства?
отражение в учете общепроизводственных расходов простаивающего предприятия;
учет арендной платы за имущество, не используемое во время карантина.

Взаимоотношения с работниками. Обязательные выплаты и «добровольные» доплаты от предприятия. Как правильно оформить взаимоотношения и оплату труда «надомных» работников

2). НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

«Карантинные» изменения. Ввоз и поставка лекарств и медизделий и прочих товаров без НДС:

на какие товары распространяется льгота;
необходимые основания для освобождения от НДС операций по поставке медизделий
период применения льготы;
как поступать предприятию, которое уже начисляло НДС до вступления в силу новых правил?
порядок исправления «ошибки» и проблемы, которые могут при этом возникнуть (в том числе с расчетами с контрагентами);
что еще кроме неуплаты НДС дает данная льгота и можно ли от нее «отказаться».

Новые сроки для регистрации налоговых накладных, составленных на «компенсационные» налоговые обязательства
Новые штрафы за нарушение сроков регистрации отдельных налоговых накладных/расчетов корректировки. «Переходные» положения по старым неоплаченным штрафам за опоздание/отсутствие регистрации налоговых накладных
Импорт товаров и отражение налогового кредита:

можно ли или нужно ли отражать кредит по временной таможенной декларации
отражение «импортного» НДС не в периоде таможенного оформления, а в более позднем периоде: насколько это возможно? Позиция судов, практика применения

Определение базы налогообложения при экспорте товаров: изменения НКУ
Изменение базы налогообложения при получении штрафов, неустойки, возмещения ущерба
Изменение порядка определения места поставки при предоставлении/получении некоторых услуг в операциях с нерезидентами
Анализ отдельных хозяйственных операций

Арендные отношения:
изменение (уменьшение) сумм арендной платы, компенсация арендодателю затрат (в том числе заработной платы сотрудникам);
компенсация налога на землю. Нужно ли начислять НДС?
возврат арендованного отремонтированного имущества. Условия для неначисления налоговых обязательств.
Пересмотр цены товаров/услуг после поставки. В какой момент и при каких условиях корректируется НДС. Новый подход налоговиков к дате составления расчета корректировки;

Заполнение приложения 6 к декларации. Особенности расчета суммы льготы при различных ситуациях

3). НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Предоставление в налоговые органы годовой финотчетности, подтвержденной аудиторским заключением:

каких предприятий касаются обновленные требования;
каков порядок и сроки предоставления;
штрафные санкции;
существует ли взаимосвязь между предоставлением финотчетности и регистрацией налоговых накладных?

Увеличение «стоимостного порога» для применения/не применения налоговых корректировок: с какого периода будет действовать
Операции с основными средствами:

повышение критерия разделения объектов на основные средства и малоценные предметы. «Соотношение» бухгалтерского и налогового учета для разных субъектов предпринимательства;
разрешение использования производственного метода начисления амортизации в налоговом учете. Правила «перехода», проведение инвентаризации, отдельный учет возможных налоговых «отклонений»;
специальные правила для налогового учета капитализируемых финансовых расходов. С какого периода применяем и для чего будут использованы данные спецаналитики?
приостановление налоговой амортизации. В каких случаях это обязательная процедура, а когда этого можно не делать? Как правильно оформить распорядительные и первичные документы;
ускоренная налоговая амортизация отдельных групп основных средств. Условия применения, наказания за нарушение условий.

Новые корректировки, которые необходимо применять при составлении деклараций в течение года

Отражение убытков при реорганизации предприятий (при слиянии, выделении и др.)
Благотворительные расходы:
расширение возможностей для расходов при предоставлении благотворительности на разные цели
обязательные платежи неприбыльным организациям без ограничений по сумме
Бесплатные передачи денежных средств, товаров/услуг. К чему приведет уточнение НКУ относительно отсутствия корректировок при бесплатных передачах физлицам
Штрафы, пени, неустойки, возмещение ущерба. Что из предложенного списка не увеличит налоговые расходы?
Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов в операциях, не имеющих деловой цели:
критерии для определения наличия/отсутствия деловой цели операции;
кто и когда должен обосновывать «деловую цель»?
взаимосвязь между данной корректировкой и другими корректировками в операциях с нерезидентами.
Годовые» корректировки «Процентные» по кредитам, займам:
критерии, по которым определяется необходимость корректировки финрезультата
проценты по каким задолженностям подлежат возможному исключению из налоговых расходов
новый порядок расчета суммы корректировки
Корректировки при экспорте товаров/работ (услуг) нерезидентам с особым статусом
Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов и выплата нерезидентам роялти: внесение изменений в НКУ о годовом применении корректировок по этим расходам

6). Закон «О противодействии легализации…» и его организационно-учетные последствия

Увеличение «пороговой» суммы для финмониторинга:

влияние на валютные экспортно-импортные операции;
снятие с валютного контроля «незакрытых» операций, применение штрафных санкций;
расширение возможностей для расчетов с нерезидентом платежной картой (в том числе в загранкомандировке).

Ограничения при проведении наличных расчетов:

на какие операции не распространяются нововведения/ограничения;
что такое «предварительная верификация» и как она осуществляется;
перечисления «с карты на карту». В каких пределах возможно осуществлять;
операции у ФОП: что необходимо изменить в работе с полученной выручкой.

Посетив наш семинар ,Вы получите: нормативные материалами к семинару; консультации квалифицированных специалистов.

21 ИюляЛектор: Самарченко Елена РомановнаОнлайн-Конференция: НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020 В ДЕЙСТВИИ (Закон Украины № 466-IX) ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА, ОБЗОР ТЕКУЩИХ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ С УЧЕТОМ «КАРАНТИННЫХ» И ПРОЧИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА УКРАИНЫ

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(вторник) 11:00 - 16:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

Онлайн-Конференция

будет проходить на платформе ZOOM,

Это живое общение лектора с участниками конференции.

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020 В ДЕЙСТВИИ

(Закон Украины № 466-IX)

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА,

ОБЗОР ТЕКУЩИХ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ С УЧЕТОМ «КАРАНТИННЫХ» И ПРОЧИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА УКРАИНЫ

Годовые» корректировки. Закон «О противодействии легализации…»

Программа семинара:

1). ОБЩИЕ ВОПРОСЫ, СВЯЗАННЫЕ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЙ ВО ВРЕМЯ КАРАНТИНА

Обеспечение работников средствами защиты (маски, перчатки, дезинфицирующие средства):

относятся ли данные расходы к хозяйственной деятельности?
считать ли списание средств защиты бесплатной передачей в целях начисления налоговых обязательств по НДС;
при каких условиях, по мнению налоговой, стоимость средств защиты не включается в доход работника.

Простой (временное приостановление деятельности) на предприятии:

нужно ли начислять НДС в связи с неиспользованием основных средств?
подлежат ли налогово-бухгалтерской амортизации неиспользуемые основные средства?
отражение в учете общепроизводственных расходов простаивающего предприятия;
учет арендной платы за имущество, не используемое во время карантина.

Взаимоотношения с работниками. Обязательные выплаты и «добровольные» доплаты от предприятия. Как правильно оформить взаимоотношения и оплату труда «надомных» работников

2). НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

«Карантинные» изменения. Ввоз и поставка лекарств и медизделий и прочих товаров без НДС:

на какие товары распространяется льгота;
необходимые основания для освобождения от НДС операций по поставке медизделий
период применения льготы;
как поступать предприятию, которое уже начисляло НДС до вступления в силу новых правил?
порядок исправления «ошибки» и проблемы, которые могут при этом возникнуть (в том числе с расчетами с контрагентами);
что еще кроме неуплаты НДС дает данная льгота и можно ли от нее «отказаться».

Новые сроки для регистрации налоговых накладных, составленных на «компенсационные» налоговые обязательства
Новые штрафы за нарушение сроков регистрации отдельных налоговых накладных/расчетов корректировки. «Переходные» положения по старым неоплаченным штрафам за опоздание/отсутствие регистрации налоговых накладных
Импорт товаров и отражение налогового кредита:

можно ли или нужно ли отражать кредит по временной таможенной декларации
отражение «импортного» НДС не в периоде таможенного оформления, а в более позднем периоде: насколько это возможно? Позиция судов, практика применения

Определение базы налогообложения при экспорте товаров: изменения НКУ
Изменение базы налогообложения при получении штрафов, неустойки, возмещения ущерба
Изменение порядка определения места поставки при предоставлении/получении некоторых услуг в операциях с нерезидентами
Анализ отдельных хозяйственных операций

Арендные отношения:
изменение (уменьшение) сумм арендной платы, компенсация арендодателю затрат (в том числе заработной платы сотрудникам);
компенсация налога на землю. Нужно ли начислять НДС?
возврат арендованного отремонтированного имущества. Условия для неначисления налоговых обязательств.
Пересмотр цены товаров/услуг после поставки. В какой момент и при каких условиях корректируется НДС. Новый подход налоговиков к дате составления расчета корректировки;

Заполнение приложения 6 к декларации. Особенности расчета суммы льготы при различных ситуациях

3). НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Предоставление в налоговые органы годовой финотчетности, подтвержденной аудиторским заключением:

каких предприятий касаются обновленные требования;
каков порядок и сроки предоставления;
штрафные санкции;
существует ли взаимосвязь между предоставлением финотчетности и регистрацией налоговых накладных?

Увеличение «стоимостного порога» для применения/не применения налоговых корректировок: с какого периода будет действовать
Операции с основными средствами:

повышение критерия разделения объектов на основные средства и малоценные предметы. «Соотношение» бухгалтерского и налогового учета для разных субъектов предпринимательства;
разрешение использования производственного метода начисления амортизации в налоговом учете. Правила «перехода», проведение инвентаризации, отдельный учет возможных налоговых «отклонений»;
специальные правила для налогового учета капитализируемых финансовых расходов. С какого периода применяем и для чего будут использованы данные спецаналитики?
приостановление налоговой амортизации. В каких случаях это обязательная процедура, а когда этого можно не делать? Как правильно оформить распорядительные и первичные документы;
ускоренная налоговая амортизация отдельных групп основных средств. Условия применения, наказания за нарушение условий.

Новые корректировки, которые необходимо применять при составлении деклараций в течение года

Отражение убытков при реорганизации предприятий (при слиянии, выделении и др.)
Благотворительные расходы:
расширение возможностей для расходов при предоставлении благотворительности на разные цели
обязательные платежи неприбыльным организациям без ограничений по сумме
Бесплатные передачи денежных средств, товаров/услуг. К чему приведет уточнение НКУ относительно отсутствия корректировок при бесплатных передачах физлицам
Штрафы, пени, неустойки, возмещение ущерба. Что из предложенного списка не увеличит налоговые расходы?
Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов в операциях, не имеющих деловой цели:
критерии для определения наличия/отсутствия деловой цели операции;
кто и когда должен обосновывать «деловую цель»?
взаимосвязь между данной корректировкой и другими корректировками в операциях с нерезидентами.
Годовые» корректировки «Процентные» по кредитам, займам:
критерии, по которым определяется необходимость корректировки финрезультата
проценты по каким задолженностям подлежат возможному исключению из налоговых расходов
новый порядок расчета суммы корректировки
Корректировки при экспорте товаров/работ (услуг) нерезидентам с особым статусом
Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов и выплата нерезидентам роялти: внесение изменений в НКУ о годовом применении корректировок по этим расходам

6). Закон «О противодействии легализации…» и его организационно-учетные последствия

Увеличение «пороговой» суммы для финмониторинга:

влияние на валютные экспортно-импортные операции;
снятие с валютного контроля «незакрытых» операций, применение штрафных санкций;
расширение возможностей для расчетов с нерезидентом платежной картой (в том числе в загранкомандировке).

Ограничения при проведении наличных расчетов:

на какие операции не распространяются нововведения/ограничения;
что такое «предварительная верификация» и как она осуществляется;
перечисления «с карты на карту». В каких пределах возможно осуществлять;
операции у ФОП: что необходимо изменить в работе с полученной выручкой.

22 ИюляЛектор: Милон-Козлова Марина ЕвгеньевнаВЕБИНАР: «НАЛОГОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ 2020: (Закон Украины № 466-IX) РАЗМАТЫВАЕМ КЛУБОК ВОПРОСОВ И ГОТОВИМСЯ К СОСТАВЛЕНИЮ ОТЧЁТНОСТИ!»

Лектор

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00 - 16:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

ВЕБИНАР

«НАЛОГОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ 2020:

(Закон Украины № 466-IX)

РАЗМАТЫВАЕМ КЛУБОК ВОПРОСОВ И

ГОТОВИМСЯ К СОСТАВЛЕНИЮ ОТЧЁТНОСТИ!»

Анализируем НДС-изменения! Блокировка НН/РК – реалии 2020 года. Пр. НДС – вопросы. Важно не забыть!

Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2020 года: главные правила и последние разъяснения. Финотчетность вместе с декларацией. Налоговые разницы — вникаем в детали. НДФЛ. Финмониторинг.

Программа семинара:

I. НДС

1. Анализируем НДС-изменения!
• Штрафы к особым НН/РК.
• Новый срок регистрации сводных НН/РК: как не «заработать» Перевищ.
• НК по таможенным декларациям.
• ФЛП и импорт услуг.
• База обложения НДС.

2. Блокировка НН/РК – реалии 2020 года
• Механизм блокировки НН/РК: общее
• Регистрирация НН за счет ∑Перевищ: в чем может быть проблема
• Критерии рисковости плательщика
• Показатели позитивной налоговой истории
• Критерии рисковости операций
• Избегаем блокировки — подаем Таблицу
• Роль формы № 20-ОПП в принятии таблицы данных плательщика НДС
• БЛОКИРОВКА РК по неплательщикам!
• Вопрос блокировки НН: ответы от ДПС
• Бросили ошибочную НН: будет ли штраф?
• Бухучет заблокированных НН

3. Пр. НДС – вопросы. Важно не забыть!
• Услуги Facebook, GOOGLE, Uber, оплата НДС неплательщиком
• «Убыточные» продажи: деловая цель, минбаза по НДС
• «Дешевая» аренда в период карантина: что с НДС?
• Списываем кредиторку: основания и налоговые последствия
• Компенсация платы за землю — объект НДС
• Откладываем налоговый кредит «до лучших времен»
• Продажа ОС— что желательно сделать до продажи, чтобы сэкономить на НДС
• Ликвидация ОС поставка или не поставка? Какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте

II. Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2020 года: главные правила и последние разъяснения.

1. Финотчетность вместе с декларацией.
• Сроки, форма, состав
• Что нужно знать о правилах подачи
• Увеличение порога некоректировки финрезультата до н/о на налоговые разницы.

2. Основные средства
• Изменение стоимостного порога для отнесения материальных активов к ОС
• Модернизация, консервация ОС у МСФОшников и ПСБУшников
• Простой оборудования во время карантина: амортизация, НДС
• Ускоренная амортизация
• Производственный метод амортизации в налогов учете
• Ремонт или улучшение ОС: решает руководитель, а разбирается суд!
• Повторное улучшение основных средств: сколько объектов?

3. Налоговые разницы — вникаем в детали.
• Перенос убытков прошлых лет
• Налоговые разницы, связанные со списанием безнадёжной дебиторки
• Обязательно ли создавать резерв сомнительных долгов ?
• «Подарочные» разницы
• Перечисления неприбыльным организациям: документы, налоговые разницы;
• Штрафы по НКУ: как отразить в налоговом учете?
• Операций с нерезидентами без деловой цели
• Налоговая разница на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов
• Налоговая разница на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам
• Изменение порядка расчета процентных расходов.

4. Правила дисконтирования долгов для должника
• Дисконтирование: мнение фискалов
• Как дисконтировать заем, если он получен НЕ в начале месяца и НЕ на «круглый» срок (например, на 31 месяц)?
• Долгосрочные кредиты
• Возвратная финпомощь от учредителя: как учитывать?
• Долгосрочная ссуда работнику с погашением ежемесячно
• Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией – проблемная операция при проверке!

III. РАЗНЫЕ «интересности»

1. НДФЛ
• Новые штрафы по ф. 1 ДФ
• Маски, респираторы, дезинфекторы: есть ли НДФЛ у работника?
• Перевозка своих работников: нюансы

2. Финмониторинг.
• Кто из бухгалтеров — субъект первичного финмониторинга?
• Финмониторинг: какие финансовые операции попадают в зону контроля

3. Конечные бенефициары
• «Рисуем» бенефициаров — 2020: «горячие» вопросы.

Посетив наш семинар, Вы получите: ЗАПИСЬ КОНФЕРЕНЦИИ, раздаточный материал, консультации квалифи¬ци¬рованных специалистов.

27 ИюляЛектор: Самарченко Елена РомановнаОнлайн-Конференция: ТРАНСФЕРТНЫЕ ЦЕНЫ В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ Как бухгалтеру работать с трансфертной ценой: анализ законодательства, рекомендации Обычные цены, рыночные цены как основа для учета. Принцип «вытянутой руки». Выбор метода установления. Подготовка и предоставление информации о ТЦО. Подготовка и предоставление информации о ТЦО

Лектор

Самарченко Елена Романовна

Стоимость

—

Время

(понедельник) 11:00 - 16:30

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

Онлайн-Конференция

будет проходить на платформе ZOOM,

Это живое общение лектора с участниками конференции.

ТРАНСФЕРТНЫЕ ЦЕНЫ В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ

Как бухгалтеру работать с трансфертной ценой: анализ законодательства, рекомендации

Обычные цены, рыночные цены как основа для учета. Принцип «вытянутой руки». Выбор метода установления. Подготовка и предоставление информации о ТЦО. Подготовка и предоставление информации о ТЦО. Составление отчетности по ТЦО, налоговые последствия. Особые случаи обоснования договорной цены. Налоговый контроль и проверки отчета

Программа семинара:

БЛОК 1. ОБЫЧНЫЕ ЦЕНЫ, РЫНОЧНЫЕ ЦЕНЫ КАК ОСНОВА ДЛЯ УЧЕТА

Определение термина «обычная цена» в налоговом законодательстве: государственное регулирование цен, обязательный аукцион, обязательная оценка, форвардные, фьючерсные контракты, принудительная продажа заложенного имущества.

Иные базы налогообложения, применяемые в НКУ: таможенная стоимость, стоимость (цена) приобретения, балансовая стоимость. В каких случаях и когда применяются?

Определение и «поиск» контролируемых операций

Какие операции относятся к контролируемым. Анализ изменений, внесенных в 2019 году. Какие операции следует подвергать анализу.

Определение общего дохода (курсовые разницы и проч.)

Стоимостные критерий для контролируемой операции. По какому принципу считать операцию состоявшейся? Как учитывать предоплаты, возвраты и прочие «нестандартные» ситуации (кредит-ноты и т.д.)

Связанные лица: критерии, анализ связанности лиц. Определение связанности в цепочке операций, «связанность» через размер долга по заемным средствам и т.д.

Посреднические операции. Проблемы посреднических схем при выявлении контролируемой операции и составлении Отчета

Контрагенты из стран с низкой налоговой юрисдикцией и «особые» организационно-правовые формы, подпадающие под анализ. Документы Кабмина действующие и отмененные: какие применять для контролируемых операций в 2018 и в 2019 году.

Проблемные схемы в операциях с участием трех сторон (когда субъект из страны с низконалоговой юрисдикцией не является непосредственным контрагентом)

БЛОК 2. ПРИНЦИП «ВЫТЯНУТОЙ РУКИ».

Суть метода «вытянутой руки»

Анализ сопоставимых операций. Какие критерии необходимо учитывать

«Корректировка» условий договора для признания операции сопоставимой

Какие документы составлять предприятию для подтверждения сопоставимости/несопоставимости операции

БЛОК 3. ВЫБОР МЕТОДА УСТАНОВЛЕНИЯ СООТВЕТСТВИЯ КОНТРОЛИРУЕМОЙ ОПЕРАЦИИ ПРИНЦИПУ «ВЫТЯНУТОЙ РУКИ»

Анализ каждого метода, предлагаемого НКУ:

метод сравнительной неконтролируемой цены
метод цены перепродажи
метод «расходы плюс»
метод чистой прибыли
метод распределения прибыли

Метод сравнительной неконтролируемой цены. Можно ли его считать приоритетным по отношению к другим методам. Суть анализа, описание процедуры, осуществляемой предприятием

Использование источников информации. Отсутствие официальных источников. Чем и как подтвердить «поиск» сравнимых цен

Обоснование применения того или иного метода при различных хозяйственных операциях (продажа товаров, проценты нерезидентам, роялти, аренда и т.д.)

Расчет диапазона цен (рентабельности) и медианы такого диапазона для целей трансфертного ценообразования. Числовой пример расчета.

БЛОК 4. ПОДГОТОВКА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ О ТРАНСФЕРТНОМ ЦЕНООБРАЗОВАНИИ

Примерный перечень информации, которая должна быть представлена

Кому, куда, в какие сроки подается документация

Необходимость хранения документации

Штрафные санкции за непредставление информации

БЛОК 5. СОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ПО ТРАНСФЕРТНОМУ ЦЕНООБРАЗОВАНИЮ, НАЛОГОВЫЕ ПОСЛЕДСТВИЯ

Анализ порядка составления отчета по трансфертным ценам. Сложности при заполнении отчета о трансфертных ценах.

Сроки представления отчета, штрафные санкции за его непредставление

Какие документы необходимо иметь при составлении отчетности

Документы, запрашиваемые контролирующими органами при проверке отчета

Последствие отклонения обычной (трансфертной) цены от договорных цен

Корректировка показателей декларации по налогу на прибыль в связи с применением трансфертных цен. В каких случаях проводится самостоятельная корректировка, заполнение приложения ТЦ к декларации

БЛОК 6. ОСОБЫЕ СЛУЧАИ ОБОСНОВАНИЯ ДОГОВОРНОЙ ЦЕНЫ

Приобретение товаров (работ, услуг, необоротных активов) у нерезидентов с низкой налоговой юрисдикцией и с определенной организационно-правовой формой. В каком периоде проводить налоговый анализ?

Выплата роялти нерезиденту

БЛОК 7. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ И ПРОВЕРКИ ОТЧЕТА О КОНТРОЛИРУЕМЫХ ОПЕРАЦИЯХ

Как осуществляется контроль за ТЦО

Мониторинг и опросы налогоплательщиков

Основания для проверки ТЦО

28 ИюляЛектор: Губина Ирина АнатолиевнаОнлайн-Конференция: МСФО: ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА, УЧЕТНЫЕ НЮАНСЫ. ЗАКОН № 466: ОСНОВНЫЕ ТОЧКИ ПЕРЕСЕЧЕНИЯ С МСФО-УЧЕТОМ. Новации в представлении и обнародовании финотчетности. Как повлияет переход на МСФО на ведение бухучета и составление налоговой отчетности. Учетная политика по МСФО

Лектор

Губина Ирина Анатолиевна

Стоимость

—

Время

(вторник) 10:00 - 14:30

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

Онлайн-Конференция

будет проходить на платформе ZOOM,

Это живое общение лектора с участниками конференции.

МСФО: ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА, УЧЕТНЫЕ НЮАНСЫ. ЗАКОН № 466: ОСНОВНЫЕ ТОЧКИ ПЕРЕСЕЧЕНИЯ С МСФО-УЧЕТОМ.

Новации в представлении и обнародовании финотчетности. Как повлияет переход на МСФО на ведение бухучета и составление налоговой отчетности. Учетная политика по МСФО: как учесть важные особенности. Анализ основных отличий и ошибок при составлении финансовой отчетности по, влияние на налоговые показатели и налоговые корректировки

Программа семинара:

1). НОВАЦИИ В ПРЕДСТАВЛЕНИИ И ОБНАРОДОВАНИИ ФИНОТЧЕТНОСТИ:

Обнародование и аудит: обязательные требования Закона о бухучете для предприятий, ведущих МСФО-учет
Аудиторское заключение – обязательность подачи в налоговую. Что может из этого следовать? Финансовая ответственность за его неподачу
Какой формат финотчетности нужно подавать как приложение к декларации о прибыли, в т.ч. за полугодие
Нужны ли украинские формы финотчетности если предприятие разрабатывает свой МСФО-формат
Обнародование, таксономия и сдача финотчетности в налоговую службу – можно ли объединить эти процессы, есть ли законодательные предпосылки для упрощения
Что такое таксономия – о чем следует знать уже сейчас.
Перенос обязательных сроков обнародования и их влияние на формат отчетности за 2019 год
Стоит ли «удлиннять» период событий после даты баланса
Какие необходимые корректировки придется вносить в финотчетность-2019 или можно ограничиться примечаниями
Какие события могут подлежать дополнительному раскрытию

2). КАК ПОВЛИЯЕТ ПЕРЕХОД НА МСФО НА ВЕДЕНИЕ БУХУЧЕТА И СОСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

Что означает ведение учета по МСФО в свете документального подтверждения налоговых показателей
Как и когда нужно вносить изменения в приказ об учетной политике, что можно обосновать учетной политикой
Требования НКУ по применению МСФО (МСФО)
Корректировка финансовой отчетности в связи с переходом на МСФО и возможности «зеркальных» корректировок налоговой отчетности: что допустимо, а что нет. Позиция ГФСУ
МСФО-отчетность как приложение к декларации по налогу на прибыль (какие приложения сдавать, как считать показатель для стр.1 Декларации в зависимости от выбранной учетной политики)

3). ЗАКОН № 466: ОСНОВНЫЕ ТОЧКИ ПЕРЕСЕЧЕНИЯ С МСФО-УЧЕТОМ

Повышение порога признания основных средств. Нужно ли «синхронизировать» учетную политику с правилами НКУ, как отразить такое повышение – как изменение учетной оценки или изменение учетной политики и с какого периода
Переход на ускоренную амортизацию – что делать с бухгалтерскими сроками эксплуатации, нужно ли их корректировать?
Переход на производственный метод амортизации в налоговом учете — влияние перехода на учет по налогу на прибыль по МСБУ 12
Периоды приостановления налоговой амортизации – как правильно документально оформить, можно ли избежать такого приостановления
Уточнения по резервам и обеспечениям, обеспечение ожидаемых кредитных убытков – как трактовать новации
Другие вопросы «синхронизации» налоговых разниц с бухгалтерскими правилами

4). УЧЕТНЫЕ ОСОБЕННОСТИ ПОСЛЕДСТВИЙ КАРАНТИНА: СОБЫТИЯ 2020 ГОДА ИЛИ КОРРЕКТИРОВКА УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ?

Нужно ли корректировать учетную политику, в связи с «карантинным» периодом и вносить изменения в приказ
Какие рекомендации дает по этому поводу Рада по МСФО
Приостановление арендной платы по отдельным договорам: возникает ли модификация, что и когда пересчитываем, позиция Рады по МСФО
Необходимо ли корректировать оценку активов – запасов, основных средств, нематериальных и других активов
Что делать при наличии признаков обесценения, документальное оформление и учетные последствия• Простой основных средств: что с амортизацией? Можно ли ее «убрать» в МСФО формате
Как продолжение амортизации повлияет на налоговые показатели
Нужно ли создавать дополнительные резервы? Какие оценки нужно пересмотреть обязательно
Обременительные контракты – собенности учета

5). УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО МСФО: КАК УЧЕСТЬ ВАЖНЫЕ ОСОБЕННОСТИ

Изменение Концептуальной основы с 2020 года: нужно ли менять приказ об учетной политике уже сегодня?
Основные характеристики МСФО, о чем нужно знать, переходя на новый учетный формат.
Основные различия в подходах между украинским и международным бухучетом
Как принимать решения и отражать операции, если отсутствуют учетные требования в конкретном МСФО (МСФО).
Как аргументировать свою позицию перед аудиторами. В чем суть профессионального суждения бухгалтера и как его закрепить документально
Рекомендации по инвентаризации и составлению приказа об учетной политике

6). АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ОТЛИЧИЙ И ОШИБОК ПРИ СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО, ВЛИЯНИЕ НА НАЛОГОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ И НАЛОГОВЫЕ КОРРЕКТИРОВКИ

основные средства,
нематериальные активы,
задолженности,
расходы будущих периодов,
резервы и обеспечение кредитных убытков согласно МСФО 9
аренда – основные принципы, правила МСФО 16
доходы по договорам с клиентами, формирование контрактных активов и контрактных обязательств – анализ основных положений МСФО 15, обязательных к применению
МСФО-дисконтирование, ставки, пороги существенности и т.д.

Другие вопросы, актуальные на дату семинара

29 ИюляЛектор: Величко Виктория ВалерьевнаОнлайн-конференция: БУХГАЛТЕРСЬКЕ ЛІТО-2020: ПОДАТКОВІ НОВИНИ, ПОДАТКОВА ТА ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ, АДМІНІСТРУВАННЯ ПОДАТКІВ основні зміні в 2020 р, штрафні санкції. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: як підготуватися до здачі звітності за півріччя з урахування змін?

Лектор

Величко Виктория Валерьевна

Стоимость

—

Время

(среда) 10:00 - 16:00

Место проведения

Онлайн-конференция

Вебинар

Программа семинара

Онлайн-Конференция

будет проходить на платформе ZOOM,

Это живое общение лектора с участниками конференции.

БУХГАЛТЕРСЬКЕ ЛІТО-2020: ПОДАТКОВІ НОВИНИ, ПОДАТКОВА ТА ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ, АДМІНІСТРУВАННЯ ПОДАТКІВ основні зміні в 2020 р, штрафні санкції.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: як підготуватися до здачі звітності за півріччя з урахування змін?

ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: новації, блокування, ризиковість, штрафи

ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ. РОЗРАХУНКОВІ ОПЕРАЦІЇ ТА РРО.

ПДФО: типові помилки та новації. ЄСВ. ЄДИНИЙ ПОДАТОК

Программа семинара:

1). ОБЩИЕ ВОПРОСЫ

I. АДМІНІСТРУВАННЯ ПОДАТКІВ: основні зміні в 2020 р, штрафні санкції

1.Електронний кабінет платника як засіб спілкування з ДПС

Нові розширені права податкового інспектора
Визначення терміну позовної давності з урахуванням карантину
Електронні первинні документи – особливості визначення дати зміни доходів та витрат
Збереження паперових та електронних первинних документів
Штрафні санкції за відсутність первинних документів
Штрафні санкції: аналіз по видам порушень, зміни у застосуванні
Методи зниження штрафних санкцій: обставини, що пом’якшують вину або звільняють від відповідальності

II. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: як підготуватися до здачі звітності за півріччя з урахування змін?

Фінансова звітність як основа визначення об’єкта оподаткування податком на прибуток
Правила оприлюднення фінансової звітності
Подання аудиторського висновку: терміни, особливості оприлюднення
Алгоритм заповнення Декларації з прибутку: на що звертають увагу податківці під час перевірки?
Новий критерій високодохідного підприємства: з якого періоду набирає чинності та як його використати в 2020 році
Аналіз типових помилок при заповненні Додатків (РІ, ЗП, ПП) до Декларації
Особливості відображення окремих операцій:

-основні засоби: новий вартісний критерій, перехідний період для визначення основних засобів, капіталізація кредитних відсотків, використання виробничого та прискореного методу амортизації, зміни в обліковій політиці, призупинення амортизації, вплив карантину на амортизацію основних засобів, оренда – форс-мажорні наслідки, на що звертають увагу податківці під час перевірки обліку основних засобів?

-тонкощі безоплатних операцій

-експортно-імпортні труднощі: як уникнути 30 % -коригувань?

— штрафи за невиконання умов договору під час карантину. Як використати форс-мажор після закінчення карантину?

— вплив скоригованого прибутку контрольованої іноземної компанії на податок на прибуток: як підготуватися до цього в 2020 році?

Додаток АВ: нове визначення дивідендів; операції, що прирівнюються до дивідендів та наслідки; дивіденди фізичним та юридичним особам, зв’язок з іншою звітністю
Додаток ПН: особливості заповнення, офшорний статус, ризики для отримувачів доходів, вплив бенефіціарності, підтверджуючі документи, нові правила нарахування податків
Випадки, коли Декларація з податку на прибуток подається неплатниками податку
Варіанти виправлення помилок у фінансовій звітності та Декларації
Штрафні санкції: несвоєчасне подання Декларації та сплата податку, помилки в Декларації, неподання та несвоєчасне поданні звіту з ТЦУ, період без штрафів та пені в 2020р.

III. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ: новації, блокування, ризиковість, штрафи

Вплив Закону № 466 на оподаткування ПДВ

Новий звітний період: подання Декларації та сплата податку

Нові правила складання податкових накладних та розрахунків коригування

Аналіз критеріїв, за якими платника визнають ризиковим

Правила зняття ризикового статусу платника ПДВ

Правила та типові помилки надання Пояснень та Скарг при зупинці та блокування податкових накладних та розрахунків коригування

Нові штрафи за несвоєчасну (відсутність) реєстрацію податкових накладних та розрахунків коригування

Перерахунок реєстраційного ліміта по-новому

Особливості подання Декларації та Уточненої Декларації з ПДВ

IV. ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ: чого очикувати платнику податків?

1.Правила фінансового моніторинга
2.Банківський моніторинг – ризикоорієнтований підхід
Операції, що вважаються банками ризиковими
Визначення кінцевого бенефіціара

V. ЄДИНИЙ ПОДАТОК: доходи, витрати, РРО

1.Нові критерії для платників єдиного податку, як правильно визначати вартісний критерій на 2020 рік

2.Типові помилки при визначенні доходів платників єдиного податку: відмінності ФОП та ЮО

3.Підтвердження витрат: обов’язок чи право, штрафні санкції та наслідки при відсутності первинних документів на придбання товарів, робіт, послуг

використання РРО в 2020 р. та які операції не підпадають під визначення розрахункових для платників єдиного податку

4.Можливості здійснення інтернет-торгівлі платниками єдиного податку без РРО

5.Контрольні дати для платників єдиного податку в 2020-2021 р.р.

6.Книга доходів платника єдиного податку: паперова або електронна. Які несподіванки очікують платника єдиного податку при заповненні електронної Книги?

7.Декларація платника єдиного податку: терміни подання, нетипові ситуації

Штрафні санкції для платників єдиного податку: несвоєчасне внесення змін в Реєстр, невідповідні види діяльності, перевищення критерію доходів, відсутність або помилки при заповненні Книги доходів, несвоєчасне подання Декларації та сплата податку та ін.

VI. РОЗРАХУНКОВІ ОПЕРАЦІЇ ТА РРО: що змінилось в 2020 році?

1.Розрахункова операція: визначення та позиція ДПСУ

2.Нові правила використання РРО з 1.08.2020 р

3.ПРРО: правила роботи, особливості використання та обмеження

4.Штрафні санкції за невикористання та неправильне використання РРО

VII. ПОДАТОК НА МАЙНО: карантинні наслідки та новації

1.Податок на майно відмінне від земельної ділянки: нарахування, оплата в 2020 р. за умови карантинних пільг

2.Земельний податок: нарахування, оплата в 2020 р. за умови карантинних пільг

3.Декларування податку на майно в 2020 р : заповнення Декларації та внесення змін з урахування карантинних пільг

Особливості сплати земельного податку платниками єдиного податку

VIII. ПДФО: типові помилки та новації

1.Оподаткування операцій з майном в 2020 р.

2.Оподаткування виплат за цивільно-правовими договорами

3.Чи оподатковуються пенсії?

4.Зміна переліку доходів, з яких не утримується військовий збір

5.Оподаткування ФОП-платників на загальній системі оподаткування: зміни-2020

6.Декларування доходів, які виплачені ФОП

7.Збільшення штрафних санкцій

IX. ЄСВ: на що вплинули карантинні Закони та ризики звітування

1.Карантинні пільги та їх наслідки

2.Відображення простоїв та відпусток за власний рахунок у звітності

3.Звітність з ЄСВ: за найманих працівників, за себе за 2020 р.

Посетив наш семинар, Вы получите: раздаточный материал, консультации квалифицированных специалистов, запись конференции.

Сентябрь

11 СентябряЛектор: Клунько Александр АнатольевичАВТОРСКИЙ СЕМИНАР: ДЕВЯТИМЕСЯЧНАЯ ОТЧЕТНОСТЬ 2020. НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2020. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Лектор

Клунько Александр Анатольевич

Стоимость

—

Время

(пятница) 11:00 - 17:30

Место проведения

Одесса, Совиньон

Grand Marine Hotel & SPA 4*

Программа семинара

ОДЕССА, САВИНЬОН, ОТЕЛЬ «ГРАНД МАРИН»

АВТОРСКИЙ СЕМИНАР

АЛЕКСАНДРА КЛУНЬКО

ДЕВЯТИМЕСЯЧНАЯ ОТЧЕТНОСТЬ 2020.

НАЛОГОВЫЕ НОВАЦИИ 2020.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ

ОТДЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Краткое содержание программы семинара:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Декларация по налогу на прибыль и приложения к ней за 9 месяцев 2020 года. Нюансы заполнения форм.
Нюансы, особенности, ошибки и спорные вопросы при заполнении финансовой и налоговой отчетности за 9 месяцев 2020 года, практические советы по их устранению.
Требований фискальных органов по вопросу подачи полной финансовой отчетности.
Практика налоговых плановых документальных проверок в 2020 г. на конкретных примерах.
Защита от дисконтирования и способы ухода от него.
Посреднические операции: от договора и учета до защиты.
Аренда, ремонты, улучшения, основные средства, амортизация, корректировки, благотворительность и др.
Переплаты, авансовые взносы, возврат излишне уплаченного налога.
Перечень льготных стран и изменения в этот перечень, «льготные формы создания предприятий». Влияние на налоговый учет.
ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров (работ, услуг)).
Сомнительная и безнадежная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков.
Бывшие расходы «двойного назначения».
Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

Изменение статуса первичных документов, защита от возможного признания их недействительными контролерами сквозь призму Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
Практика применения заменителей первичных документов и налоговых накладных.
Требования к первичным документам и их заменителям.
Практика проверок первичных документов и их заменителей. Судебная защита первичных документов.
«Бестоварность» первичных документов.

НДС

Планируемые изменения в налоговую декларацию по НДС.
Продажа ниже себестоимости. Убыточные операции, в том числе при экспорте. База налогообложения при поставке товаров (услуг).
Операции с убыточным природным газом.
Применение ставки НДС 0% к услугам буксировки международных судов в украинских портах.
Бесплатная раздача товаров, продукции, услуг в рекламных целях без начисления прямых, условных и прочих налоговых обязательств и без корректировки налогового кредита.
Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).
Правило «1095 дней» по налоговым накладным, налоговому кредиту, практические примеры применения и последствия этого правила.
НН/РК: обязательные реквизиты, регистрация.
Анализ причин, практические советы и рекомендации для построения защиты от штрафов 10-50% за не регистрацию/несвоевременную регистрацию НН\РК, судебная практика.
«Работа» с ошибочными, задвоенными и подобными НН/РК.
Программное обеспечение ДФС по ЕРНН и примеры работы с ним при регистрации НН/РК.
Дата оформления экспортных ТД (ГТД) и ее увязка с датой налоговых накладных по ставке НДС 0%. Новшества от МФУ и ГФС.
Вопросы возмещения НДС, в том числе по предоплатам. Возврат переплат по НДС.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ, АРЕНДНАЯ ПЛАТА.

Аренда, долгосрочные договора, споры с налоговиками, позитивная судебная практика.

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ, ЕДИНЫЙ НАЛОГ

Защита от фискальных подходов налоговиков по вопросам налогообложения подарков, хозяйственных расходов, путевок, командировок. Юридическое, документальное, учетное противодействие этому. Положительная судебная практика.
Подотчетные расходы работниками предприятия без получение аванса.
Борьба с требованиями налоговиков об отражении в форме 1ДФ выплаченных доходов предпринимателям, возвратной финансовой помощи, подаркам и другим необлагаемым НДФЛ операциям. Защита от штрафов.
Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Неперсонификация.
Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки.
Представительские расходы. Питание.
Налогообложение пассивных доходов.
Прощение долга.

РАЗНОЕ

Готовящиеся приказы — обобщающие налоговые консультации от Минфина и ДФС касательно налогообложения и отчетности (раздача рекламных материалов, гарантийный ремонт, льготы в іТ сфере, международным перевозкам и др.).
Контрольно-проверочная работа
Планы-графики и списки предприятий для проверок госорганами на 2020 год. Борьба с незаконным дополнительным включением налогоплательщиков в планы проверок. Судебная практика.
Ориентиры и рекомендации при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок в 2020 году.
Встречные проверки. Информационные запросы.
Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировок.

ИЗМЕНЕНИЯ 2020

НДС: регистрация, перерегистрация, убыточный экспорт, возмещение ущерба, электроэнергия, новые сроки и штрафы по регистрации НН/РК, изменение льгот;
Налог на прибыль: увеличение круга плательщиков для налога на репатриацию, операции для 30% корректировки, курсовые разницы и проценты по кредитам/займам, амортизация, сельское хозяйство, условные дивиденды, реорганизация, введение понятия «деловой цели операции», первичные документы;
Лицензирование топлива: порядок, сроки, позитивные изменения и послабления, штрафы.
НДФЛ, военный сбор: налоговые агенты, увеличение штрафов, ошибки в 1ДФ, гражданско-правовые договора, прощение долга, инвестиционные доходы, продажа имущества; отмена ВС по доходам от ОВГЗ.
Упрощенная система налогообложения: заявления, извлечения, перерегистрация, iTсфера, отчетность, увеличение годовых объемов доходов, планируемая отмена книг учета доходов.
Штрафные санкции: изменение размера и порядка начисления;
Контрольно-проверочная работа: внеплановые проверки, сроки, продление, ответственность инспекторов, ущерб, комиссии по рассмотрению замечаний, Апелляционный совет;
Администрирование и обжалование: связанные лица, отчетность, взаимное согласование начисленных налогов;
Прочие положения НКУ: налоговые долг и залог, топливо, игральный бизнес, постоянное представительство и др.

ПЛАН БУДЕТ ДОПОЛНЕН АКТУАЛЬНЫМИ ВОПРОСАМИ НА ДЕНЬ ПРОВЕДЕНИЯ СЕМИНАРА.

Кроме того Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы на семинар. Для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем присылать не менее чем за 2 дня до семинара.

Также вы можете заранее заказать дополнительные необходимые материалы и литературу по конкретному вопросу (тематике), оставив заявку у менеджера.

Посетив наш семинар Вы получите: флешку с нормативными документами, обед в ресторане, тетрадку, ручку, фирменную эко-сумку.

Место проведения: город Одесса ,ж/м «Совиньон»,

пер. Южносанаторный, 5отель «Grand Marine», Большой конференц зал.

Имя
E-mail